文/新浪財經(jīng)意見領(lǐng)袖專欄作家 肖颯

　　互金協(xié)會在其近日頒布的《網(wǎng)絡小額貸款從業(yè)機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作指引》（下稱“工作指引”）第三章中對小貸公司大額交易和可疑交易的報告義務作出規(guī)定，要求小貸公司對全部客戶及其全部金融業(yè)務開展監(jiān)測和分析，并按規(guī)定報告大額交易和可疑交易。颯姐團隊將結(jié)合有關(guān)規(guī)定對此作出整理，梳理報告的內(nèi)容與要求，以供關(guān)聯(lián)從業(yè)者參考。

　　1．

　　監(jiān)測機制的建立

　　根據(jù)工作指引的要求，小貸公司需要建立并健全交易監(jiān)測機制，將業(yè)務關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)資源妥當整合，做好流程管理，完善監(jiān)控機制、策略及方案。其中，監(jiān)測分析交易的維度應至少包括單一客戶為單位。

　　2．

　　監(jiān)測機制的參考標準

　　監(jiān)測標準由小貸公司自行制定，包括但不限于客戶的身份、行為，交易資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應當參考以下因素：

• 中國人民銀行及其分支機構(gòu)發(fā)布的反洗錢規(guī)定及指引、風險提示、洗錢類型分析報告和風險評估報告。

• 行政機關(guān)、司法機關(guān)發(fā)布的犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和工作報告。

• 中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會發(fā)布的行業(yè)規(guī)則、風險提示、自律管理要求。

• 本機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務特點、客戶群體、交易特征，洗錢風險評估結(jié)論。

• 中國人民銀行及其分支機構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。

• 中國人民銀行及其分支機構(gòu)要求關(guān)注的其他因素。

　　須留意，小貸公司應在規(guī)則化指標實際投入運行后的十個工作日內(nèi)將指標報中國反洗錢監(jiān)測分析中心備案。

　　3．

　　何時應當報告？

　　在如下情形發(fā)生時，小貸公司應當提交大額交易或可疑交易報告：

1. 客戶當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上、外幣等值1萬美元以上的現(xiàn)金收支，小貸公司應當在交易發(fā)生后的5個工作日內(nèi)按照規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告；

2. 小貸公司發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告；

3. 小貸公司須關(guān)注中國政府發(fā)布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單、聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單以及中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單（以下合稱“監(jiān)控名單”），當小貸公司有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他資產(chǎn)與監(jiān)控名單相關(guān)的，應當按照規(guī)定立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心、中國人民銀行或者其分支機構(gòu)提交可疑交易報告，并同時向偵查機關(guān)報告；

4. 經(jīng)使用合理手段無法判斷客戶與監(jiān)控名單是否一致，但無法排除懷疑的，小貸公司應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告，并進行持續(xù)交易監(jiān)測分析。

    

    

　　4．

　　反洗錢調(diào)查

　　在小貸公司向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告時，發(fā)現(xiàn)交易涉及以下情形的，小貸公司還應當以電子或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)報告，并配合反洗錢調(diào)查：

• 明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的；

• 嚴重危害國家安全或者影響社會穩(wěn)定的；

• 其他情節(jié)嚴重或者情況緊急的情形。

　　5．

　　后續(xù)控制措施

　　小貸公司應當針對可疑交易報告所涉及的客戶和業(yè)務，依法采取適當?shù)暮罄m(xù)控制措施，包括但不限于提高監(jiān)測頻率及強度、限制借款方式、限制借款規(guī)模或頻率、退出客戶關(guān)系等。

　　我們梳理如下方面作為工作指引所明確的，在履行報告義務后的必要措施：

1. 小貸公司提交可疑交易報告后，應當對相關(guān)客戶及交易進行持續(xù)監(jiān)測，仍不能排除洗錢、恐怖融資或其他犯罪活動嫌疑，且經(jīng)分析認為可疑特征沒有發(fā)生顯著變化的，應當自上一次提交可疑交易報告之日起每三個月提交一次接續(xù)報告。接續(xù)報告應當包括三個月監(jiān)測期內(nèi)的新增交易，并注明首次提交可疑交易報告號、報告緊急程度和追加次數(shù)。

2. 監(jiān)控名單發(fā)生調(diào)整的，小貸公司應當立即對現(xiàn)有客戶和三年內(nèi)發(fā)生過交易的其他客戶進行回溯性調(diào)查，并按規(guī)定提交可疑交易報告。發(fā)布監(jiān)控名單的有權(quán)機關(guān)對回溯性調(diào)查另有規(guī)定或要求的，遵守其規(guī)定或要求。

3. 對于恐怖活動組織及恐怖活動人員歸還貸款的，小貸公司應當立即凍結(jié)償貸資金，并向有權(quán)機關(guān)進行報告，按要求處理資金。

　　6．

　　寫在最后

　　監(jiān)測交易是服務于反洗錢與反恐怖融資之目的的必要手段，承擔反洗錢義務的主體本僅限于金融機構(gòu)。對于網(wǎng)絡小貸被納入監(jiān)測之要求，颯姐團隊認為，這是立法層面承認小貸公司金融屬性的一步，也是民間借貸向金融借款轉(zhuǎn)變的必經(jīng)之路。我們期待更為規(guī)范的網(wǎng)絡小貸市場在未來出現(xiàn)。

　　(本文作者介紹：北京大成律師事務所執(zhí)業(yè)律師，兼任北京市網(wǎng)貸協(xié)會法律顧問，主要從事互聯(lián)網(wǎng)金融法律工作。)