9．2 財務報表

　　9．2．1 資產負債表

　　編制單位：北京北緯通信科技股份有限公司2007年12月31日單位：（人民幣）元

　　項目

　　期末數

　　期初數

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　流動資產：

　　貨幣資金

　　309，195，904．31

　　223，236，986．79

　　86，123，633．57

　　32，075，020．98

　　結算備付金

　　拆出資金

　　交易性金融資產

　　應收票據

　　應收賬款

　　14，726，906．71

　　9，613，057．82

　　15，621，532．10

　　4，046，481．39

　　預付款項

　　43，500．00

　　43，500．00

　　189，413．83

　　189，413．83

　　應收保費

　　應收分保賬款

　　應收分保合同準備金

　　應收利息

　　其他應收款

　　7，003，944．90

　　5，378，177．54

　　4，514，189．58

　　3，130，551．90

　　買入返售金融資產

　　存貨

　　105，426．07

　　105，426．07

　　1，776，129．48

　　1，776，129．48

　　一年內到期的非流動資產

　　其他流動資產

　　328，361．35

　　291，313．35

　　308，708．00

　　107，018．00

　　流動資產合計

　　331，404，043．34

　　238，668，461．57

　　108，533，606．56

　　41，324，615．58

　　非流動資產：

　　發放貸款及墊款

　　可供出售金融資產

　　持有至到期投資

　　長期應收款

　　長期股權投資

　　2，160，000．00

　　9，705，000．00

　　9，705，000．00

　　投資性房地產

　　4，333，352．00

　　4，333，352．00

　　4，444，460．00

　　4，444，460．00

　　固定資產

　　18，687，380．82

　　15，695，327．14

　　20，392，683．96

　　16，096，227．99

　　在建工程

　　工程物資

　　固定資產清理

　　生產性生物資產

　　油氣資產

　　無形資產

　　267，033．24

　　267，033．24

　　203，000．00

　　203，000．00

　　開發支出

　　商譽

　　長期待攤費用

　　17，352．00

　　17，352．00

　　197，431．00

　　197，431．00

　　遞延所得稅資產

　　154，097．70

　　154，097．70

　　232，880．70

　　232，880．70

　　其他非流動資產

　　非流動資產合計

　　25，619，215．76

　　30，172，162．08

　　25，470，455．66

　　30，878，999．69

　　資產總計

　　357，023，259．10

　　268，840，623．65

　　134，004，062．22

　　72，203，615．27

　　流動負債：

　　短期借款

　　15，000，000．00

　　15，000，000．00

　　向中央銀行借款

　　吸收存款及同業存放

　　拆入資金

　　交易性金融負債

　　應付票據

　　應付賬款

　　預收款項

　　360，000．00

　　360，000．00

　　賣出回購金融資產款

　　應付手續費及傭金

　　應付職工薪酬

　　2，016，419．16

　　477，796．76

　　5，369，063．69

　　1，348，073．91

　　應交稅費

　　2，464，641．03

　　1，583，917．92

　　106，681．06

　　－182，322．77

　　應付利息

　　其他應付款

　　798，314．26

　　632，264．46

　　514，854．71

　　260，215．07

　　應付分保賬款

　　保險合同準備金

　　代理買賣證券款

　　代理承銷證券款

　　一年內到期的非流動負債

　　其他流動負債

　　4，420，161．46

　　3，822，450．46

　　3，989，473．27

　　3，368，168．62

　　流動負債合計

　　9，699，535．91

　　6，516，429．60

　　25，340，072．73

　　20，154，134．83

　　非流動負債：

　　長期借款

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　預計負債

　　390，703．41

　　390，703．41

　　遞延所得稅負債

　　其他非流動負債

　　非流動負債合計

　　390，703．41

　　390，703．41

　　負債合計

　　9，699，535．91

　　6，516，429．60

　　25，730，776．14

　　20，544，838．24

　　所有者權益（或股東權益）：

　　實收資本（或股本）

　　50，400，000．00

　　50，400，000．00

　　37，800，000．00

　　37，800，000．00

　　資本公積

　　195，513，410．12

　　197，962，411．78

　　958，317．52

　　3，407，319．18

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　8，525，607．76

　　7，315，281．40

　　8，174，575．32

　　6，964，248．96

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　92，884，705．31

　　6，646，500．87

　　61，340，393．24

　　3，487，208．89

　　外幣報表折算差額

　　歸屬于母公司所有者權益合計

　　347，323，723．19

　　262，324，194．05

　　108，273，286．08

　　51，658，777．03

　　少數股東權益

　　所有者權益合計

　　347，323，723．19

　　262，324，194．05

　　108，273，286．08

　　51，658，777．03

　　負債和所有者權益總計

　　357，023，259．10

　　268，840，623．65

　　134，004，062．22

　　72，203，615．27

　　9．2．2 利潤表

　　編制單位：北京北緯通信科技股份有限公司2007年1－12月單位：（人民幣）元

　　項目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、營業總收入

　　107，133，367．36

　　53，043，570．08

　　113，806，737．96

　　61，558，311．76

　　其中：營業收入

　　107，133，367．36

　　53，043，570．08

　　113，806，737．96

　　61，558，311．76

　　利息收入

　　已賺保費

　　手續費及傭金收入

　　二、營業總成本

　　71，918，774．12

　　48，784，507．55

　　80，528，690．97

　　52，691，100．23

　　其中：營業成本

　　43，026，634．74

　　30，309，872．28

　　45，845，621．70

　　30，052，661．26

　　利息支出

　　手續費及傭金支出

　　退保金

　　賠付支出凈額

　　提取保險合同準備金凈額

　　保單紅利支出

　　分保費用

　　營業稅金及附加

　　3，490，999．19

　　1，725，781．36

　　3，722，706．44

　　2，018，501．44

　　銷售費用

　　10，863，207．69

　　54，449，863．71

　　12，750，161．27

　　6，216，049．25

　　管理費用

　　17，106，402．62

　　12，942，079．52

　　18，148，981．16

　　13，969，318．36

　　財務費用

　　－2，472，662．74

　　－1，535，802．51

　　－525，844．18

　　－113，605．44

　　資產減值損失

　　－95，807．38

　　－107，286．81

　　587，064．58

　　548，175．36

　　加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

　　投資收益（損失以“－”號填列）

　　其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

　　匯兌收益（損失以“－”號填列）

　　三、營業利潤（虧損以“－”號填列）

　　35，214，593．24

　　4，259，062．53

　　33，278，046．99

　　8，867，211．53

　　加：營業外收入

　　2，187，000．00

　　2，104，000．00

　　減：營業外支出

　　142，736．20

　　94，236．73

　　203，888．32

　　60，049．00

　　其中：非流動資產處置損失

　　四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）

　　37，258，857．04

　　6，268，825．80

　　33，074，158．67

　　8，807，162．53

　　減：所得稅費用

　　5，363，512．53

　　2，758，501．38

　　1，498，309．46

　　1，498，309．46

　　五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）

　　31，895，344．51

　　3，510，324．42

　　31，575，849．21

　　7，308，853．07

　　歸屬于母公司所有者的凈利潤

　　31，895，344．51

　　3，510，324．42

　　31，498，658．69

　　7，308，853．07

　　少數股東損益

　　77，190．52

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益

　　0．76

　　0．08

　　0．83

　　0．89

　　（二）稀釋每股收益

　　0．76

　　0．08

　　0．83

　　0．89

　　9．2．3 現金流量表編制單位：北京北緯通信科技股份有限公司2007年1－12月單位：（人民幣）元

　　項目

　　本期

　　上年同期

　　合并

　　母公司

　　合并

　　母公司

　　一、經營活動產生的現金流量：

　　銷售商品、提供勞務收到的現金

　　108，202，457．09

　　47，597，735．31

　　110，989，774．97

　　60，678，552．96

　　客戶存款和同業存放款項凈增加額

　　向中央銀行借款凈增加額

　　向其他金融機構拆入資金凈增加額

　　收到原保險合同保費取得的現金

　　收到再保險業務現金凈額

　　保戶儲金及投資款凈增加額

　　處置交易性金融資產凈增加額

　　收取利息、手續費及傭金的現金

　　拆入資金凈增加額

　　回購業務資金凈增加額

　　收到的稅費返還

　　收到其他與經營活動有關的現金

　　2，094，293．26

　　704，732．55

　　2，445，262．74

　　5，272，175．52

　　經營活動現金流入小計

　　110，296，750．35

　　48，302，467．86

　　113，435，037．71

　　65，950，728．48

　　購買商品、接受勞務支付的現金

　　31，625，734．03

　　23，099，923．48

　　33，077，078．48

　　20，220，729．90

　　客戶貸款及墊款凈增加額

　　存放中央銀行和同業款項凈增加額

　　支付原保險合同賠付款項的現金

　　支付利息、手續費及傭金的現金

　　支付保單紅利的現金

　　支付給職工以及為職工支付的現金

　　28，129，473．80

　　16，462，081．80

　　23，801，395．49

　　15，516，712．97

　　支付的各項稅費

　　6，890，480．07

　　2，962，921．02

　　6，728，899．70

　　5，117，010．88

　　支付其他與經營活動有關的現金

　　11，005，783．35

　　7，460，335．18

　　13，088，817．13

　　14，143，954．86

　　經營活動現金流出小計

　　77，651，471．25

　　49，985，261．48

　　76，696，190．80

　　54，998，408．61

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　32，645，279．10

　　－1，682，793．62

　　36，738，846．91

　　10，952，319．87

　　二、投資活動產生的現金流量：

　　收回投資收到的現金

　　取得投資收益收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

　　232，239．71

　　226，800．98

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

　　收到其他與投資活動有關的現金

　　2，187，000．00

　　2，104，000．00

　　投資活動現金流入小計

　　2，187，000．00

　　2，104，000．00

　　232，239．71

　　226，800．98

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

　　1，791，005．96

　　1，450，238．17

　　1，472，680．61

　　1，660，994．95

　　投資支付的現金

　　質押貸款凈增加額

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

　　2，160，000．00

　　150，000．00

　　300，000．00

　　支付其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流出小計

　　3，951，005．96

　　1，450，238．17

　　1，622，680．61

　　1，960，994．95

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　－1，764，005．96

　　653，761．83

　　－1，390，440．90

　　－1，734，193．97

　　三、籌資活動產生的現金流量：

　　吸收投資收到的現金

　　226，800，000．00

　　226，800，000．00

　　其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

　　取得借款收到的現金

　　15，000，000．00

　　15，000，000．00

　　25，000，000．00

　　25，000，000．00

　　發行債券收到的現金

　　收到其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流入小計

　　241，800，000．00

　　241，800，000．00

　　25，000，000．00

　　25，000，000．00

　　償還債務支付的現金

　　30，000，000．00

　　30，000，000．00

　　10，000，000．00

　　10，000，000．00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現金

　　364，095．00

　　364，095．00

　　19，001，047．50

　　19，001，047．50

　　其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

　　支付其他與籌資活動有關的現金

　　19，244，907．40

　　19，244，907．40

　　籌資活動現金流出小計

　　49，609，002．40

　　49，609，002．40

　　29，001，047．50

　　29，001，047．50

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　192，190，997．60

　　192，190，997．60

　　－4，001，047．50

　　－4，001，047．50

　　四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額

　　223，072，270．74

　　191，161，965．81

　　31，347，358．51

　　5，217，078．40

　　加：期初現金及現金等價物余額

　　86，123，633．57

　　32，075，020．98

　　54，776，275．06

　　26，857，942．58

　　六、期末現金及現金等價物余額

　　309，195，904．31

　　223，236，986．79

　　86，123，633．57

　　32，075，020．98

　　9．2．4 所有者權益變動表(附后)

　　9．3 與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的具體說明

　　√ 適用 □ 不適用

　　1、公司將原按權益法對子公司長期股權投資進行后續計量，從2007年1月1日起變更為按成本法對子公司長期股權投資進行后續計量，根據《企業會計準則解釋第1號》的規定進行了追溯調整。運用新會計政策追溯的會計政策變更累積影響數為0．00元。調整增加2007年期初留存收益0．00元，其中：調增未分配利潤 6，647，424．54元、調減盈余公積6，647，424．54元，該項會計政策變更對2007年度報告的損益無影響。另該項會計政策調整減少母公司2007年1月1日長期股權投資61，140，656．47元，調整減少母公司2007年1月1日盈余公積7，857，750．90元，未分配利潤53，282，905．57元；調整減少母公司2006年度投資收益26，266，951．38元。

　　2、本公司原采用應付稅款法核算企業所得稅，新會計準則要求采用資產負債表債務法核算所得稅。公司自2007年1月1日起對所得稅采用資產負債表債務法進行核算，本公司對2007年1月1日資產、負債的賬面價值進行了復核，對于資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差異，按照其轉回期間的適用稅率計算遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，并進行了追溯調整，因該項會計政策變更，調整增加遞延所得稅資產232，880．70元，調整減少2006年年初未分配利潤239，932．97元，調整增加2006年度凈利潤82，110．26元，即調整減少2007年1月1日未分配利潤157，822．71元。其中調整增加歸屬于母公司2006年凈利潤82，110．26元。

　　9．4 重大會計差錯的內容、更正金額、原因及其影響

　　□ 適用 √ 不適用

　　9．5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發生變化的具體說明

　　□ 適用 √ 不適用

　　所有者權益變動表

　　編制單位：北京北緯通信科技股份有限公司2007年12月31日單位：（人民幣）元

　　項目

　　本期金額

　　上年金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數股東權益

　　所有者權益合計

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本（或股本）

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　實收資本（或股本）

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　37，800，000．00

　　958，317．52

　　8，174，575．32

　　61，258，282．98

　　0．00

　　108，191，175．82

　　31，500，000．00

　　953，263．28

　　11，472，630．44

　　51，983，612．40

　　77，863．72

　　95，987，369．84

　　加：會計政策變更

　　82，110．26

　　82，110．26

　　－6，647，424．54

　　6，407，491．57

　　－239，932．97

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　37，800，000．00

　　958，317．52

　　8，174，575．32

　　61，340，393．24

　　108，273，286．08

　　31，500，000．00

　　953，263．28

　　4，825，205．90

　　58，391，103．97

　　77，863．72

　　95，747，436．87

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　12，600，000．00

　　194，555，092．60

　　351，032．44

　　31，544，312．07

　　239，050，437．11

　　6，300，000．00

　　5，054．24

　　3，349，369．42

　　2，867，179．01

　　－77，863．72

　　12，443，738．95

　　（一）凈利潤

　　31，895，344．51

　　31，895，344．51

　　31，416，548．43

　　77，190．52

　　31，493，738．95

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　5，054．24

　　5，054．24

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　5，054．24

　　5，054．24

　　上述（一）和（二）小計

　　31，895，344．51

　　31，895，344．51

　　5，054．24

　　31，416，548．43

　　77，190．52

　　31，498，793．19

　　（三）所有者投入和減少資本

　　12，600，000．00

　　194，555，092．60

　　207，155，092．60

　　－155，054．24

　　－155，054．24

　　1．所有者投入資本

　　12，600，000．00

　　194，555，092．60

　　207，155，092．60

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　－155，054．24

　　－155，054．24

　　（四）利潤分配

　　351，032．44

　　－351，032．44

　　3，349，369．42

　　－28，549，369．42

　　－25，200，000．00

　　1．提取盈余公積

　　351，032．44

　　－351，032．44

　　3，349，369．42

　　－3，349，369．42

　　2．提取一般風險準備

　　－25，200，000．00

　　－25，200，000．00

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　6，300，000．00

　　6，300，000．00

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　6，300，000．00

　　6，300，000．00

　　四、本期期末余額

　　50，400，000．00

　　195，513，410．12

　　8，525，607．76

　　92，884，705．31

　　347，323，723．19

　　37，800，000．00

　　958，317．52

　　8，174，575．32

　　61，258，282．98

　　0．00

　　108，191，175．82