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（上接D032版）http://www.sina.com.cn 2008年03月25日 05:44 中國證券報-中證網(wǎng)
資 產(chǎn) 負 債 表 2007年12月31日 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司 人民幣：元 項 目 注釋號 合并數(shù) 母公司數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 七、1 58，509，614．28 107，907，686．17 13，189，275．21 20，561，726．53 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 七、2 1，869，696．69 40，062，666．25 1，291，019．80 1，014，599．60 應(yīng)收賬款 七、3 403，141，881．79 381，013，454．48 20，885，070．37 22，112，507．73 預(yù)付款項 七、4 27，624，512．51 39，726，668．83 19，372，832．25 27，601，639．02 應(yīng)收股利 － 980，000．00 應(yīng)收利息 其他應(yīng)收款 七、5 16，974，760．91 11，754，616．09 37，561，553．19 41，655，893．89 存貨 七、6 374，459，953．23 260，267，046．87 8，475，891．44 5，403，869．74 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn) 其他流動資產(chǎn) 七、7 1，347，520．32 968，688．67 流動資產(chǎn)合計 883，927，939．73 841，700，827．36 101，755，642．26 118，350，236．51 非流動資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 投資性房地產(chǎn) － － �。� － 長期股權(quán)投資 七、8 28，476，509．93 34，200，922．17 221，726，509．93 227，450，922．17 長期應(yīng)收款 固定資產(chǎn) 七、9 333，212，566．66 367，588，092．38 121，019，449．54 128，299，985．60 在建工程 七、10 43，151，375．76 33，923，383．37 40，802，083．26 33，271，659．67 工程物資 七、11 5，363，397．61 5，550，330．71 5，363，397．61 5，550，330．71 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 七、12 26，233，416．04 23，054，869．88 10，516，960．27 13，498，117．28 開發(fā)支出 �。� － �。� 商譽 長期待攤費用 七、13 5，844，393．26 1，784，602．02 �。� 遞延所得稅資產(chǎn) 七、14 2，484，963．66 2，849，676．06 �。� 其他非流動資產(chǎn) 非流動資產(chǎn)合計 444，766，622．92 468，951，876．59 399，428，400．61 408，071，015．43 資產(chǎn)總計 1，328，694，562．65 1，310，652，703．95 501，184，042．87 526，421，251．94 公司法定代表人： 許德來主管會計工作的負責(zé)人：羅淑會計主管人員：羅鳴 利潤 表 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司 2007年度 人民幣：元 項 目 注釋號 合并數(shù) 母公司數(shù) 本期累計數(shù) 上期累計數(shù) 本期累計數(shù) 上期累計數(shù) 一、營業(yè)收入 七、30 1，860，169，584．60 1，485，423，071．83 53，926，865．12 18，153，030．54 減：營業(yè)成本 七、30 1，675，947，697．45 1，343，618，352．80 39，632，565．87 14，305，904．14 減：營業(yè)稅費 七、31 3，297，953．95 3，095，411．31 203，433．84 303，332．20 銷售費用 40，437，093．58 41，086，374．62 8，447，930．80 7，239，635．50 管理費用 七、33 56，638，270．44 101，232，003．64 16，649，937．59 40，405，598．79 財務(wù)費用 七、32 15，929，353．15 15，042，789．23 7，061，829．64 7，732，727．73 資產(chǎn)減值損失 七、34 �。�164，906．09 29，389，237．60 �。�1，812，230．82 24，616，541．49 加：公允價值變動收益 － － 投資收益 七、35 1，840，966．31 －3，257，768．98 5，275，587．76 298，082．42 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 �。� �。� 二、營業(yè)利潤 69，925，088．43 �。�51，298，866．35 －10，981，014．04 �。�76，152，626．89 加：營業(yè)外收入 七、36 16，619，659．51 4，370，304．80 15，250，691．01 187，012．63 減：營業(yè)外支出 七、37 5，701，735．31 2，080，404．05 34，569．04 159，846．08 其中：非流動資產(chǎn)處置損失 三、利潤總額 80，843，012．63 �。�49，008，965．60 4，235，107．93 �。�76，125，460．34 減：所得稅費用 七、38 31，194，299．40 14，334，640．40 － �。� 四、凈利潤 49，648，713．23 －63，343，606．00 4，235，107．93 －76，125，460．34 歸屬于母公司所有者的凈利潤 18，435，743．29 �。�86，717，872．14 4，235，107．93 －76，125，460．34 少數(shù)股東損益 31，212，969．94 23，374，266．14 五、每股收益： �。ㄒ唬┗久抗墒找� 0．15 －0．69 （二）稀釋每股收益 公司法定代表人 ：許德來主管會計工作的負責(zé)人： 羅淑會計主管人員：羅鳴 現(xiàn) 金 流 量 表 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司2007年度 人民幣：元 項 目 注釋號 合并數(shù) 母公司數(shù) 本期累計數(shù) 上期累計數(shù) 本期累計數(shù) 上期累計數(shù) 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2，239，241，282．12 1，647，743，930．76 52，777，046．47 44，949，538．05 收到的稅費返還 �。� �。� 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 七、39 21，778，372．74 28，753，020．95 26，425，045．13 43，065，406．98 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 2，261，019，654．86 1，676，496，951．71 79，202，091．60 88，014，945．03 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 2，109，170，799．97 1，463，302，027．65 25，942，520．07 12，718，912．51 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 48，486，984．30 41，109，736．58 11，580，043．48 10，154，462．18 支付的各項稅費 51，726，150．57 43，956，065．96 2，046，997．17 4，196，502．53 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 七、39 48，060，394．84 79，634，580．96 10，565，042．15 46，622，132．14 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 2，257，444，329．68 1，628，002，411．15 50，134，602．87 73，692，009．36 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3，575，325．18 48，494，540．56 29，067，488．73 14，322，935．67 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 100，000．00 2，478，800．00 �。� 2，478，800．00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 65，378．55 2，520，000．00 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 227，717．29 3，625，000．00 �。� 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 �。� �。� 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 － �。� 投資活動現(xiàn)金流入小計 393，095．84 6，103，800．00 2，520，000．00 2，478，800．00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 19，498，989．97 17，709，662．05 6，828，110．41 728，794．48 投資支付的現(xiàn)金 100，000．00 25，000，000．00 �。� 25，000，000．00 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 － �。� 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 �。� �。� 投資活動現(xiàn)金流出小計 19，598，989．97 42，709，662．05 6，828，110．41 25，728，794．48 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 －19，205，894．13 �。�36，605，862．05 －4，308，110．41 �。�23，249，994．48 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 �。� �。� 取得借款收到的現(xiàn)金 274，848，464．00 263，929，332．25 56，100，000．00 88，800，000．00 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 966，429．07 3，070，000．00 － 籌資活動現(xiàn)金流入小計 275，814，893．07 266，999，332．25 56，100，000．00 88，800，000．00 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 274，713，000．00 223，784，000．00 81，000，000．00 85，000，000．00 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 21，459，896．01 15，678，176．16 7，061，829．64 5，260，963．47 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 13，409，500．00 170，000．00 籌資活動現(xiàn)金流出小計 309，582，396．01 239，462，176．16 88，231，829．64 90，260，963．47 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 －33，767，502．94 27，537，156．09 －32，131，829．64 �。�1，460，963．47 四、合并范圍變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 － �。�41，143，985．61 �。� 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 �。�49，398，071．89 －1，718，151．01 �。�7，372，451．32 －10，388，022．28 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 107，907，686．17 109，625，837．18 20，561，726．53 30，949，748．81 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 58，509，614．28 107，907，686．17 13，189，275．21 20，561，726．53 公司法定代表人：許德來主管會計工作的負責(zé)人： 羅淑會計主管人員： 羅鳴 資 產(chǎn) 負 債 表（續(xù)） 2007年12月31日 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司 人民幣：元 項 目 注釋號 合并數(shù) 母公司數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 期末數(shù) 期初數(shù) 流動負債： 短期借款 七、16 236，600，000．00 210，000，000．00 46，100，000．00 69，000，000．00 交易性金融負債 應(yīng)付票據(jù) 七、17 38，801，514．20 57，207，882．25 30，023，108．00 36，993，550．00 應(yīng)付賬款 七、18 417，079，682．88 410，636，590．78 13，583，072．62 14，554，314．39 預(yù)收款項 七、19 17，304，334．60 7，331，259．67 380，073．84 應(yīng)付職工薪酬 七、20 12，653，442．87 21，984，845．76 582，652．15 3，699，547．84 應(yīng)交稅費 七、21 15，153，000．37 13，017，515．08 12，898，691．16 10，951，788．38 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 七、22 713，166．00 其他應(yīng)付款 七、23 46，355，931．97 59，080，333．88 26，345，059．16 22，015，773．32 一年內(nèi)到期的非流動負債 七、24 13，600，000．00 20，250，000．00 3，000，000．00 2，000，000．00 其他流動負債 流動負債合計 798，261，072．89 799，508，427．42 132，912，656．93 159，214，973．93 非流動負債： 長期借款 七、25 14，800，000．00 28，400，000．00 14，800，000．00 17，800，000．00 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項應(yīng)付款 650，000．00 650，000．00 600，000．00 600，000．00 預(yù)計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 15，450，000．00 29，050，000．00 15，400，000．00 18，400，000．00 負債合計 813，711，072．89 828，558，427．42 148，312，656．93 177，614，973．93 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實收資本（或股本） 七、26 125，466，600．00 125，466，600．00 125，466，600．00 125，466，600．00 資本公積 七、27 270，996，383．98 271，091，383．98 258，157，964．11 258，327，964．11 減：庫存股 盈余公積 七、28 13，572，887．09 13，572，887．09 13，572，887．09 13，572，887．09 未分配利潤 七、29 �。�41，867，560．00 －60，303，303．29 －44，326，065．26 �。�48，561，173．19 外幣報表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 368，168，311．07 349，827，567．78 352，871，385．94 348，806，278．01 少數(shù)股東權(quán)益 146，815，178．69 132，266，708．75 �。� 所有者（股東）權(quán)益合計 514，983，489．76 482，094，276．53 352，871，385．94 348，806，278．01 負債和所有者（股東）權(quán)益總計 1，328，694，562．65 1，310，652，703．95 501，184，042．87 526，421，251．94 公司法定代表人：許德來主管會計工作的負責(zé)人：羅淑會計主管人員：羅鳴 現(xiàn) 金 流 量 表（續(xù)） 2007年度 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司 人民幣：元 項 目 注釋號 合并數(shù) 母公司數(shù) 本期累計數(shù) 上期累計數(shù) 本期累計數(shù) 上期累計數(shù) 1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 49，648，713．23 －63，343，606．00 4，235，107．93 �。�76，125，460．34 加：＊少數(shù)股東損益 減：＊未確認(rèn)投資損失 加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 �。�164，906．09 24，774，107．35 －1，812，230．82 18，843，059．10 固定資產(chǎn)折舊 25，185，888．55 24，496，478．83 8，290，854．64 8，544，912．41 無形資產(chǎn)攤銷 3，810，311．44 4，706，482．67 2，981，157．01 4，382，384．38 長期待攤費用攤銷 741，077．63 552，744．83 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 4，322，157．42 －2，939，270．57 23，448．04 －14，061．15 固定資產(chǎn)報廢損失 240．00 11，337．92 公允價值變動損失（減：收益） 財務(wù)費用 15，929，353．15 13，834，412．60 7，061，829．64 5，260，963．47 投資損失（減：收益） �。�1，840，966．31 1，757，768．98 －5，275，587．76 �。�1，798，082．42 遞延所得稅資產(chǎn)減少（減：增加） 364，712．40 195，555．45 遞延所得稅負責(zé)增加（減：減少） 存貨的減少（減：增加） �。�114，192，906．36 19，845，518．84 －3，072，021．70 2，576，262．17 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加） 20，817，472．36 �。�31，723，660．40 5，425，431．70 50，075，531．49 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少） �。�1，045，822．24 56，326，670．06 11，209，500．05 2，577，426．56 其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 3，575，325．18 48，494，540．56 29，067，488．73 14，322，935．67 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 其他 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 58，509，614．28 107，907，686．17 13，189，275．21 20，561，726．53 減：現(xiàn)金的期初余額 107，907，686．17 109，625，837．18 20，561，726．53 30，949，748．81 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 �。�49，398，071．89 �。�1，718，151．01 －7，372，451．32 �。�10，388，022．28 公司法定代表人 ： 許德來主管會計工作的負責(zé)人： 羅淑會計主管人員：羅鳴 合并所有者權(quán)益變動表 會合04表 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司2007年度單位：元 本年金額 項目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 其他 一．上年年末余額 125，466，600．00 279，155，301．84 13，611，514．30 －61，766，768．53 122，777，952．86 479，244，600．47 加：會計政策變更 �。�38，627．21 1，463，465．24 1，424，838．03 2，849，676．06 前期差錯更正 �。�8，063，917．86 8，063，917．86 二．本年年初余額 125，466，600．00 271，091，383．98 13，572，887．09 �。�60，303，303．29 132，266，708．75 482，094，276．53 三．本年增減變動金額（減少以＂－＂號填列） �。�95，000．00 18，435，743．29 14，548，469．94 32，889，213．23 （一）凈利潤 18，435，743．29 31，212，969．94 49，648，713．23 �。ǘ┲苯佑嬋胨姓邫�(quán)益的利得和損失 －95，000．00 －13，164，500．00 �。�13，259，500．00 1．可供出售金額資產(chǎn)公允價值變動凈額 2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動的影響 75，000．00 75，000．00 3．與計入所有者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響 4．其他 －170，000．00 �。�13，164，500．00 �。�13，334，500．00 上述（一）和（二）小計 －95，000．00 18，435，743．29 18，048，469．94 36，389，213．23 �。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額 3．其他 �。ㄋ模├麧櫡峙� �。�3，500，000．00 －3，500，000．00 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 �。�3，500，000．00 �。�3，500，000．00 3．其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四．本年年末余額 125，466，600．00 270，996，383．98 13，572，887．09 �。�41，867，560．00 146，815，178．69 514，983，489．76 公司法定代表人 ： 許德來主管會計工作的負責(zé)人： 羅淑會計主管人員：羅鳴 合并所有者權(quán)益變動表（續(xù)） 會合04表 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司2007年度單位：元 項目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風(fēng)險 準(zhǔn)備 未分配利潤 其他 一、上年年末余額 109，290，000．00 296，236，024．00 13，611，514．30 24，853，325．89 114，772，367．20 558，763，231．39 加：會計政策變更 �。�38，627．21 1，561，242．96 1，372，615．76 2，895，231．51 前期差錯更正 －8，063，917．86 8，063，917．86 二．本年年初余額 109，290，000．00 288，172，106．14 13，572，887．09 26，414，568．85 124，208，900．82 561，658，462．90 三．本年增減變動金額（減少以＂－＂號填列） 16，176，600．00 �。�17，080，722．16 �。�86，717，872．14 8，057，807．93 －79，564，186．37 �。ㄒ唬﹥衾麧� �。�86，717，872．14 23，374，266．14 �。�63，343，606．00 �。ǘ┲苯佑嬋胨姓邫�(quán)益的利得和損失 �。�904，122．16 －15，316，458．21 －16，220，580．37 1．可供出售金額資產(chǎn)公允價值變動凈額 2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益 變動的影響 3．與計入所有者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響 4．其他 �。�904，122．16 �。�15，316，458．21 �。�16，220，580．37 上述（一）和（二）小計 �。�904，122．16 �。�86，717，872．14 8，057，807．93 �。�79，564，186．37 �。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額 3．其他 �。ㄋ模├麧櫡峙� 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 �。ㄎ澹┧姓邫�(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 16，176，600．00 �。�16，176，600．00 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 16，176，600．00 �。�16，176，600．00 2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四．本年年末余額 125，466，600．00 271，091，383．98 13，572，887．09 �。�60，303，303．29 132，266，708．75 482，094，276．53 公司法定代表人 ： 許德來主管會計工作的負責(zé)人： 羅淑會計主管人員： 羅鳴 母公司所有者權(quán)益變動表 會合04表 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司2007年度單位：元 本年金額 項目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 所有者權(quán)益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 一．上年年末余額 125，466，600．00 279，155，301．84 13，581，120．64 �。�61，736，374．87 356，466，647．61 加：會計政策變更 �。�12，763，419．87 �。�8，233．55 13，175，201．68 403，548．26 前期差錯更正 �。�8，063，917．86 －8，063，917．86 二．本年年初余額 125，466，600．00 258，327，964．11 13，572，887．09 �。�48，561，173．19 348，806，278．01 三．本年增減變動金額（減少以＂－＂號填列） －170，000．00 4，235，107．93 4，065，107．93 （一）凈利潤 4，235，107．93 4，235，107．93 （二）直接計入所有者權(quán)益的利得和損失 －170，000．00 �。�170，000．00 1．可供出售金額資產(chǎn)公允價值變動凈額 2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動 的影響 3．與計入所有者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響 4．其他 �。�170，000．00 －170，000．00 上述（一）和（二）小計 －170，000．00 4，235，107．93 4，065，107．93 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額 3．其他 （四）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四．本年年末余額 125，466，600．00 258，157，964．11 13，572，887．09 －44，326，065．26 352，871，385．94 公司法定代表人 ： 許德來主管會計工作的負責(zé)人：羅淑會計主管人員：羅鳴 母公司所有者權(quán)益變動表（續(xù)） 會合04表 編制單位：湖北潛江制藥股份有限公司2007年度單位：元 上年金額 項目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 所有者權(quán)益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風(fēng)險準(zhǔn)備 未分配利潤 一．上年年末余額 109，290，000．00 296，236，024．00 13，581，120．64 24，883，719．55 443，990，864．19 加：會計政策變更 －12，763，419．87 �。�8，233．55 2，680，567．60 �。�10，091，085．82 前期差錯更正 －8，063，917．86 �。�8，063，917．86 二．本年年初余額 109，290，000．00 275，408，686．27 13，572，887．09 27，564，287．15 425，835，860．51 三．本年增減變動金額（減少以＂－＂號填列） 16，176，600．00 �。�17，080，722．16 －76，125，460．34 �。�77，029，582．50 （一）凈利潤 �。�76，125，460．34 �。�76，125，460．34 �。ǘ┲苯佑嬋胨姓邫�(quán)益的利得和損失 �。�904，122．16 �。�904，122．16 1．可供出售金額資產(chǎn)公允價值變動凈額 2．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動 的影響 3．與計入所有者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響 4．其他 �。�904，122．16 �。�904，122．16 上述（一）和（二）小計 �。�904，122．16 －76，125，460．34 �。�77，029，582．50 �。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權(quán)益的金額 3．其他 （四）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 �。ㄎ澹┧姓邫�(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 16，176，600．00 �。�16，176，600．00 1．資本公積轉(zhuǎn)增股本 16，176，600．00 �。�16，176，600．00 2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 四．本年年末余額 125，466，600．00 258，327，964．11 13，572，887．09 �。�48，561，173．19 348，806，278．01 公司法定代表人 ： 許德來主管會計工作的負責(zé)人：羅淑會計主管人員：羅鳴 9．3 會計政策、會計估計和核算方法變更的說明 1、會計政策變更 根據(jù)財政部2006年2月15日發(fā)布的財會［2006］3號《關(guān)于印發(fā)<企業(yè)會計準(zhǔn)則第1號-存貨>等38項具體準(zhǔn)則的通知》的規(guī)定，公司于2007年1月1日起執(zhí)行新企業(yè)會計準(zhǔn)則，并根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第38號—首次執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則》及《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第1號》的要求，對下述會計政策變更進行追溯調(diào)整： Ａ．會計政策變更對資產(chǎn)負債表期初數(shù)的調(diào)整 ａ． 根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第38號—首次執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則》的調(diào)整 公司所得稅費用的核算由應(yīng)付稅款法變更為資產(chǎn)負債表債務(wù)法，該會計政策變更的累積影響數(shù)為2，849，676．06元，其中：調(diào)增遞延所得稅資產(chǎn)2，849，676．06元，調(diào)減盈余公積38，627．21元，調(diào)增未分配利潤1，463，465．24元，調(diào)增少數(shù)股東權(quán)益1，424，838．03元。 ｂ． 根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第1號》的調(diào)整 根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第1號》：企業(yè)在首次執(zhí)行日以前已經(jīng)持有的對子公司長期股權(quán)投資，應(yīng)在首次執(zhí)行日進行追溯調(diào)整，視同對該子公司自最初即采用成本法核算。 根據(jù)該會計政策變更要求，母公司對子公司的長期股權(quán)投資由權(quán)益法改為成本法核算時采用追溯法調(diào)整。該會計政策變更的累積影響數(shù)為－7，660，369．60元，其中：調(diào)減長期股權(quán)投資7，660，369．60元，調(diào)減資本公積20，827，337．73元，調(diào)減盈余公積8，233．55元，調(diào)增未分配利潤13，175，201．68元。 該項調(diào)整不影響合并資產(chǎn)負債表中的項目。 �。拢畷嬚咦兏鼘ι夏晖诶麧櫛淼恼{(diào)整 根據(jù)中國證券會《公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范問答第七號—新舊會計準(zhǔn)測過渡期間比較財務(wù)會計信息的編制和披露》的要求，按《企業(yè)會計準(zhǔn)則第38號—首次執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，因所得稅費用核算會計政策的變更，調(diào)增上年同期所得稅費用195，555．45元，其中：調(diào)減歸屬于母公司所有者的凈利潤97，777．72元，少數(shù)股東損益97，777．73元；調(diào)增年初未分配利潤1，561，242．96元。 9．4 會計差錯更正 單位：元 幣種：人民幣 會計差錯更正的內(nèi)容 差錯更正金額 會計差錯的原因及其影響 公司控股子公司新疆新特藥民族藥業(yè)有限責(zé)任公司的資本公積期初余額中，屬于該公司改制期間應(yīng)上交其股東新疆藥業(yè)（集團）有限責(zé)任公司的凈利潤部分的金額為16，127，835．72元，依據(jù)財政部《企業(yè)公司制改制有關(guān)國有資本管理與財務(wù)處理的暫行規(guī)定》第八條的規(guī)定，屬國家獨享資本公積。本公司以前年度一直作為共享資本公積進行處理，本年對該項會計差錯予以更正。 8，036，917．86 該項會計差錯更正對母公司會計報表期初數(shù)的影響為分別調(diào)整減少長期股權(quán)投資和資本公積8，036，917．86元；對合并會計報表期初數(shù)的影響為調(diào)整減少資本公積8，036，917．86元、調(diào)整增加少數(shù)股東權(quán)益8，036，917．86元。 9．5 報告期內(nèi)，公司財務(wù)報表合并范圍未發(fā)生重大變化。
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