【住房公積金挑動著每一個雇員、每一家企業的神經，更關乎我國社保制度的改革方向。住房公積金到底該不該取消？關于《住房公積金存廢之辯》，新浪財經意見領袖邀請專欄作家/廣大網友展開深入討論，歡迎公平對話、理性探討。投稿郵箱：zhuanlan@ staff.sina.com.cn，money@ staff.sina.com.cn】
【思辨·來信】
本篇文章為網友優秀投稿，作者：李仲達
相信大家都知道，公積金是90年代房改期間的產物，設立它的初衷是為了改善住房問題。當然，最開始它只作為一種資金籌措的手段，因為那時候商業并不發達，資金貸款和籌措的方式沒有現在多重多樣。但公積金除了作為資金籌措的方式，它還有更深層次的意義和責任，下面我們會細細道來。
用好公積金，它是一份很好的寶庫；沒用好它也不要把它當做雞肋，只是你沒用好而已。要用好公積金還需要一些前提條件，缺乏這些條件，你會用得很吃力，而且不討好。如建立和完善征信系統，缺乏這個你就要花費大量的人力物力進行各種資料審核，既費錢又費時。缺乏統一的管理方法，各地為政，影響公積金的流通和廣泛的適用性。以下我們進行分析和建議如何利用公積金。
完善法律，保證公民享有平等的居住權，且不用支付土地使用金
毛主席帶領全國人民推倒三座大山，推翻不平等條約，建立社會主義新中國，把土地收歸國有和集體所有，把土地交給人民自己當家作主，這是社會主義優越性的體現。其中，農民以集體形式持有土地，以宅基地的形式獲得居住權；工人為國家/企業工作，國家/企業為職工解決住房問題，從而獲得居住權。后來，國家經濟發展遇到困難，朱镕基總理進行改革。改革不影響農民對土地的集體所有權，農民仍然享有宅基地的居住權。但改革后，工人和城市居民沒有實物分房了，取而代之的是以貨幣方式支付，居住問題需自己在市場上尋找并解決。這項改革對增加住房供應和改善居住環境確實帶來了很大的幫助，但最核心的土地使用權卻慢慢地以土地使用金的方式轉嫁到普通居民身上。
其實改革之初，朱镕基總理的設想是“建立和完善以經濟適用房為主的住房供應體系”，因為經濟適用房是不用支付土地使用金的，這樣的改革也最大限度的保留了土地的全民所有制。但后來由于各方面的原因，包括政府資金籌措問題和經濟適用房建設和管理問題，以上方針發生了很大的變化，包括后來2003年的SCARS，政府為了激活經濟，把商業性質的房地產作為了中國經濟的支柱產業。后面就不說了，大家都知道接下來房價的變化。
這里想說的是，土地作為最基本的生產和生活資料之一，土地的國有和集體所有制是社會主義優越性的體現。人民當家作主，在自己的土地上獲取最基本的居住權也要支付土地使用金？而且這種最基本的生活需求還要拍賣，價高者得？當然，如果超過基本生活需求的土地使用，支付一定土地使用金那是必須的，以示公平。但最基本的生活需求（如每人20平方米），那是公平的，每個公民都應當可以平等享有。如果說社會管理需要照顧弱小群體，低收入人群可以優先使用這項權利，我們也認同，但不能忽視所有人的這項平等的權利。應當以共同宣言的方式，不論貧富貴賤，所有公民都享有平等的居住權，且不用支付土地使用金，將其寫入憲法。
這是對土地/住房制度改革的建議，是一個制度框架的基礎設定。不是公積金管理的一個必要條件，但對后面公積金的普適性有作用。
逐步完善征信系統，實現全國聯網
征信系統猶如一個國家的基礎設施，基礎設施是硬件，匯集各方物流；而征信系統是軟件，匯集各方信息。征信系統猶如人的筋絡脈搏，把所有與你相關的信息全部匯集到“大腦”，把你塑造成社會上的“人”。
所以，征信系統包括一切的個人信息，包括資金、房產、其它資產和貸款等信息。它不僅是一個巨大的數據庫，還是一個人工大腦，結合大數據分析得出你的社會關系，消費習慣等等。為了避免一些人通過大額現金支付逃避監管，應當立法規定：無論公司對個人還是個人之間的超過一定限額資金來往，必須通過系統操作，不允許進行大額的現金往來，特殊情況需向銀行申報，否則影響征信甚至觸犯刑法。只要銀行不支付大額現金，社會上的現金應該還好控制。目前的征信系統雖然有些個人資金和消費信息，但在資產信息聯網和甄別上仍待完善。目前最迫切的是征信系統與全國房管所的聯網，把房產信息全國聯網并納入征信系統。這樣可以減少很多公積金管理中心的審核工作，簡化流程和節省時間，為未來完全取消人工審核做準備。
以家庭為單位通過征信系統結合在一起，符合規定的全部房貸通過公積金賬戶每月自動還款，包括指定消費和指定還貸全部劃入個人所得稅免繳范圍。
公積金賬戶是征信系統中個人資金賬戶中的一個子賬戶，這個在人民銀行的系統中應該很容易實現。原則上你可以把它定義為：所有與住房相關的資金往來均需通過該賬戶。當你沒買房時，公積金就沉積在那里，作為你的最后保障。當你買房時，又分為首次購房和逐月還款。先說逐月還款吧，公司和個人每月會把資金劃撥到公積金賬戶，銀行通過該賬戶扣款，優先扣繳公積金繳費部分，不足部分自動關聯個人資金主賬戶扣款（或者自己提前把資金劃入公積金賬戶，自己主動二選一），這些都是后臺操作，不用個人操心，但每一筆記錄你都可以看見。再說首次購房，在上面征信系統沒有完全完善前，公積金貸款估計還是要通過人工審核。審核通過后你的公積金賬戶在一定時期內獲得額度。額度不夠怎么辦？再申請商業貸款，你的公積金額度再次增加。額度只是你的賬戶里的一串數字，除了原先的公積金中心和銀行，誰也不能拿走。地產公司需完成一系列銷售操作，包括把資產注冊到個人名下（甚至要獲得個人好評，類似支付寶第三方存管功能），激活系統功能后才能獲取資金。至于房本押在公積金中心還是銀行，其實并不重要，房本/資產只是系統的一串號碼，沒有被激活前誰也動不了。沒有符合特定的監管要求，銀行也別想把它拿去證券化，再搞一回次貸危機。
再說個稅抵扣，待系統完善后，凡是符合首次購房的房貸、醫療、學費等指定消費都列入個稅抵扣范圍，個稅也不用公司計算和代繳了，系統每月月末自動計算扣款，年末再整合，多退少補。如果月末余額不夠怎么辦？你也不想自己賬戶每月出現負數影響自己征信吧！
公積金申購期房
期房相信大家都有聽過，就是拿著圖紙去買房，一點施工都沒做的那種。它可是90年代中國的一個燙手山芋，也是導致那次房產風暴的一個重要棋子。但造成當時混亂的局面也有監管方面的原因，對一個信用不清楚的房產公司銷售期房，確實是一件冒險的事情。所以不要把期房看做十惡不赦的魔鬼，趨而辟之，那是要看你怎么用，其中政府自己就可以做。
期房有什么好處呢？它可以在設計之初就看清未來的銷售情況，是十拿九穩的好生意。而我們后來的經濟適用房為什么如此被人詬病呢？除了管理和成本控制問題，其中很多設計不合民意也是一個重要原因。那為什么不把兩者結合起來？期房+經濟適用房。
這里不展開，參考我的另外一篇文章《政府如何不花一分錢完成保障房建設》，大概思路是：市民繳納公積金，提交用房申請，政府劃撥土地，設計方案評選，購房者確定方案，申購期房并申請公積金貸款，國家提供擔保并委派房委會監督保證工程落成，交付使用。這里的公積金是你進入保障房系統的敲門磚，如果你自己不貢獻，又何來國家給你擔保？而這里的保障房不只是保障低收入群體，是所有人平等享有的基本住房保障。這里的房價沒有土地使用金，只有建筑成本，包括房屋本身和一些公共設施的公攤費用。公積金繳納的時長、家庭狀況是決定排隊的因素，但家庭收入不是一個主要指標，因為大家都要公平地負擔建筑成本。
如果人人申請，那得要多少房子才夠呢？政府只需考慮用地問題，要以一定的容積率容納1千萬人口的城市，平均每人多少面積，一共需要多少面積的地，這個數學題應該可以算出來，不夠就部分調整容積率或把地域向周圍擴張。我們不是地大物博嗎？何時會有用地問題，就算有也是局部的暫時的，不要把自己劃在一個小區域里坐井觀天。支持建房劃撥的土地，不可避免的會出現在郊區或欠發達區域，但只要社區規劃足夠大，大到形成屋邨或小型市鎮，配套完善就行，不要忘記社區規劃最初是你自己選的，不滿意你可以不投票，選到滿意為止。完善的小區/屋邨規劃，香港有很多值得借鑒的地方。不用擔心目前的不繁榮，只要規劃得當就行。想想深圳當年也只是一個小漁村，今天不就脫變成國際大都市，人多了自然就成“市”。
公積金支付相關費用（包括購房、醫療和教育支出等）
公積金未來的改革應該是完善，而不是取消。住房公積金直接改名為公積金，作為一種強制性儲蓄，拓展其用途，除了有購房功能外，還可以支付醫療和教育費用等。公積金的繳納只設比率下限，不設上限。
在一個征信系統完善的社會，不用擔心納稅人通過這種方式避稅。納稅人早存和晚存公積金對交稅效果是一樣的，甚至是早存比晚存對個人更有利。因為他后面要購房，你還是要給他免稅的。公積金賬戶是一個只進不出的賬戶，除了必要的指定的支出之外是不能隨意動用的。你也犯不著一次過存幾千萬進去，自己又用不了，可能就當給國家做貢獻了。公積金賬戶就是一個電子錢包，只是在你錢包底下凍結了部分資金，這部分資金只有符合一定要求才能使用。只要通過指定刷卡或二維碼消費，系統通過消費代碼確定消費性質，自動扣減，不需要審批手續。為了保證你的權益，你甚至可以申請信用額度（以你凍結部分相同的額度為上限）為應急使用。但這個畢竟是信用消費，是要定期還回去的（期限未必是一個月，可以是半年或一年，根據申請的額度比率而定），不然會影響你的征信。通過這種方式盤活賬戶里的閑置資金，保證你的權益，使你有更大的自由度。
既然螞蟻金服都能管理好那么多零錢，只要公積金存入一個全國通用的資金池，結合完善的征信系統，相信公積金也可以用一種開放的態度管理好，使其變得更加活躍和積極。
繳納公積金是你為國家住房體系建設所出的一份力。你在不使用它的時候是在幫助別人；你想使用它的時候別人也會同樣幫助你。你為人人，人人為你！不忘初心，希望完善公積金能改善人民住房問題，改善人民生活。
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