文/新浪財(cái)經(jīng)意見領(lǐng)袖（微信公眾號(hào)kopleader）專欄作家 唐岫立

　　我國(guó)正處于制度轉(zhuǎn)軌時(shí)期，道德的遺失與困惑成為這一時(shí)期的顯著特點(diǎn)。

　　近期金融圈有點(diǎn)亂，P2P平臺(tái)串雷、私募跑路、民營(yíng)金控違法、金融機(jī)構(gòu)資管及支付業(yè)務(wù)違規(guī)、部分地方政府債務(wù)纏身。非金融領(lǐng)域更是出現(xiàn)了鴻茅藥酒亂夸、疫苗造假、司法不公、官員腐敗等問題。于是，我想起歐美金融危機(jī)后的2011年，我與導(dǎo)師林繼肯教授交流美國(guó)次貸危機(jī)暴發(fā)的原因，林老說：“金融危機(jī)爆發(fā)的本質(zhì)是資本逐利的本性，是道德風(fēng)險(xiǎn)”。

　　我一直思考林老這句話，并開始了解和分析各國(guó)金融危機(jī)爆發(fā)的原因，不禁驚訝林老“透過現(xiàn)象看本質(zhì)”的高度總結(jié)力。我國(guó)2011年9月爆發(fā)于溫州、鄂爾多斯的區(qū)域性金融危機(jī)，究其所有原因的根源，也是參與者的貪婪、道德失范。外部環(huán)境變化只是催化劑。

　　道德風(fēng)險(xiǎn)除了引發(fā)劇烈的經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)，也是社會(huì)領(lǐng)域造假、欺詐風(fēng)氣的驅(qū)動(dòng)力。

　　市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是以物或利益為媒介來體現(xiàn)人與人、人與社會(huì)的關(guān)系的，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)理論是為資本主義制度服務(wù)的，是以貨幣為核心、以利潤(rùn)最大化為社會(huì)活動(dòng)目標(biāo)的。在西方（資本主義社會(huì)）占主導(dǎo)地位的貨幣觀是“金錢至上”，其實(shí)質(zhì)是“一切以個(gè)人為中心”，“一切以個(gè)人利益為出發(fā)點(diǎn)”。因此，盡管歐美國(guó)家法律制度完善，有著長(zhǎng)期和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)及風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，歐美金融領(lǐng)域仍然充斥著“從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用的同時(shí)做出不利于他人的行動(dòng)”的道德危機(jī)。

　　從美國(guó)安然公司制度化、系統(tǒng)化的財(cái)務(wù)造假丑聞，監(jiān)守自盜的“麥道夫龐氏騙局”等個(gè)體事件，到整個(gè)金融體系以金融衍生品為工具迷惑投資者，最終使微不足道的次貸危機(jī)演變成歐美百年不遇的金融危機(jī)。受美國(guó)次貸危機(jī)影響，高盛集團(tuán)用金融創(chuàng)新做包裝、為歐洲部分國(guó)家主權(quán)債務(wù)能力造假埋下的隱患難以為繼，歐債危機(jī)爆發(fā)。金融危機(jī)必然要傳導(dǎo)到實(shí)體經(jīng)濟(jì)，在全球經(jīng)濟(jì)一體化、產(chǎn)業(yè)集群瀑布效應(yīng)作用下，始于2008年的美國(guó)次貸危機(jī)，演變成席卷全球的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，至今，包括我國(guó)在內(nèi)的全球多數(shù)國(guó)家仍然在走出危機(jī)影響的恢復(fù)調(diào)整中。

　　這些事件的背后，無不滲透著資本逐利的本性，利用高度發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大肆投機(jī)，造成信貸、有價(jià)證券、各種金融衍生品等過度擴(kuò)張，形成虛擬經(jīng)濟(jì)膨脹。這次金融危機(jī)和經(jīng)濟(jì)危機(jī)的實(shí)質(zhì)是資本主義制度危機(jī)，表現(xiàn)在社會(huì)生活層面就是道德危機(jī)。沒有道德作為支撐點(diǎn)，任何制度和技術(shù)與方法都無法產(chǎn)生其應(yīng)有的作用。

　　市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、改革開放，為中國(guó)金融業(yè)的飛速發(fā)展提供了前所未有的契機(jī)。西方發(fā)達(dá)國(guó)家的金融業(yè)發(fā)展歷程為我們提供了可資借鑒的理論和經(jīng)驗(yàn)。中國(guó)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等，從制度安排到管理框架的構(gòu)建、管理手段的應(yīng)用、金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)以及金融創(chuàng)新，集中體現(xiàn)了對(duì)歐美發(fā)達(dá)金融市場(chǎng)的“拿來主義”，并且，吸收歐美金融資本和管理人員進(jìn)入中國(guó)金融機(jī)構(gòu)，全球多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的金融公司也紛紛在中國(guó)設(shè)立獨(dú)資、合資分支機(jī)構(gòu)。在西方金融業(yè)務(wù)不斷滲透的同時(shí)，西方經(jīng)濟(jì)金融文化對(duì)我國(guó)金融領(lǐng)域的影響也是巨大的。

　　道德文化是以自然經(jīng)濟(jì)為根基，是在與社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展水平、社會(huì)關(guān)系相適應(yīng)的過程中形成和發(fā)展的。道德文化具有相對(duì)獨(dú)立性和穩(wěn)定性，社會(huì)的變遷并不能直接產(chǎn)生與之相適應(yīng)的道德文化，當(dāng)代中國(guó)在建立和發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制、國(guó)民生產(chǎn)總值實(shí)現(xiàn)高速增長(zhǎng)的同時(shí)，由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)成分、組織形式、就業(yè)方式、利益關(guān)系和分配方式的多樣化，再加上西方資本主義價(jià)值觀的沖擊，社會(huì)價(jià)值觀出現(xiàn)了多樣化的態(tài)勢(shì)。

　　由于我國(guó)傳統(tǒng)道德文化無法提供市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下經(jīng)濟(jì)行為的道德規(guī)范，道德文化的結(jié)構(gòu)性失調(diào)表現(xiàn)得極為突出，道德失范現(xiàn)象普遍：

　　在公共生活領(lǐng)域，社會(huì)公德淡漠，野蠻和不文明行為到處可見；

　　在商業(yè)活動(dòng)中，見利忘義，欺詐、制假坑害消費(fèi)者事件屢屢發(fā)生；

　　在職業(yè)道德方面，行業(yè)不正之風(fēng)盛行……全社會(huì)面臨嚴(yán)重的道德危機(jī)。具體到金融領(lǐng)域，上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告舞弊案例、銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)騙貸騙資金案件、涉嫌欺詐的理財(cái)產(chǎn)品等操作風(fēng)險(xiǎn)有增無減。這不僅僅是中國(guó)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)缺陷和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足的問題，更深層次的原因是道德文化建設(shè)的缺失。而近期各領(lǐng)域爆發(fā)的一系列案例，已經(jīng)是突破道德底線的違法行徑了。

　　西方國(guó)家出于階級(jí)利益的考慮，對(duì)經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)的爆發(fā)，只會(huì)從金融運(yùn)行模式、管理體制、金融衍生品、金融監(jiān)管等方面找原因，這是治標(biāo)，不能治本。歐美等國(guó)的救助方案只能暫緩危機(jī)，并創(chuàng)造了歷史上最高的財(cái)政赤字，必然會(huì)造成嚴(yán)重的通貨膨脹，給廣大人民帶來更大的苦難。危機(jī)以來歐美社會(huì)此起彼伏的示威游行運(yùn)動(dòng)正是對(duì)這種現(xiàn)象的反抗。這些教訓(xùn)，彰顯著道德文化建設(shè)在我國(guó)構(gòu)建社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和發(fā)展金融市場(chǎng)過程中的重要性和緊迫性。

　　與歐美相比，我國(guó)法制還不夠健全、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)還不夠完善、風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)還不夠豐富，道德文化建設(shè)的迫切性、重要性就更為突出重要。

　　道德文化對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有反作用力。道德風(fēng)險(xiǎn)不同于法律分析和技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)社會(huì)的影響是一個(gè)宏觀事件，其不良后果往往會(huì)使社會(huì)信用陷入崩潰境地，而且現(xiàn)在還沒有找到特別有效的治理方案。由于道德是每個(gè)人發(fā)自內(nèi)心的約束，它不需要人監(jiān)督，成本非常低，而且道德是每時(shí)每刻都在起作用，效率非常高。因此，道德對(duì)人的約束比制度約束更為重要。我國(guó)正處于制度轉(zhuǎn)軌時(shí)期，道德的遺失與困惑成為這一時(shí)期的顯著特點(diǎn)。這就要求我們必須以求真務(wù)實(shí)的態(tài)度加緊和諧文化建設(shè)，尤其是思想道德文化建設(shè)，培育和鞏固社會(huì)主義的主導(dǎo)價(jià)值觀，為建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)確立正確的價(jià)值導(dǎo)向。

　　本文原發(fā)于《中國(guó)金融》

　　(本文作者介紹：經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，高師，曾任職央行、銀監(jiān)會(huì)、商業(yè)銀行、科技金融高管兼名校碩導(dǎo))