股票代碼：600438 股票簡稱：通威股份 公告編號：2024-100

　　債券代碼：110085 債券簡稱：通22轉(zhuǎn)債

　　通威股份有限公司

　　第八屆監(jiān)事會第十九次會議決議公告

　　本公司監(jiān)事會及全體監(jiān)事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　通威股份有限公司（以下簡稱“公司”）召開第八屆監(jiān)事會第十九次會議，現(xiàn)將會議的相關(guān)情況及會議決議公告如下：

　　一、本次會議的會議通知及材料于2024年12月27日以書面、郵件和電話方式傳達給公司全體監(jiān)事。

　　二、本次會議于2024年12月30日以通訊方式召開。會議應到監(jiān)事3人，實到監(jiān)事3人。本次會議由監(jiān)事會主席鄧三女士主持，會議的召開符合《公司法》《公司章程》及其它相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定。

　　三、公司3名監(jiān)事參與審議了會議的相關(guān)議案。

　　四、本次會議共審議1項議案，均獲得全票通過。

　　五、本次會議形成的決議如下：

　　1、審議《關(guān)于2025年度開展套期保值業(yè)務額度預計及可行性分析的議案》

　　監(jiān)事會一致認為公司開展套期保值業(yè)務有利于充分利用金融市場工具提升公司防御風險能力，降低商品價格、利率、匯率波動對公司經(jīng)營及業(yè)績的影響，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營，全體監(jiān)事同意公司2025年開展套期保值業(yè)務。詳見公司于2024年12月31日在上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）及指定媒體上披露的《通威股份有限公司關(guān)于2025年度開展套期保值業(yè)務的公告》。

　　（表決結(jié)果：3票同意、0票反對、0票棄權(quán)）

　　特此公告。

　　通威股份有限公司

　　監(jiān)事會

　　2024年12月31日

　　股票代碼：600438 股票簡稱：通威股份 公告編號：2024-099

　　債券代碼：110085 債券簡稱：通22轉(zhuǎn)債

　　通威股份有限公司

　　關(guān)于2025年度開展套期保值業(yè)務的公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　● 交易目的：公司生產(chǎn)所需原料涉及飼料原料、太陽能光伏上游材料和化工產(chǎn)成品，包括玉米、豆粕、菜粕、油脂、白銀、銅、鋁、錫、PVC、工業(yè)硅等，公司生產(chǎn)的產(chǎn)品涉及制成化工品、多晶硅等，上述各類原材料及產(chǎn)品市場價格波動均較大，容易對公司經(jīng)營產(chǎn)生較大影響。此外，公司在多個海外國家與地區(qū)開展業(yè)務，在利率市場化的金融環(huán)境下進行融資，存在匯率與利率風險。為保持公司經(jīng)營業(yè)績持續(xù)穩(wěn)定，規(guī)避和轉(zhuǎn)移現(xiàn)貨市場的價格波動，防范利率、匯率風險，公司擬開展套期保值業(yè)務。

　　● 交易品種：公司擬開展套期保值業(yè)務的相關(guān)交易品種均與公司主營業(yè)務高度相關(guān)，主要涉及：（1）生產(chǎn)經(jīng)營所需原材料及生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)出品，包括不限于玉米、豆粕、菜粕、油脂、白銀、銅、鋁、錫、PVC、工業(yè)硅、多晶硅等；（2）利率套期保值業(yè)務僅限于實際業(yè)務發(fā)生的幣種，交易對手為銀行等金融機構(gòu)，主要幣種有人民幣、美元、歐元等；（3）外匯套期保值業(yè)務僅限于實際業(yè)務發(fā)生的幣種如美元、歐元等。

　　● 交易工具：包括但不限于期權(quán)、期貨、遠期等衍生品合約等。

　　● 交易場所：公司套期保值業(yè)務場所主要包括上海期貨交易所、大連商品交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場所；紐約商品交易所、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所等境外合規(guī)交易所；具有相關(guān)合法資質(zhì)的大型經(jīng)紀行、做市商、銀行等。

　　● 交易金額：（1）授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一交易日外匯套期保值業(yè)務合約總規(guī)模金額不超過15億美元（或其他等值外幣）；（2）授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一交易日利率套期保值業(yè)務合約總規(guī)模金額不超過10億美元（或其他等值外幣）；（3）授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一時點各類套期保值業(yè)務動用的全部交易保證金和權(quán)利金上限不超過人民幣30億元。

　　● 已履行及擬履行的審議程序：經(jīng)第八屆董事會審計委員會、第八屆董事會第二十四次會議、公司第八屆監(jiān)事會第十九次會議審議通過，無需提交股東大會審議。

　　● 特別風險提示：本次套期保值業(yè)務可能涉及市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等。公司已建立完善的套期保值業(yè)務內(nèi)部控制制度與流程，套期保值業(yè)務均以保值為原則，不進行以投機為目的的衍生品交易。

　　一、交易情況概述

　　（一）交易目的

　　公司生產(chǎn)所需原料涉及飼料原料、太陽能光伏上游材料和化工產(chǎn)成品，包括玉米、豆粕、菜粕、油脂、白銀、銅、鋁、錫、PVC、工業(yè)硅等，公司生產(chǎn)的產(chǎn)品涉及制成化工品、多晶硅等，上述各類原材料及產(chǎn)品市場價格波動均較大，容易對公司經(jīng)營產(chǎn)生較大影響。此外，公司在多個海外國家與地區(qū)開展業(yè)務，在利率市場化的金融環(huán)境下進行融資，存在匯率與利率風險。為保持公司經(jīng)營業(yè)績持續(xù)穩(wěn)定，規(guī)避和轉(zhuǎn)移現(xiàn)貨市場的價格波動，防范利率、匯率風險，公司擬開展套期保值業(yè)務，在相應品種上的套保數(shù)量將嚴格遵循不超過實際業(yè)務發(fā)生規(guī)模的原則，充分利用金融市場工具提升公司防御風險能力，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營。

　　（二）交易金額

　　（1）授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一交易日外匯套期保值業(yè)務合約總規(guī)模金額不超過15億美元（或其他等值外幣）；

　　（2）授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一交易日利率套期保值業(yè)務合約總規(guī)模金額不超過10億美元（或其他等值外幣）；

　　（3）授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一時點各類套期保值業(yè)務動用的全部交易保證金和權(quán)利金上限人民幣不超過30億元。

　　在上述額度有效期內(nèi)，授權(quán)公司董事長及其授權(quán)人員根據(jù)《通威股份有限公司套期保值業(yè)務管理辦法》審核并簽署套期保值業(yè)務方案及相關(guān)合同，無需單獨上報董事會，不再對金融機構(gòu)出具董事會決議。

　　（三）資金來源

　　公司自有資金以及商業(yè)銀行、投資銀行等金融機構(gòu)衍生品交易授信，不涉及募集資金。

　　（四）交易方式

　　1、交易品種

　　公司擬開展套期保值業(yè)務的相關(guān)交易品種均與公司主營業(yè)務高度相關(guān)，主要涉及：

　　（1）生產(chǎn)經(jīng)營所需原材料及生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)出品，包括不限于玉米、豆粕、菜粕、油脂、白銀、銅、鋁、錫、PVC、工業(yè)硅、多晶硅等；

　　（2）利率套期保值業(yè)務僅限于實際業(yè)務發(fā)生的幣種，交易對手為銀行等金融機構(gòu)，主要幣種有人民幣、美元等；

　　（3）外匯套期保值業(yè)務僅限于實際業(yè)務發(fā)生的幣種如人民幣、美元等。

　　2、交易工具

　　包括但不限于期權(quán)、期貨、遠期等衍生品合約等。

　　3、交易場所及開展境外交易與場外交易的必要性

　　因為公司業(yè)務內(nèi)容涉及光伏及農(nóng)業(yè)兩大行業(yè)，海外業(yè)務覆蓋東南亞及歐洲等多個國家與地區(qū)，具有在境外交易所開展期貨和衍生品交易進行套期保值的必要性。此外，因場外交易具有定制化、靈活性、多樣性等優(yōu)勢，公司將結(jié)合業(yè)務實際需求開展部分場外衍生品交易。

　　公司套期保值業(yè)務場所主要包括上海期貨交易所、大連商品交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場所；紐約商品交易所、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所等境外合規(guī)交易所；具有相關(guān)合法資質(zhì)的大型經(jīng)紀行、做市商、銀行等。

　　（五）交易期限

　　本次套期保值業(yè)務的授權(quán)交易期限為1年，自2025年1月1日起至2025年12月31日止。期限內(nèi)任一時點的金額（含期間交易收益進行再交易的金額）不得超過授權(quán)交易規(guī)模。

　　二、審議程序

　　經(jīng)公司第八屆董事會審計委員會、第八屆董事會第二十四次會議、第八屆監(jiān)事會第十九次會議審議通過《關(guān)于2025年度開展套期保值業(yè)務額度預計及可行性分析的議案》，同意公司自2025年1月1日起至2025年12月31日開展套期保值業(yè)務，授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一交易日外匯套期保值業(yè)務合約總規(guī)模金額不超過15億美元（或其他等值外幣）；授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一交易日利率套期保值業(yè)務合約總規(guī)模金額不超過10億美元（或其他等值外幣）；授權(quán)公司在2025年內(nèi)任一時點各類套期保值業(yè)務動用的全部交易保證金和權(quán)利金上限人民幣不超過30億元。本事項無需提交股東大會審議。

　　三、交易風險分析及風控措施

　　（一）風險分析

　　公司不進行以投機為目的的衍生品交易，所有衍生品交易業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，以規(guī)避和防范原材料及產(chǎn)成品價格、利率、匯率波動風險為目的。但相關(guān)業(yè)務仍可能存在一定風險，主要包括：

　　1、市場風險

　　衍生品交易市場價格波動較大，如出現(xiàn)極端行情，可能產(chǎn)生價格波動風險，造成交易損失。

　　2、信用風險

　　在產(chǎn)品交付周期內(nèi)，可能存在由于價格周期大幅波動，客戶違約而造成公司期貨和衍生品交易上的損失。

　　3、操作風險

　　由于無法控制或不可預測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，以及操作人員操作失誤，從而帶來相應的操作風險。

　　4、政策風險及境外政治、經(jīng)濟與法律風險

　　如出現(xiàn)期貨和衍生品市場重大的法律法規(guī)政策變化，可能引起市場波動或無法交易帶來的風險。公司擬開展境外套期保值業(yè)務還可能面臨相關(guān)國家與地區(qū)的政治、經(jīng)濟與法律風險等。

　　5、流動性風險

　　期貨和衍生品交易按照相關(guān)制度中規(guī)定的權(quán)限下達操作指令，如投入金額過大，可能造成資金流動性風險，甚至因為來不及補充保證金而被強行平倉帶來實際損失。此外，還存在如公司參與的期貨合約由于缺乏交易對手而無法及時以合理價格建立或者了結(jié)期貨頭寸的風險。

　　6、其他風險

　　可能存在因自然災害、重大不可預知事件等引起的無法交易的風險。

　　（二）風險控制措施

　　1、明確開展套期保值業(yè)務的目的

　　公司套期保值業(yè)務交易均以保值為原則，規(guī)避和轉(zhuǎn)移現(xiàn)貨市場的價格波動，防范利率、匯率風險，致力提升公司防御風險能力，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營。公司不進行以投機為目的的衍生品交易。

　　2、建立完善的內(nèi)部控制制度與流程

　　公司已制定相關(guān)內(nèi)部管理制度，對有關(guān)業(yè)務的操作規(guī)定、組織機構(gòu)、業(yè)務流程、保密制度、風險管理等方面做出了明確規(guī)定。相關(guān)業(yè)務的執(zhí)行人員資格、投入金額、審批權(quán)限、責任劃分均有明確的規(guī)定并嚴格執(zhí)行。

　　3、選擇具有良好資信和業(yè)務實力的交易服務商

　　公司期貨賬戶開立均需要董事長或者董事長授權(quán)人員批準，業(yè)務開展場所主要包括上海期貨交易所、大連商品交易所、廣州期貨交易所等境內(nèi)合規(guī)公開交易場所；紐約商品交易所、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所等境外合規(guī)交易所；具有相關(guān)合法資質(zhì)的大型經(jīng)紀行、做市商、銀行等。

　　4、業(yè)務執(zhí)行均由具備相應能力的專人負責

　　套期保值業(yè)務的交易、結(jié)算、風險控制及資金等崗位由具備相應能力的專人負責，建立業(yè)務不同崗位的交叉監(jiān)督機制，避免違規(guī)操作。公司審計部門將定期及不定期對套期保值業(yè)務進行檢查，確保套期保值業(yè)務人員及相關(guān)部門人員在執(zhí)行工作程序時嚴格遵循公司制度的要求。

　　5、建立嚴格的風險控制與止損機制

　　公司在各項套期保值業(yè)務中均制定了嚴格的風險控制預案并嚴格執(zhí)行。公司財務部門按期或不定期跟蹤期貨和衍生品與已識別風險敞口對沖后的凈敞口價值變動，對套期保值效果進行評估，并根據(jù)相關(guān)風險控制預案對涉及的交易品種頭寸實施保值比例的調(diào)整或強行平倉等措施。

　　四、交易對公司的影響及相關(guān)會計處理

　　（一）交易對公司的影響

　　公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務有利于生產(chǎn)經(jīng)營中的原材料及產(chǎn)成品價格波動以及利率、匯率波動對公司經(jīng)營業(yè)績的影響，降低經(jīng)營風險，但也可能面臨一定的風險。公司建立了完整、有效的內(nèi)部控制制度及流程，具有系統(tǒng)的業(yè)務風險控制體系，套期保值業(yè)務潛在的投資損失均在公司可承受的范圍之內(nèi)，投資風險可控。

　　（二）相關(guān)會計處理

　　公司將嚴格按照中華人民共和國財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則第22號一金融工具確認和計量》及《企業(yè)會計準則第24號一套期保值》《企業(yè)會計準則第37號一金融工具列報》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，合理進行會計處理工作。

　　如公司套期保值業(yè)務不滿足會計準則規(guī)定的套期會計適用條件，但能夠通過期貨和衍生品交易實現(xiàn)風險管理目標的，公司將結(jié)合套期工具和被套期項目之間的關(guān)系等評估預期風險管理目標的實現(xiàn)情況。

　　特此公告。

　　通威股份有限公司

　　董事會

　　2024年12月31日

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