12家全國性股份制銀行2023年報已全部披露完畢，去年表現如何？

　　據統計，12家股份行去年合計實現歸母凈利潤5181.63億元，較2022年同期減少超171億元，降幅達3.2%。其中，浦發銀行、恒豐銀行、渤海銀行、興業銀行、光大銀行均為負增長，分別同比下滑28.28%、23.74%、16.81%、15.61%、8.96%，合計少賺350余億元。

　　營業收入方面，除浙商銀行、恒豐銀行外，其他10家股份行去年營收均同比有所下降，平安銀行、浦發銀行降幅均超8%。

　　值得注意的是，12家股份行去年凈息差均較2022年有所收窄，其中下降最多的為平安銀行，其次是渤海銀行，分別下降0.37個百分點、0.36個百分點。不過，平安銀行去年凈息差位居第一，為2.38%；渤海銀行凈息差最低，僅1.14%。

　　去年10家股份行營收下滑，

　　浦發、恒豐銀行凈利降超23%

　　從2023年營業收入看，招商銀行以3391.23億元位居榜首，興業銀行和中信銀行分別以2108.31億元和2058.96億元緊隨其后；排名末位的是渤海銀行，為249.97億元。

　　從營業收入增速情況看，除浙商銀行、恒豐銀行外，其他10家股份行去年營收均同比有所下降。

　　其中，平安銀行和浦發銀行2023年營收增速下降最多，分別為-8.4%和-8.05%；廣發銀行降幅超7%，為7.29%；興業銀行和渤海銀行降幅皆超5%，分別為5.19%、5.55%。與此同時，營業收入增速最高是浙商銀行，達到4.29%。

　　對于營收下滑的原因，平安銀行解釋為受持續讓利實體經濟、調整資產結構及市場波動等因素影響。

　　廣發銀行方面稱，主要是為積極服務實體經濟，本集團降低實體融資成本，利息凈收入同比下降。

　　從歸母凈利潤看，有五家股份行較上年同期下滑，分別為浦發銀行、恒豐銀行、渤海銀行、興業銀行、光大銀行，降幅分別為28.28%、23.74%、16.81%、15.61%、8.96%，合計少賺350余億元。

　　浦發銀行在年報中表示，受資產重定價、市場利率下行、資本市場波動，以及公司信貸增長動能不足、業務結構調整等因素影響，公司效益指標階段性承壓。

　　恒豐銀行在2023年報中表示，集團利潤總額增幅3.91%，凈利潤降幅23.7%，主要原因是根據企業會計準則一次性轉回遞延稅資產，若還原該因素后，凈利潤同口徑同比增長4.8%。

　　同時，該行還在年報中說明：“本行于2019年度因重大資產轉讓處置形成稅務虧損，該稅務虧損在2020年起連續5年內以本行形成的應納稅所得額為限進行抵扣。于2023年12月31日，本行根據目前經濟環境及本行實際經營情況對未來期間應納稅所得額進行估計，并以預計2024年末前可產生的應納稅所得額以人民幣108.16億元（2022年12月31日：302.98億元）為限，確認稅務虧損所產生的遞延所得稅資產為人民幣27.04億元（2022年12月31日：75.74億元）?！?/p>

　　另外，對歸母凈利潤下滑的原因，興業銀行在年報中解釋為：“營業收入有所下降；加大數字化建設、業務轉型、品牌及客戶基礎建設等戰略重點領域的費用投入，成本收入比有所上升；合理計提減值，做實資產質量?！?/p>

　　值得注意的是，浦發銀行、渤海銀行、興業銀行、光大銀行2023營業收入及歸母凈利潤表現為“雙降”。

　　招行、興業資產規模超10萬億，

　　平安、渤海不良率上升

　　股份行資產規模持續提升，2023年末，資產規模排名前三的股份行分別為招商銀行、興業銀行和中信銀行，分別實現總資產110284.83億元、101583.26億元、90524.84億元，增幅分別為8.77%、9.62%和5.91%，其中，前兩家銀行資產規模均超過10萬億元。

　　值得注意的是，股份行資產規模排位座次發生變化，中信銀行去年全年資產規模超越浦發銀行，位居股份行第三位。浦發銀行去年資產規模為90072.47億元，增幅為3.48%。

　　從資產規模增速上看，浙商銀行表現位列第一，增幅為19.91%。另外，除廣發銀行、浦發銀行和渤海銀行外，其他股份行總資產增速均大于或等于5%。

　　今年以來，銀行業加大不良處置力度，股份行資產質量整體保持穩定。總體來看，與2022年相比，12家股份行中，9家銀行去年不良貸款率下降，1家持平，2家上升。

　　其中，渤海銀行不良貸款率上升0.02個百分點至1.78%；平安銀行上升0.01個百分點至1.06%；光大銀行保持1.25%的不良率不變。

　　整體看，招商銀行2023年不良貸款率為0.95%，在十家股份行中最低，亦是唯一沒有超過1%的股份行；渤海銀行不良貸款率最高，為1.78%。

　　撥備覆蓋率方面，招商銀行以437.7%的水平領先其他股份行；平安銀行、興業銀行、中信銀行撥備覆蓋率均超過200%，分別為277.63%、245.21%、207.59%；民生銀行最低，為149.69%。

　　與2022年相比，招商銀行、平安銀行、光大銀行、廣發銀行、恒豐銀行去年撥備覆蓋率有所下滑，分別下降13.09、12.65、6.66、4.92、0.22個百分點。

　　股份行去年凈息差集體收窄，

　　渤海銀行僅為1.14%

　　凈息差是反映銀行盈利能力的主要指標，受到讓利實體經濟等因素影響，近年來，商業銀行凈息差普遍有所下降。從12家股份行凈息差數據看，去年均較2022年有所收窄。

　　具體來看，平安銀行、招商銀行、浙商銀行去年凈息差均超過2%，分別為2.38%、2.15%、2.01%。與此同時，民生銀行及渤海銀行凈息差未超過1.5%，分別為1.46%、1.14%。

　　值得注意的是，2020年渤海銀行凈息差達到2.35%，2023年已降至1.14%。從該行2023年報可以看出，去年凈息差下降，主要與生息資產收益率降幅較大及付息成本居高不下相關聯。

　　其中，渤海銀行去年生息資產收益率為3.9%，2022年為4.09%；去年付息負債收益率為2.71%，2022年則為2.64%。

　　從凈息差增速情況看，平安銀行及渤海銀行去年較上年同期下降最多，分別下降0.37個百分點、0.36個百分點。

　　平安銀行在年報中表示，在讓利實體經濟、市場利率下行及存款定期化等因素影響下，凈息差下降。本行積極重塑資產負債經營，跟隨市場趨勢持續引導存款成本下行，緩解凈息差下行壓力。

　　渤海銀行在年報中表示，2024年，商業銀行的凈息差預計將進入持續磨底的低位震蕩階段，收窄壓力有所緩解，銀行業將面臨一定的資產質量壓力。

　　民生銀行則在年報中解釋，凈息差下降主要由于資產端定價下滑，同時負債成本剛性較強。資產端，受LPR下調及市場利率低位運行影響，貸款及投資收益率均下降；同時消費不足使得高收益零售貸款增長放緩，對資產收益提升作用減弱。負債端，雖然存款利率自律上限下降，但受存款定期化及美元加息影響，負債成本仍呈小幅上升趨勢。本集團積極應對市場變化，全力優化資產負債結構，推動存貸款占比提升，有效減緩凈息差下降趨勢。

　　另外，浦發銀行在2023年報中表示，貸款端收益率受減費讓利、LPR調降、存量房貸利率下調等因素影響，同比下降29bps，是凈息差下降的主要原因。

責任編輯：曹睿潼