證券代碼：000837	證券簡稱：秦川發展
陜西秦川機械發展股份有限公司董事會審計委員會年報工作規程

    為完善公司治理機制，加強內部控制制度建設，夯實信息披露工作的基礎，積極發揮公司董事會審計委員會（以下簡稱"審計委員會"）對年度財務報告編制的監控作用，根據中國證監會的有關規定，特制定本工作規程。
    第一條  審計委員會委員在公司年報編制和披露過程中，應當按照有關法律法規和公司章程的要求，認真履行職責，勤勉盡責的開展工作，維護公司整體利益。
    第二條   年度財務報告審計工作的時間安排由董事會審計委員會與負責公司年度審計工作的會計師事務所協商確定。
    第三條  審計委員會應督促會計師事務所在約定時限內提交審計報告，并以書面意見形式記錄督促的方式、次數和結果以及相關負責人的簽字確認。
    第四條  審計委員會應在為公司提供年報審計的注冊會計師（以下簡稱"年審注冊會計師"）進場前審閱公司編制的財務會計報表，形成書面意見。
    第五條  年審注冊會計師進場后，審計委員會應加強與年審注冊會計師的溝通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務會計報表，形成書面意見。
    第六條  審計委員會應對年度財務會計報表進行表決，形成決議后提交董事會審核；同時，應向董事會提交會計師事務所從事本年度公司審計工作的總結報告和下年度續聘或改聘會計師事務所的決議。
    審計委員會形成的上述文件均應在年報中予以披露。
    第七條  在年度報告編制和審議期間，審計委員會委員負有保密義務。在年度報告披露前，嚴防內幕信息泄漏、內幕交易等違法違規行為發生。
    第八條   公司財務負責人負責協調審計委員會與會計師事務所的溝通，積極為審計委員會履行上述職責創造必要的條件。
    第九條  本工作規程未盡事宜，審計委員會應當依照有關法律法規和公司章程的規定執行。
    第十條  本工作規程由公司董事會制定并解釋。
    第十一條  本工作規程經公司董事會審議通過后生效。
    陜西秦川機械發展股份有限公司
    
    董事會
    二OO八年三月二十六日