股票代碼：002203	股票簡稱：海亮股份
浙江海亮股份有限公司對外提供資金擔保管理辦法

    （經2008年月日召開的2007年度股東大會審議通過）為有效控制公司對外擔保風險，切實保護股東和公司利益，根據《公司法》、《證券法》等相關法律規定和本公司《公司章程》的規定，并經公司董事會討論通過，特制定本公司《對外提供資金擔保管理辦法》。
    1.對外提供資金擔保是一項風險極大的經濟活動，公司一般不得對外企業提供資金擔保。
    2.公司全體董事應當審慎對待和嚴格控制對外擔保產生的債務風險，并對違規或失當的對外擔保產生的損失依法承擔連帶責任。公司控股股東及其他關聯方不得強制公司為他人提供擔保。
    3.公司下列對外擔保行為，須經股東大會審議通過。
    （一）本公司及本公司控股子公司的對外擔�？傤~達到或超過最近一期經審計凈資產的50%以后提供的任何擔保；
    （二）公司的對外擔�？傤~，達到或超過最近一期經審計總資產的30%以后提供的任何擔保；
    （三）為資產負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；
    （四）單筆擔保額超過最近一期經審計凈資產10%的擔保；
    （五）對股東、實際控制人及其關聯方提供的擔保。
    除上述擔保之外的對外擔保，需經公司董事會審議通過。在作出相關董事會決議時，除應當經全體董事過半數通過外，還應當經出席董事會的三分之二以上董事同意和全體獨立董事三分之二以上同意。
    未經董事會或股東大會批準，公司不得對外提供擔保。公司對子公司的擔保應當符合本條規定。
    4.除對控股子公司的擔保外，公司對外擔保必須要求對方提供反擔保，且反擔保的提供方應當具有實際承擔能力。
    5.公司董事會或股東大會審議批準的對外擔保，必須在指定信息披露報刊或網站上及時披露，披露的內容包括董事會或股東大會決議、截止信息披露日公司及控股子公司對外擔�？傤~、公司對控股子公司提供擔保的總額。
    6.公司對外擔保應當按照如下審批程序執行：
    （1）單筆擔保額低于最近一期經審計凈資產10%的擔保，須經公司總經理、董事長共同批準，并報董事會審批同意后方可執行；
    （2）單筆擔保額超過最近一期經審計凈資產10%的擔保，由公司總經理、董事長、董事會批準后，報公司股東大會討論決定。
    7.公司獨立董事應在年度報告中，對公司及控股子公司累計和當期對外擔保情況、執行上述規定情況進行專項說明，并發表獨立意見。
    8.公司對外提供擔保由財務管理部負責日常管理。
    公司須對外提供資金擔保時，由經辦部門經辦人寫出書面申請，詳細列明被擔保方名稱、地址、資金用途、擔保金額、責任條款、索賠辦法、有效期限等，經部門領導簽字后報內部審計部審核，內部審計部應當認真了解被擔保單位的資信情況，詳細審核相關資料，審查擔保的必要性，經審核同意后由該部門簽署意見，報總經理、董事長審批并報經公司董事會或股東大會通過。
    擔保經審批同意后，由公司本級財務管理部依據董事會或股東大會決議與被擔保單位簽訂擔保合同執行，擔保合同應當報送公司法律事務室備案。
    財務管理部應當定期（每季度）將公司對外擔保情況（包括到期和沒有到期的對外擔保）進行統計，并向總經理和董事會進行報告，同時報送副本給公司審計管理部門和法律事務室。
    9.公司的控股子公司除了對公司內部單位提供資金擔保外，不得隨意自行對外提供資金擔保。
    如確需對外提供資金擔保，參照上述第4條、第8條執行。控股子公司若擅自對外提供資金擔保造成損失的，將追究有關責任人的責任。
    公司控股子公司的對外擔保應當參照第3條的規定履行相應的審批程序，非經公司控股子公司董事會或股東大會審議，公司不得對外提供擔保。公司控股子公司應在其董事會或股東大會做出決議后及時通知公司履行有關信息披露義務。
    10.公司提供的資金擔保，作為“或有負債”管理，本級財務管理部建立“對外擔保備查簿”進行日常監控，及時發現問題，避免不必要的損失。
    11.公司應當嚴格按照監管部門的有關規定和《公司章程》的有關規定，認真履行對外擔保情況的信息披露義務，必須按規定向注冊會計師如實提供公司全部對外擔保事項。
    12.本辦法自股東大會審議通過之日起實施。

    浙江海亮股份有限公司董事會
    二○○八年三月二十六日