文/宗禾

　　為進一步健全金融風險預防、預警、處置、問責制度體系，維護金融安全和穩定，銀保監會起草了《銀行保險機構恢復和處置計劃實施暫行辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），于近日向社會公開征求意見。

　　據悉，《辦法》共五章三十條，包括總則、恢復計劃、處置計劃、監督管理和附則。《辦法》明確了依法有序、自救為本、審慎有效、分工合作等四項原則，強調有序恢復和處置，保障社會公眾利益，維護金融穩定。《辦法》規定適用范圍，明確了金融機構內部的治理架構和監管部門之間的協同工作機制。此外，《辦法》還規定了監管部門開展可處置性評估、提高可處置性等監督管理方面的內容。

　　《辦法》特別強調，恢復和處置計劃應堅持使用銀行保險機構自有資產、股東救助等市場化渠道籌集資金開展自救，自救資源應符合合格性和充足性要求。僅在自救無效且可能引發區域性與系統性風險、危及金融穩定時，方可由有關部門以成本最小化方式依法處置。

　　《辦法》指出，以下三類機構均應按照要求制定恢復和處置計劃：一是按照并表口徑上一年末（境內外）調整后表內外資產（杠桿率分母）達到3000億元人民幣（含等值外幣）及以上的商業銀行、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及金融資產管理公司、金融租賃公司；二是按照并表口徑上一年末（境內外）表內總資產達到2000億元人民幣（含等值外幣）及以上的保險（控股）集團和保險公司；三是雖不符合上述條件，但基于業務特性、風險狀況、外溢影響等因素，經銀保監會及其派出機構指定應制定恢復和處置計劃的其他銀行保險機構。

　　銀保監會相關負責人表示，一方面，制定《辦法》是為了補齊監管制度短板，提高監管統一性和一致性。目前，監管部門在指導金融機構制定恢復和處置計劃方面已經有了初步實踐，積累了一些實踐經驗。但是，也要看到現有關于恢復和處置計劃的監管規定相對分散，內容比較原則，在實際操作方面需要細化和統一標準，強化指導和審核要求。同時，還需要擴展適用機構范圍，落實“分層監管”的理念，進一步規范化和制度化。

　　另一方面，制定《辦法》是為了強化金融機構審慎經營的理念，提升防范化解金融風險能力。制定恢復和處置計劃，有利于強化金融機構危機意識和危機應對能力，落實機構的主體責任和股東責任，將審慎經營理念貫穿業務全流程，真正實現“防患于未然”。通過恢復和處置計劃提前規劃重大風險情況下的應對和處置措施，提早預判和處理可能面臨的障礙，也有利于壓實金融監管部門的監管責任和地方政府屬地責任，實現快速有序處置，維護金融穩定。

　　值得注意的是，中小金融機構在適用《辦法》時，監管部門會更加注重靈活性、針對性和匹配性，包括考慮分批確定需要制定恢復和處置計劃的中小金融機構名單，分步制定恢復計劃和處置計劃，適當簡化恢復和處置計劃的具體要素等。

　　在金融消費者權益保護方面，《辦法》強調“分工合作”，明確與人民銀行、存款保險機構等共享恢復和處置計劃，協調各方面對恢復和處置計劃的制定和實施提供支持和保障。《辦法》強調“自救為本”，明晰風險應對的主體責任和股東責任，有利于將風險意識全面融入公司治理體系，防止過度承擔風險的“冒險行為”，防范過度依賴公共救助的“道德風險”，有利于促進金融機構審慎穩健經營，持續提升風險管理水平。

　　“凡事預則立，不預則廢”，《辦法》通過要求各方預先規劃恢復和處置措施、預留恢復和處置資源、預估恢復和處置的外部影響，使得恢復和處置更加有序、審慎和有效，將有利于保護金融消費者的權益和社會公共利益，維護金融安全和穩定。

責任編輯：戴菁菁