申萬巴黎新動力股票型投資基金基金合同摘要7

　　十二、基金收益分配

　　(一)基金收益的構(gòu)成

　　基金收益包括：基金投資所得紅利、股息、債券利息、票據(jù)投資收益、買賣證券差價、銀行存款利息以及其它收入。因運用基金財產(chǎn)帶來的成本或費用的節(jié)約計入收益。

　　(二)基金凈收益

　　基金凈收益為基金收益扣除按照有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用后的余額。

　　(三)基金收益分配原則

　　1、 在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最少1次，最多為6次，年度收益分配比例不低于該年度可分配收益的50%，若成立不滿3個月可不進行收益分配；

　　2、 本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金紅利與紅利再投資，基金份額持有人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)�現(xiàn)金紅利按紅利發(fā)放日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資；若基金份額持有人不選擇，則以現(xiàn)金紅利方式分配收益；

　　3、 基金當(dāng)年收益先彌補上一年度虧損后，方可進行當(dāng)年收益分配；

　　4、 基金收益分配后每基金份額凈值不能低于面值；

　　5、 每一基金份額享有同等分配權(quán)；

　　6、 法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　(四)收益分配方案

　　基金收益分配方案中載明基金收益的范圍、基金凈收益、基金收益分配對象、分配原則、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。

　　(五)收益分配方案的確定、公告與實施

　　本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核后2日內(nèi)在至少一種中國

　　(六)基金收益分配中發(fā)生的費用

　　1、 紅利分配采用再投資方式免收再投資的費用。

　　2、 收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)基金份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金注冊登記人可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利按紅利發(fā)放日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額。

　　十三、基金的費用與稅收

　　(一)與基金運作有關(guān)的費用

　　1、 與基金運作有關(guān)的費用的種類：

　　(1)基金管理人的管理費；

　　(2)基金托管人的托管費；

　　(3)《基金合同》生效后的基金信息披露費用；

　　(4)《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費和律師費；

　　(5)基金份額持有人大會費用；

　　(6)基金的證券交易費用；

　　(7)銀行匯劃費用；

　　(8)按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金資產(chǎn)中列支的其他費用。

　　上述第3-7項費用由基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，從基金資產(chǎn)中支付。

　　本基金終止清算時所發(fā)生費用，按實際支出額從基金資產(chǎn)中扣除。

　　2、 基金管理人的管理費計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

　　基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.5%年費率計提。計算方法如下：

　　H　＝　E　×1.5%　÷　當(dāng)年天數(shù)

　　H　為每日應(yīng)計提的基金管理費

　　E　為前一日基金資產(chǎn)凈值

　　基金管理費每日計算，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前兩個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

　　3、 基金托管人的托管費計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式

　　基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。計算方法如下：

　　H　=　E　×　0.25%　÷　當(dāng)年天數(shù)，其中：

　　H　為每日應(yīng)計提的基金托管費

　　E　為前一日基金資產(chǎn)凈值

　　基金托管費每日計算，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃款指令，基金托管人復(fù)核后于次月前兩個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。

　　(二)與基金銷售有關(guān)的費用

　　1、 認購費用

　　本基金認購采取金額認購的方式，認購費率最高不超過認購金額的1.2%，在認購時收取并由認購人承擔(dān)，按認購金額分段設(shè)定如下：

　　2、 申購費用

　　本基金申購費用在申購時收取并由申購人承擔(dān)，

　　基金管理人有權(quán)規(guī)定投資者在贖回基金份額時收取該部分基金份額的申購費用，具體辦理規(guī)則和費率由基金管理人屆時在公告或更新的招募說明書中明確后執(zhí)行。

　　申購費率為最高不超過1.5%，按申購金額分段設(shè)定如下：

　　3、 贖回費用

　　贖回費率為最高不超過0.5%，按持有時間分段設(shè)定如下：

　　本基金的贖回費在投資者贖回基金份額時收取，扣除贖回手續(xù)費后的余額歸基金資產(chǎn)，贖回費歸基金資產(chǎn)的部分為贖回費的25%。

　　(三)不列入基金費用的項目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用。《基金合同》生效前的相關(guān)費用，包括但不限于驗資費、會計師和律師費、信息披露費用等不列入基金費用。

　　(四)費用調(diào)整

　　基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率、基金托管費率、基金銷售費率等相關(guān)費率。

　　調(diào)高基金管理費率、基金托管費率或基金銷售費率等費率，須召開基金份額持有人大會審議；調(diào)低基金管理費率、基金托管費率或基金銷售費率等費率，無須召開基金份額持有人大會。

　　基金管理人必須最遲于新的費率實施日前2日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒體上公告。

　　(五)基金的稅收

　　本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收的有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。