目前，17家A股上市城商行2023年報已全部披露完畢。

　　從營業收入情況看，2023年，17家A股上市城商行中有12家營收為正增長，5家為負增長，降幅最高的為鄭州銀行，達9.5%。

　　另外，去年有15家A股上市城商行歸母凈利潤呈現正增長趨勢，與之相比，貴陽銀行和鄭州銀行均為負增長，后者凈利降幅高達23.62%。

　　值得注意的是，除青島銀行外，其他A股上市城商行去年凈息差均較上年同期有所下降，其中，江蘇銀行降幅居上述銀行之首，下降0.34個百分點至1.98%；凈息差最低的為廈門銀行，僅1.28%。

　　5家城商行去年營收下滑，

　　鄭州銀行凈利降超23%

　　17家A股上市城商行中，有14家去年營收超過100億元。其中，江蘇銀行以742.93億元位居榜首；北京銀行次之，為667.11億元；第三為寧波銀行，營收為615.85億元。

　　同時，去年營收未及100億元的3家城商行為蘭州銀行、西安銀行、廈門銀行，營收分別為80.16億元、72.05億元、56.03億元。

　　從營收增速看，西安銀行領跑A股上市城商行，去年實現營收72.05億元，同比增長9.7%。其次，長沙銀行、齊魯銀行營收增速均超8%，分別為8.46%和8.03%。

　　值得注意的是，去年有5家A股上市城商行營收為負增長，包括重慶銀行、貴陽銀行、上海銀行、廈門銀行、鄭州銀行，降幅分別為1.89%、3.5%、4.8%、4.96%和9.5%。

　　廈門銀行在2023年報中表示，2023年，在LPR持續下調、讓利實體經濟力度加大等因素影響下，公司實現營業收入同比下降。

　　從歸母凈利潤看，江蘇銀行去年位居A股上市城商行之首，其次是北京銀行、寧波銀行、上海銀行，歸母凈利潤均超過200億元；去年歸母凈利潤最低的為鄭州銀行，僅18.5億元。

　　從凈利增速情況看，2023年，15家A股上市城商行凈利潤實現正增長，2家出現負增長。其中，杭州銀行凈利增速領跑A股上市城商行，為143.83億元，同比增長23.15%；與之相對，2家凈利為負增長的銀行是貴陽銀行和鄭州銀行，降幅分別為8.92%、23.62%。

　　對于營收凈利出現“雙降”的情況，鄭州銀行在2023年報中指出，受外幣資產規模變化及匯率波動影響，疊加息差收窄等因素，營業收入及凈利潤不及同期。

　　此外，貴陽銀行在2023年報中表示，凈利潤同比下降的主要原因一是受持續讓利實體經濟、市場利率整體下行等因素影響，凈息差進一步收窄；二是為夯實風險抵御能力，加大不良資產化解處置力度，計提信用減值損失有所增加。

　　4家城商行去年不良率上升，

　　3家撥備覆蓋率不足200%

　　2023年，17家A股上市城商行資產規模均較上年有所增加，增幅在4.01%-19.53%之間不等。其中，增幅最低的為蘭州銀行；增幅最高的為齊魯銀行。

　　從資產規模看，北京銀行、江蘇銀行、上海銀行位居前三，資產總額均高于3萬億元，分別為3.75萬億元、3.4萬億元、3.09萬億元；寧波銀行、南京銀行資產總額均超2萬億元，分別為2.71萬億元、2.29萬億元；杭州銀行、成都銀行、長沙銀行資產總額高于1萬億元，分別為1.84萬億元、1.09萬億元、1.02萬億元。

　　從資產質量情況看，有7家A股上市城商行去年不良貸款率低于1%。其中，成都銀行不良貸款率最低，為0.68%；杭州銀行、寧波銀行、廈門銀行不良貸款率均為0.76%，僅次于成都銀行；蘇州銀行、南京銀行、江蘇銀行不良貸款率分別為0.84%、0.9%、0.91%。

　　此外，去年不良貸款率最高的A股上市城商行為鄭州銀行，達1.87%。

　　從不良率變動情況看，有4家A股上市城商行不良率較上年末增加，包括寧波銀行、蘭州銀行、西安銀行、貴陽銀行，分別較上年末增加0.01個百分點、0.02個百分點、0.1個百分點、0.14個百分點。

　　從撥備覆蓋率看，有3家超過500%，分別是杭州銀行、蘇州銀行和成都銀行，分別為561.42%、522.77%和504.29%。與此同時，有3家撥備覆蓋率未及200%，為蘭州銀行、西安銀行、鄭州銀行，分別為197.51%、197.07%和174.87%。

　　另外，杭州銀行、西安銀行、蘇州銀行、貴陽銀行、上海銀行、南京銀行、寧波銀行去年撥備覆蓋率均較上年末有所下降。其中下降最多的為寧波銀行，較上年末下降43.86個百分點。

　　青島銀行去年凈息差增加7BP，

　　廈門銀行凈息差僅1.28%

　　整體來看，17家A股上市城商行去年凈息差最高的為長沙銀行，達2.31%；凈息差最低的為廈門銀行，僅1.28%。

　　近年來，銀行業息差下行趨勢明顯，在此環境下，青島銀行成為17家A股上市城商行中凈息差唯一增長的銀行，較上年末提升0.07個百分點至1.83%。

　　針對凈息差提升的原因，青島銀行在年報中解釋稱，在市場利率整體下行、讓利實體經濟力度加大的背景下，青島銀行持續調整生息資產和計息負債結構，貸款和投資平均余額占比提高，應付債券平均余額占比下降，同時，嚴控存款和應付債券成本率，計息負債成本率下降，從而對沖了資產收益率下行、存款規模增長的影響，實現凈息差的提高。

　　在去年凈息差出現下滑的另16家A股上市城商行中，江蘇銀行下降最多，去年凈息差為1.98%，較2022年下降0.34個百分點；西安銀行、廈門銀行、成都銀行、齊魯銀行、重慶銀行、北京銀行、上海銀行凈息差均較2022年下降超0.2個百分點。

　　其中，江蘇銀行在去年年報中解釋，報告期內，央行保持的穩健貨幣政策，加大逆周期調節，利率政策協同持續降低融資成本，推動商業銀行向實體經濟讓利，市場利率和LPR下行，疊加去年以來LPR下降后重定價效應和存量房貸利率調整，商業銀行生息資產收益率承壓，凈息差呈收窄趨勢。展望未來，受LPR下行影響，商業銀行凈息差仍有下降可能。

　　廈門銀行則在年報中表示，公司凈利差和凈息差分別為1.20%和1.28%，同比分別下降0.27個百分點和0.25個百分點，主要是受LPR利率持續下調、政策指引存量按揭房貸利率下調等因素影響，疊加公司積極響應國家支持實體經濟和減費讓利政策，貸款平均利率下降明顯，另一方面存款定期化日趨明顯，資產端平均利率下降幅度大于負債端下降幅度。公司積極主動優化存款內部結構，在一定程度上壓降了存款平均成本率，緩解息差收窄幅度。

　　齊魯銀行去年生息資產、付息負債平均余額同比分別增加730.48億元、723.83億元；生息資產平均收益率3.84%，同比下降27個基點；付息負債平均成本率2.18%，同比下降6個基點；凈利差和凈息差分別為1.66%和1.74%，分別同比下降21個、22個基點。

　　針對凈息差等下滑的原因，該行稱：“從資產端看，本行持續加大對實體經濟支持力度，受貸款市場報價利率下調、存量房貸利率調整、優化風險定價策略等因素影響，貸款收益率下降；受債券市場利率下行影響，金融投資收益率有所下降；從負債端看，本行加強負債成本管控，優化存款結構，下調存款定價，用好再貸款再貼現政策，持續引導付息負債成本率下降，但下降幅度低于生息資產收益率下降幅度。”

　　北京銀行在年報中指出，凈息差下降的主要影響因素是：受貸款市場報價利率（LPR）下調和市場利率整體走低影響，生息資產收益率同比下降；本公司優化負債結構，加強高成本負債管控，有效降低負債成本，延緩凈息差下行速度。

　　此外，上海銀行年報顯示，集團凈息差1.34%，同比下降0.20個百分點；凈利差1.41%，同比下降0.16個百分點，凈利差同比降幅好于凈息差，主要是把握市場利率波動中的機會，增加交易性金融資產配置，這部分資產收益體現在其他非息收入、其資金成本體現在利息支出，影響凈息差表現。

責任編輯：曹睿潼