意見領袖丨中銀研究

　　2022年1月26日，中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會、中國證券監督管理委員會聯合印發《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（以下簡稱《辦法》），從適用范圍、總體要求、客戶盡職調查一般規定、特殊情形下調查規定、客戶信息保存規定、法律責任確定等方面對金融機構的客戶風險畫像水平提出了更高的要求，促進金融業強化其反洗錢和反恐怖融資工作能力。主要有以下幾點值得關注：

　　第一，金融產品及業務模式創新步伐加快，洗錢及恐怖融資風險的不確定性上升、可控性下降，《辦法》緊跟反洗錢國際標準，助力維護金融系統及經濟社會安全穩定。疫情以來全球金融體系數字化轉型進程加快，金融產品及服務模式不斷創新，線上金融活動迅速增加，在當前復雜的國際形勢下，對反洗錢及反恐怖融資工作提出了新的挑戰。隨著國內外環境深刻變化，國內金融機構反洗錢工作水平面臨考驗，在2021年銀行業監管處罰記錄中，反洗錢領域的環境罰單高達1460張，成為僅次于信貸管理的第二大處罰案由，比2020年增加了50%；隨著支付產業數字化轉型提速和數字貨幣逐漸普及，加密貨幣洗錢成為新的全球性監管問題，2021年加密貨幣洗錢金額為86億美元，比2020年增加了30%。為了加強監管措施，維護金融市場秩序，反洗錢法修訂征求意見稿、金融機構反洗錢和反恐怖融資監督管理辦法、法人金融機構洗錢和恐怖融資風險自評估指引等等相繼出臺，央行約談多家銀行及第三方支付機構禁止其為虛擬貨幣交易炒作提供服務，全面推動反洗錢監管能力和金融機構履職水平提升。在反洗錢和反恐怖融資工作取得長足進步的基礎上，《辦法》進一步完善金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存相關規定，接軌反洗錢國際標準，助力維護金融系統及經濟社會安全穩定。

　　第二，《辦法》融合現行金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法，調整《辦法》名稱、完善并擴大適用范圍、整合原版監管規則、分設不同情形下的監管要求，形成更具科學性、更符合國際趨嚴標準的監管指引。《辦法》出臺之前，早在2007年已經制定了針對金融機構的客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法，隨著金融創新不斷深化，反洗錢國際標準日益趨嚴，需要與時俱進修改完善。在《辦法》名稱方面，由于現行規章名稱及正文中的“客戶身份識別”缺少對全流程風險識別要求，將其調整為“客戶盡職調查”，充分體現“風險為本”理念。在適用范圍方面，《辦法》在原本央行確定并公布的金融機構的基礎上，明確了對開發性金融機構適用，新增了非銀行支付機構、理財公司、銀行卡清算機構等等，推進全金融體系參與反洗錢工作。在整合規則方面，保留了客戶身份資料和交易記錄保存相關的大部分內容，并強調金融機構應逐步實現以電子化方式保存信息，讓監管規則更具有科學性及先進性。在新設規則方面，將客戶盡職調查相關內容分設“一般規定”及特殊情形下的“其他規定”，客戶盡職調查場景及要求更加細化；增加需要強化盡職調查適用的高風險情形和提供證明材料、實地查訪、加強監測、高頻審查、高級管理層批準等5種強化盡職調查措施，以及可以采取簡化盡職調查措施的參考信息，提升金融機構風險防范效率。

　　第三，《辦法》主要影響從事新興金融業務的金融機構，或將影響未來金融創新發展及國際合作方向。一方面，《辦法》從征求意見到最終發布，始終強調修訂監管標準的必要性之一是現行要求無法完全適應當前金融業態發展，《辦法》的實施將完善線上支付、證券行業非經紀業務、銀行非開戶類金融服務等的客戶盡職調查流程，嚴控新興金融業務發展失范，促進金融體系全面數字化轉型進程中的金融產品服務創新有序推進，降低以洗錢為代表的由新技術帶來的外溢風險。另一方面，《辦法》針對反洗錢國際組織（金融行動特別工作組FATF）指出的我反洗錢工作有效性與國際通行標準存在差距的問題，完善客戶盡職調查制度，在提升我國反洗錢能力的同時接軌國際通行標準，有助于推動我國與其他經濟體在解決非法融資問題方面的合作。

　　(本文作者介紹：中國銀行總行一級部門。研究領域涵蓋全球經濟、國際金融、宏觀經濟與政策、金融市場、銀行業發展等。)