東方精選混合型開放式投資基金招募說明書(11)

　　十九　　基金合同的內(nèi)容摘要

　　(一)基金合同當事人權(quán)利及義務(wù)

　　1、基金管理人的權(quán)利與義務(wù)

　　(1)基金管理人的權(quán)利

　　1)運用基金財產(chǎn)；

　　2)獲得基金管理人報酬；

　　3)依照有關(guān)規(guī)定行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；

　　4)在符合有關(guān)法律法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的規(guī)則；

　　5)根據(jù)本基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金托管人，對于基金托管人違反了本基金合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金資產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)及時呈報中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，并采取必要措施保護基金及相關(guān)當事人的利益；

　　6)在基金合同約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購和贖回申請；

　　7)選擇、更換注冊登記機構(gòu)，并對注冊登記機構(gòu)的代理行為進行必要的監(jiān)督和檢查；

　　8)選擇、更換銷售代理機構(gòu)，并依據(jù)銷售代理協(xié)議和有關(guān)法律法規(guī)，對其行為進行必要的監(jiān)督和檢查；

　　9)在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

　　10)依法召集基金份額持有人大會；

　　11)法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。

　　(2)基金管理人的義務(wù)

　　1)依法募集基金，辦理或者委托其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；

　　2)辦理基金備案手續(xù)；

　　3)自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產(chǎn)；

　　4)配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；

　　5)建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產(chǎn)和管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券投資；

　　6)除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；

　　7)依法接受基金托管人的監(jiān)督；

　　8)計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格；

　　9)采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定；

　　10)按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

　　11)進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告；

　　12)編制中期和年度基金報告；

　　13)嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務(wù)；

　　14)保守基金商業(yè)秘密，不得泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；

　　15)按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；

　　16)依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

　　17)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

　　18)以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；

　　19)組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；

　　20)因違反基金合同導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益，應(yīng)當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

　　21)基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；

　　22)法律法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。

　　2、基金托管人的權(quán)利與義務(wù)

　　(1)基金托管人的權(quán)利

　　1)獲得基金托管費；

　　2)監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作；

　　3)自本基金合同生效之日起，依法保管基金資產(chǎn)；

　　4)在基金管理人更換時，提名新任基金管理人；

　　5)根據(jù)本基金合同及有關(guān)規(guī)定監(jiān)督基金管理人，對于基金管理人違反本基金合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金資產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)及時呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金及相關(guān)當事人的利益；

　　6)依法召集基金份額持有人大會；

　　7)法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。

　　(2)基金托管人的義務(wù)

　　1)安全保管基金財產(chǎn)；

　　2)依法接受基金管理人的監(jiān)督；

　　3)設(shè)立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)務(wù)的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；

　　4)對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確�；�金財產(chǎn)的完整與獨立；

　　5)除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；

　　6)保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；

　　7)按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；

　　8)保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；

　　9)對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行為，還應(yīng)當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧��?/p>

　　10)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；

　　11)按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

　　12)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項；

　　13)復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格；

　　14)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；

　　15)按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；

　　16)依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；

　　17)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會；

　　18)因違反基金合同導致基金財產(chǎn)損失，應(yīng)承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

　　19)基金管理人因違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金向基金管理人追償；

　　20)法律法規(guī)規(guī)定的其他義務(wù)。

　　3、基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)

　　(1)基金份額持有人權(quán)利：

　　1)分享基金財產(chǎn)收益；

　　2)參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；

　　3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；

　　4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；

　　5)出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；

　　6)查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

　　7)監(jiān)督基金管理人的投資運作；

　　8)對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；

　　9)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。

　　每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。

　　(2)基金份額持有人的義務(wù)：

　　1)遵守法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定；

　　2)交納基金認購、申購款項及規(guī)定的費用；

　　3)在持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者基金合同終止的有限責任；

　　4)不從事任何有損基金及基金份額持有人合法權(quán)益的活動；

　　5)執(zhí)行生效的基金份額持有人大會決議；

　　6)返還在基金交易過程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及基金管理人的代理人處獲得的不當?shù)美��?/p>

　　7)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。

　　4、本基金合同當事各方的權(quán)利義務(wù)以本基金合同為依據(jù)，不因基金賬戶名稱而有所改變。

　　(二)基金份額持有人大會

　　1、召集事由

　　(1)當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，經(jīng)基金管理人、基金托管人或持有基金份額10%以上(含10%，下同)的基金份額持有人(以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同)提議時，應(yīng)當召開基金份額持有人大會：

　　1)終止基金合同；

　　2)轉(zhuǎn)換基金運作方式；

　　3)變更基金類別；

　　4)變更基金投資目標、投資范圍或投資策略；

　　5)變更基金份額持有人大會議事程序；

　　6)更換基金管理人、基金托管人；

　　7)提高基金管理人、基金托管人的報酬標準。但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報酬標準的除外；

　　8)本基金與其他基金的合并；

　　9)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　(2)出現(xiàn)以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會：

　　1)調(diào)低基金管理費、基金托管費、其他應(yīng)由基金承擔的費用；

　　2)在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更基金的申購費率、贖回費率或收費方式；

　　3)因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動必須對基金合同進行修改；

　　4)對基金合同的修改不涉及本基金合同當事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；

　　5)基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響；

　　6)按照法律法規(guī)或本基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。

　　2、召集人和召集方式

　　(1)除法律法規(guī)或本基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集，開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日由基金管理人選擇確定�；�金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。

　　(2)基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當向基金管理人提出書面提議�；�金管理人應(yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人�；�金管理人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應(yīng)當自行召集并確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。

　　(3)代表基金份額10%以上的基金份額持有人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應(yīng)當向基金管理人提出書面提議�；�金管理人應(yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管理人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應(yīng)當向基金托管人提出書面提議。基金托管人應(yīng)當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應(yīng)當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開。

　　(4)代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集基金份額持有人大會，但應(yīng)當至少提前30日向中國證監(jiān)會備案。

　　(5)基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應(yīng)當配合，不得阻礙、干擾。

　　3、議事內(nèi)容與程序

　　(1)議事內(nèi)容及提案權(quán)

　　1)議事內(nèi)容為本基金合同規(guī)定的召開基金份額持有人大會事由所涉及的內(nèi)容以及召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。

　　2)基金管理人、基金托管人、單獨或合并持有權(quán)益登記日本基金總份額10%以上的基金份額持有人可以在大會召集人發(fā)出會議通知前就召開事由向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案；也可以在會議通知發(fā)出后向大會召集人提交臨時提案，臨時提案應(yīng)當在大會召開日前40天提交召集人。召集人對于臨時提案應(yīng)當在大會召開日前30天公告。

　　3)對于基金份額持有人提交的提案(包括臨時提案)，大會召集人應(yīng)當按照以下原則對提案進行審核：

　　關(guān)聯(lián)性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關(guān)系，并且不超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權(quán)范圍的，應(yīng)提交大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提案提交大會表決，應(yīng)當在該次基金份額持有人大會上進行解釋和說明。

　　程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題作出決定。如將其提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有人大會作出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進行審議。

　　4)單獨或合并持有權(quán)利登記日基金總份額10%以上的基金份額持有人提交基金份額持有人大會審議表決的提案、基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，未獲基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提請基金份額持有人大會審議，其時間間隔不少于6個月。

　　5)基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召開會議的通知后，如果需要對原有提案進行修改，應(yīng)當最遲在基金份額持有人大會召開日前30日公告。否則，會議的召開日期應(yīng)當順延并保證至少與公告日期有30日的間隔期。

　　(2)議事程序

　　1)現(xiàn)場開會

　　在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照規(guī)定程序宣布會議議事程序及注意事項，確定和公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，經(jīng)合法執(zhí)業(yè)的律師見證后形成大會決議。

　　大會由基金管理人授權(quán)代表主持。在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)代表主持；如果基金管理人和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人以所代表的基金份額50%以上多數(shù)選舉產(chǎn)生一名代表作為該次基金份額持有人大會的主持人。

　　召集人應(yīng)當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名(或單位名稱)、身份證號碼、住所地址、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名(或單位名稱)等事項。

　　2)通訊方式開會

　　在通訊表決開會的方式下，首先由召集人提前30天公布提案，在所通知的表決截止日期第2天在公證機構(gòu)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決并形成決議。

　　(3)基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。

　　4、決議形成的條件、表決方式、程序

　　(1)基金份額持有人所持每一基金份額享有平等的表決權(quán)。

　　(2)基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

　　1)一般決議

　　一般決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人及其代理人所持表決權(quán)的50%以上通過方為有效，除下列2)所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過；

　　2)特別決議

　　特別決議須經(jīng)出席會議的基金份額持有人及代理人所持表決權(quán)的三分之二以上通過方為有效；涉及更換基金管理人、更換基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運作方式、提前終止基金合同等重大事項必須以特別決議通過方為有效。

　　(3)基金份額持有人大會決定的事項，應(yīng)當依法報中國證監(jiān)會核準，或者備案，并予以公告。

　　(4)基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

　　(5)基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當分開審議、逐項表決。

　　5、計票

　　(1)現(xiàn)場開會

　　1)如基金份額持有人大會由基金管理人或基金托管人召集，則基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中推舉3名基金份額持有人擔任監(jiān)票人。

　　2)監(jiān)票人應(yīng)當在基金份額持有人表決后立即進行清點，由大會主持人當場公布計票結(jié)果。

　　3)如會議主持人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以對投票數(shù)進行重新清點；如會議主持人未進行重新清點，而出席會議的基金份額持有人或代理人對會議主持人宣布的表決結(jié)果有異議，其有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點，會議主持人應(yīng)當立即重新清點并公布重新清點結(jié)果。重新清點僅限一次。

　　(2)通訊方式開會

　　在通訊方式開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)代表(如果基金托管人為召集人，則為基金管理人授權(quán)代表)的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關(guān)對其計票過程予以公證。

　　(三)基金的投資

　　1、投資范圍

　　本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，主要包括國內(nèi)依法發(fā)行、上市的

　　本基金的重點投資對象為經(jīng)過嚴格篩選的卓越的成長性公司。本基金投資這類公司股票的比例將不低于基金股票資產(chǎn)的60%。

　　2、投資限制

　　(1)組合限制

　　本基金在投資策略上兼顧投資原則以及開放式基金的固有特點，通過分散投資降低基金財產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，保持基金組合良好的流動性�；�金的投資組合將遵循以下限制：

　　1)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

　　2)本基金與本基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過該證券的10%；

　　3)基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

　　4)　進入全國銀行間同業(yè)市場的債券回購的資金余額不得超過基金凈資產(chǎn)的40%；

　　5)本基金股票、債券、現(xiàn)金的投資比例，其中，股票為：30%-95%，債券為：0%-65%，現(xiàn)金類資產(chǎn)為：5%-70%；

　　6)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；

　　7)法律法規(guī)或中國證監(jiān)會對上述比例限制另有規(guī)定的，應(yīng)從其規(guī)定。

　　因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述1)—2)項規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。

　　基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。

　　(2)禁止行為

　　為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：

　　1)承銷證券；

　　2)向他人貸款或者提供擔保；

　　3)從事承擔無限責任的投資；

　　4)買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；

　　5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；

　　6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；

　　7)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；

　　8)依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。

　　(四)基金費用計提方法、計提標準和支付方式

　　1.基金管理人的管理費

　　在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率計提。計算方法如下：

　　H＝E×年管理費率÷當年天數(shù)，本基金年管理費率為1.5%

　　H為每日應(yīng)計提的基金管理費

　　E為前一日基金資產(chǎn)凈值

　　基金管理費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。

　　2.基金托管人的托管費

　　在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費率計提。計算方法如下：

　　H＝E×年托管費率÷當年天數(shù)，本基金年托管費率為0.25%

　　H為每日應(yīng)計提的基金托管費

　　E為前一日基金資產(chǎn)凈值

　　基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。

　　3.　基金財產(chǎn)撥劃支付的銀行費用、基金合同生效后的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后的會計師費和律師費、基金的證券交易費用及按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用由基金托管人根據(jù)其他有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，按費用支出金額支付，列入或攤?cè)氘斊诨�金費用。

　　(五)不列入基金費用的項目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用�；�金募集期間所發(fā)生的信息披露費、律師費和會計師費以及其他費用不從基金財產(chǎn)中支付，基金收取認購費的，可以從認購費中列支。

　　(六)基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費率和基金托管費率。降低基金管理費率和基金托管費率，無須召開基金份額持有人大會�；�金管理人必須最遲于新的費率實施日前3個工作日在至少一種指定媒體上刊登公告。

　　(七)基金稅收

　　基金和基金份額持有人根據(jù)國家法律法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務(wù)。

　　(八)基金的收益與分配

　　1、收益分配原則

　　本基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：

　　(1)本基金的每份基金份額享有同等分配權(quán)；

　　(2)基金收益分配后每一基金份額凈值不能低于面值；

　　(3)收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔。當投資人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金注冊登記機構(gòu)可將投資人的現(xiàn)金紅利按紅利發(fā)放日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額。

　　(4)本基金收益每年最多分配6次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%；

　　(5)本基金收益以現(xiàn)金形式分配，但基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金收益，按照基金合同有關(guān)基金份額申購的約定轉(zhuǎn)為基金份額；基金份額持有人事先未做出選擇的，基金管理人應(yīng)當支付現(xiàn)金；

　　(6)法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　2、收益分配方案

　　基金收益分配方案中應(yīng)載明基金收益分配對象、分配原則、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等內(nèi)容。

　　3、收益分配的時間和程序

　　(1)基金收益分配方案由基金管理人擬訂，由基金托管人復核，在報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)公告；

　　(2)在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。

　　(九)基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式

　　基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。

　　本基金的基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人將至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值；

　　基金管理人將在每個開放日的次日，通過網(wǎng)站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值；

　　基金管理人將公告半年度和年度最后一個市場交易日基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。

　　(十)基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算

　　1、基金合同的變更

　　(1)變更基金合同應(yīng)召開基金份額持有人大會，基金合同變更的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議同意。但出現(xiàn)下列情況時，可不經(jīng)基金份額持有人大會決議，由基金管理人和基金托管人同意后變更后公布，并報中國證監(jiān)會備案：

　　1)因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動并屬于基金合同必須遵照進行變更的情形；

　　2)基金合同的變更并不涉及本基金合同當事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化的；

　　3)因為當事人名稱、注冊地址、法定代表人變更，當事人分立、合并等原因?qū)е禄�金合同�?nèi)容必須作出相應(yīng)變動的。

　　(2)基金合同變更后應(yīng)報中國證監(jiān)會備案，并在備案后5日內(nèi)公告；基金合同的變更內(nèi)容自公告之日起生效。

　　2、本基金合同的終止

　　有下列情形之一的，本基金合同經(jīng)中國證監(jiān)會核準后將終止：

　　(1)基金份額持有人大會決定終止的；

　　(2)基金管理人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務(wù)，而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)幕�金管理公司承接其原有�?quán)利義務(wù)；

　　(3)基金托管人因解散、破產(chǎn)、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務(wù)，而在6個月內(nèi)無其他適當?shù)耐泄軝C構(gòu)承接其原有權(quán)利義務(wù)；

　　(4)基金合并、撤銷；

　　(5)中國證監(jiān)會允許的其他情況。

　　3、基金財產(chǎn)按下列順序清償：

　　(1)支付清算費用；

　　(2)交納所欠稅款；

　　(3)清償基金債務(wù)；

　　(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

　　基金財產(chǎn)未按前款(1)-(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。

　　(十一)爭議的處理

　　對于因基金合同的訂立、內(nèi)容、履行和解釋或與基金合同有關(guān)的爭議，基金合同當事人應(yīng)盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。

　　爭議處理期間，基金合同當事人應(yīng)恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。

　　本基金合同受中國法律管轄。