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2021年11月30日13:48    作者:譚浩俊  (0)+1 我有話說

　　文/新浪財經(jīng)意見領(lǐng)袖專欄作家 譚浩俊

　　11月26日，證監(jiān)會就整合涉及證監(jiān)會的27件規(guī)范性文件（合并后制定規(guī)則6件、修改17件、廢止4件）向社會公開征求意見，其中，包括《上市公司獨立董事規(guī)則（征求意見稿）》。

　　在這份意見征求稿中，有關(guān)獨立董事的獨立性要求，是這樣表述的：獨立董事應(yīng)當(dāng)獨立履行職責(zé)，不受上市公司主要股東、實際控制人或者其他與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個人的影響。獨立董事原則上最多在五家上市公司兼任獨立董事，并確保 有足夠的時間和精力有效地履行獨立董事的職責(zé)。

　　也就是說，征求意見稿對獨立董事的獨立性要求還是比較高的。如果獨立董事們能夠按照這樣的要求去做，相關(guān)的企業(yè)也能嚴(yán)格執(zhí)行證監(jiān)會提出的要求，那么，獨立董事就能夠在上市公司發(fā)揮好自己的作用，確保上市公司運行規(guī)范、行為規(guī)范、發(fā)展規(guī)范。

　　那么，上市公司獨立董事如何才能真正具有“獨立性”、真正做到“獨立性”、真正完成“獨立性”呢？筆者認(rèn)為，上市公司獨立董事必須做到“人格獨立”。如果能夠做到“人格獨立”，也就一定能夠真正滿足“獨立性”要求，能夠?qū)ι鲜泄窘】蛋l(fā)展發(fā)揮非常重要的作用。

　　上市公司獨立董事的“人格獨立”，首先需要法律和制度的保障。我們注意到，證監(jiān)會的征求意見稿，已經(jīng)非常明確地規(guī)定了獨立董事的職責(zé)，明確要求獨立董事必須獨立履行職責(zé)。獨立董事應(yīng)當(dāng)按時出席董事會會議，了解上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營和運作情況，主動調(diào)查、獲取做出決策所需要的情況和資料。同時要求，獨立董事除按規(guī)定獲得上市公司給予的津貼外，不應(yīng)從該上市公司及其主要股東或有利害關(guān)系的機(jī)構(gòu)和人員取得額外的、未予披露的其他利益。也就是說，規(guī)定對獨立董事的責(zé)權(quán)利都有了明確要求，目的就是為了讓獨立董事能夠獨立履行職責(zé)，真正發(fā)揮獨立董事的作用，從而在法律和制度層面給予獨立董事“人格獨立”，而不是在履行職責(zé)時沒有法律和制度依據(jù)，沒有法律和制度保障。

　　上市公司獨立董事的“人格獨立”，需要上市公司積極配合。為什么一些上市公司會出現(xiàn)弄虛作假等方面的問題，而在這些問題面前，獨立董事又似乎顯得無能為力，自然與這些上市公司不把獨立董事當(dāng)回事，而是在支付了獨立董事的津貼之后，就把獨立董事當(dāng)作擺設(shè)，遇到重大決策、重大投資、重大資金轉(zhuǎn)移等，都不通過獨立董事，也不征求獨立董事的意見，從而讓獨立董事們壓根就無法起到應(yīng)有的作用。如康美藥業(yè)，就是典型的不把獨立董事當(dāng)回事，不尊重獨立董事的權(quán)利，不聽眾獨立董事的意見，從而讓獨立董事無法保證“人格獨立”。因此，上市公司必須對獨立董事有敬畏之心，要尊重獨立董事的權(quán)利，要征求獨立董事的意見。特別是重大決策，如果沒有獨立董事的同意和簽字，就不能實施。這一點，相關(guān)制度和規(guī)定也要進(jìn)一步完善，對不尊重獨立董事權(quán)利的上市公司，應(yīng)當(dāng)追究法定代表人的法律責(zé)任。

　　上市公司獨立董事的“人格獨立”，更需要獨立董事們自己爭取和維護(hù)。這次康美藥業(yè)追究獨立董事的賠償責(zé)任，讓獨立董事們?nèi)鐗舫跣眩粋€個嚇得驚惶失措，辭職的辭職，膽戰(zhàn)心驚的膽戰(zhàn)心驚，惶恐不安的惶恐不安，整個就是一顆巨大的炸彈，讓上市公司獨立董事們終于知道自己肩上的責(zé)任，知道自己的職責(zé)不只是拿錢，還要擔(dān)責(zé)。搞不好，就會出現(xiàn)嚴(yán)重問題。因此，康美藥業(yè)事件后，獨立董事們終于要醒悟了，要開始掂量掂量獨立董事的分量了。迷迷糊糊，吊兒郎當(dāng)，上市公司法定代表人、主要股東、實際控制人怎么說，自己就怎么做，可能就不會那么簡單了?？得浪帢I(yè)的獨立董事，一年的津貼也就10萬左右，賠償金額卻高達(dá)億元，這樣的獨立董事，除了傾家蕩產(chǎn)，還有什么呢？想想問題的發(fā)生，這樣的賠償又似乎合情合理合法呀。所以，要想做上市公司的獨立董事，就必須做到“人格獨立”，要敢于發(fā)表自己的不同意見，敢于做“反叛者”，敢于被辭退也要堅持正義、堅持法律。只有這樣，才能確保上市公司行為規(guī)范，也確保自己不因為上市公司的行為不規(guī)范而受到傷害。

　　(本文作者介紹：中國不良資產(chǎn)行業(yè)聯(lián)盟研究員)