意見領袖丨中國金融雜志

　　作者|郭定方‘浙商銀行黨委委員、監事長’

　　近年來，金融領域案件頻發、反腐持續保持高壓態勢，商業銀行監督工作面臨著新的挑戰。中央金融工作會議提出“堅定不移走中國特色金融發展之路”和“加快建設中國特色現代金融體系”，為商業銀行大監督體系建設提供了根本遵循。本文將重點研究如何打造具有中國特色的商業銀行大監督體系，為商業銀行高質量發展保駕護航。

　　走中國特色金融發展之路對銀行監督工作提出新要求

• “加快建設金融強國”要求銀行進一步提高監督質效

　　一是金融強國建設要求打造強大的金融機構，監督工作不可缺位。強大的金融機構是金融強國的關鍵核心要素之一。2024年1月，習近平總書記在省部級主要領導干部推動金融高質量發展專題研討班上強調了金融強國建設的一系列關鍵核心金融要素，“擁有強大的金融機構”是其中重要的一點。打造運營效率高、抗風險能力強的金融機構，就必須抓好監督工作。監督工作是保障商業銀行經營管理穩健高效的必不可少的抓手，沒有有效的監督就不可能實現商業銀行行穩致遠。

　　二是金融強國建設要求深化監督管理的賦能作用。金融強國建設要求銀行業能夠真正堅持服務實體經濟的根本宗旨，為社會提供優質高效的金融服務。這就要求銀行的監督工作不再是為了監督而監督，而是要堅持以問題為導向，以深化監督合力為手段，不斷提升工作效能，發現和排除阻礙銀行高質量發展的難點、堵點，為管理層提供及時、有效的風險提示和獨立、科學的意見建議，這對于監督賦能經營管理提出了新的要求。

　　三是金融強國建設要求緊盯重點領域風險，進一步提升監督質效。穩妥有效地防控風險是守護國家金融安全的基本要求，也是建設金融強國的重要部分。當前國內外局勢復雜，金融強國建設離不開金融機構對風險早識別、早預警、早暴露、早處置的能力，這對商業銀行監督體系在防控重大風險方面提出了明確的要求。銀行的監督工作需要進一步攻堅克難，緊盯重點領域風險、抓牢薄弱環節，提高監督質效。

• “完善中國特色現代金融企業制度”要求銀行進一步整合監督力量、優化監督手段

　　一是實現黨的領導與公司治理深度融合的政治需求。完善中國特色現代金融企業制度對推動金融高質量發展意義重大，而這其中的關鍵就是實現黨的領導與公司治理深度融合，體現在前置研究重大管理事項、加強企業文化的政治引領等方面。尤其是在風險控制和內部管理的底層邏輯上，必須牢牢把握黨的領導這條生命線，為構建高質量的公司治理架構提供堅實的領導保障。

　　二是整合二、三道防線監督力量的現實需求。完善中國特色現代金融企業制度的核心之一就是要健全公司治理體系，商業銀行的監事會作為“三會一層”中的重要一環，必須充分發揮其監督制衡作用。但當前金融工作日趨復雜，風險事件往往呈現跨條線、跨部門的復雜情形，僅僅依靠監事會擁有的監督力量、掌握的監督信息已經不足以匹配現代金融企業的實際需要。為此，只有將其與評審、風險、合規、審計等二、三道防線的監督力量進行整合，才能形成真正有效的監督合力，滿足管理需求。

　　三是深化監督體系數智化升級的工具需求。對一家現代金融企業而言，伴隨著經營規模的擴張、業務板塊的拓展、分支機構的增設，碎片化的監督信息、隨機性的風險事件等逐漸增多且散落各處，同時由于分管領域的不同，信息事項的報告流程和信息共享范圍都存在著一定的排他性，從而降低了監督管理的精準性和處理風險事件的效率。一家現代金融企業需要充分運用數字化手段，建立架構統一、信息共享、實時預警的數智化監督系統，能夠真正實現監督精準有效。

• “金融監管要長牙帶刺”要求銀行進一步發揮內部監督的震懾作用

　　一是更好地發揮監督震懾作用需要強有力的監督體系。習近平總書記在中央金融工作會議和省部級主要領導干部推動金融高質量發展專題研討班上提出了“金融監管要長牙帶刺”“全面強化機構監管、行為監管、功能監管、穿透式監管、持續監管，實現監管全覆蓋”，這為銀行監督管理工作如何發揮震懾作用提供了根本遵循和基本標準。貫徹嚴的基調，必須夯實銀行監督工作對打擊金融違紀違規違法行為的決心，真正做到一貫到底、一嚴到底、一查到底，實現高質量的監督震懾。

　　二是落實嚴監管政策需要商業銀行加強與有關部門的協同配合。從近年來的監管體系改革和監管政策可以看出，金融監管趨嚴趨緊的局面將會長期持續，對商業銀行在緊盯“關鍵事”“關鍵人”“關鍵行為”等方面提出了更高的要求，這需要銀行內部監督與政府部門、金融監管部門協同配合，及時獲取監督信息、溝通監督問題，真正把嚴監管的政策同銀行內部的實際情況有機結合起來。

　　三是貫徹嚴的基調需要內部監督力量的貫通融合。金融案件背后的原因，除了機制上的漏洞以外，更多的還是一些從業者對紀律規矩的漠視。商業銀行需要深入貫徹嚴的基調，進一步深化嚴的意識、嚴的習慣和嚴的生態。在當前金融反腐力度加大的背景下，商業銀行內部監督職能部門要進一步加強監督效能，特別是要推動黨委巡察、紀檢監察、監事會監督、審計監督等各類監督力量貫通協同、高效聯動，遏制金融案件與腐敗發生。

　　銀行監督工作面臨的挑戰

　　思想認識上仍有偏差。監督工作做深做實需要監督關口向各職能部門前置，把監督防線滲透進每個業務場景。當前銀行的職能部門、分支機構往往存在“重業務輕管理”的現象，有的覺得監督就是走過場，有的不愿意接受甚至抗拒監督，對“主動接受并擁抱監督”的認識還不到位。

　　協同聯動機制不夠有效。一是部分監督主體缺乏信息共享機制。一些銀行的駐行紀檢監察組、黨委巡察組、監事會、審計部等監督職能部門之間缺乏有效的溝通和信息共享機制，致使多頭重復監督、信息失真等情況時有發生。二是銀行二、三道防線監督融合有待加強。二、三道防線職責相對隔離、功能略有重合、方式各不相同，各職能部門之間橫向聯動不足，容易產生監督空隙。三是缺乏一套統一的、標準化的制度。監督信息的收集、監督問題的整理、監督任務的執行、監督成果的應用等環節，都需要各個部門協同配合，但其預警觸發、后督管理等存在不同標準和規則，要提高監督效能就必須建立一套統一的、標準化的制度。四是缺乏有效的、一體化的數字化監督系統。伴隨著商業銀行數字化轉型，其管理系統需要不斷迭代升級以匹配日益遞增的業務復雜性，同時為了進一步滿足加強信息共享、及時預警、“陽光晾曬”等監督需求，也需要建設升級一體化的監督系統。

　　監督成果轉化有待加強。一是監督成果應用不足。商業銀行各項監督成果，如專項檢查結果、問題清單、監督案例庫等，往往局限于監督主體部門來使用，沒有根據實際需要充分、及時傳達至行內理應共享的范圍。二是監督整改效果不實。對監督發現的問題，需要進一步提升整改的強制執行力，加大考核和問責力度，確保從根源上整改問題。

　　強化“1+1+1+N”大監督體系建設

　　面對走中國特色金融發展之路的新要求，浙商銀行圍繞如何強化大監督體系建設開展了一系列實踐，以“堅持一個核心、完善一套制度、搭建一個系統、聚焦N項場景”為核心內容，在貫徹大協同理念、實施專班化運作、運用數字化手段等方面深入探索，全面打造大監督體系，推動監督工作進階躍升。

• 堅持一個領導核心，在推進黨的領導和監督管理有機融合上進階躍升

　　將黨的領導貫穿于大監督體系建設的各個方面。在頂層設計上，在總行黨委下建立大監督工作委員會，并下設大監督工作委員會辦公室，黨委書記任委員會主任，駐行紀檢監察組、黨委巡察組、行辦、董辦、監辦、審計部、計財部、風管部、合規部等為委員會辦公室成員，建立一體化的工作體系。大監督工作委員會在總行黨委領導下開展工作，重大事項向總行黨委會匯報，做到領導決策不弱化、戰略執行不偏差、監督糾偏不片面。

• 完善一套制度體系，在貫通協同的常態長效上進階躍升

　　一是建立大監督體系的工作規程。編制以大監督體系的架構、原則、職責、議事規則、工作流程等內容為核心，以特定的監督場景、特殊的監督任務、完整的監督流程等內容為輔助，制定一套“對不同的監督職責加以統一、對交叉的監督流程加以規范、對零散的監督成果加以整合”的大監督工作規程，讓大監督工作真正做到有法可依。二是建立監督計劃的融合機制。以年度監督計劃的融合工作流程為主線，規定其責任主體為各監督計劃的提出和執行部門，規范其計劃收集、任務會商等方面的操作流程。同時，加入對計劃執行情況的動態跟蹤、熱力分析以及督導提示等功能，實現監督任務實施的動態調整，真正減輕基層負擔。三是建立監督問題的監測機制。以監督問題從發現收集到轉化處理的全流程管控為主線，通過部門線下報送和系統線上預警兩種途徑，規定報送的主體責任、報送內容、頻次和途徑，設定不同預警規則，實行清單式管理，對報送的及時性、真實性、完整性加以約束，實現監督問題共享互通。四是建立監督信息的溝通機制。以監督信息的傳導與溝通流程管控為主線，為總行派駐分行風險官、審計分部等設置暢通的溝通報告渠道。總行派駐分行風險官、審計分部等可以通過常規報告和臨時溝通兩種方式，將轄內機構政治生態、重大問題、突發事件、風險隱患、員工行為等情況，及時向委員會辦公室溝通反饋，以達到監督信息全面覆蓋。五是建立專項監督任務的工作機制。以組建工作專班、部署專項監督任務的全流程為主線，從人員構成、工作職責、工作流程、工作紀律等方面加以規定，特別是對查前、取證、報告、整改等環節進行規范，進一步加強對專項監督任務的流程管理。六是建立監督結果的考核機制。以考核全流程管理為主線，明確總行部門協同配合情況和分行檢查結果的考核標準、加減分和結果應用，掛鉤考核評優評先，確保大監督工作能夠有效執行。

• 搭建一個監督系統，在數智監督擴面下沉上進階躍升

　　大監督數字化系統是大監督體系及時獲取和共享監督信息、批量分析監督問題、全面展示監督成果的平臺，以“數據一鍵獲取、風險一屏掌控、預警一有即出、管控一貫到底”為功能定位，真正實現“會發現問題”“會提示問題”“會解析問題”“會跟蹤整改”。一是推動監督流程陽光化。圍繞著計劃財務、集中采購、基礎建設、授信評審、人力資源等環節，打造管理流程陽光化、透明化的展示平臺，營造公開監督的氛圍。二是實現監督問題實時預警。通過紅黃綠三種顏色區分不同程度的監督信息，對接各監督職能部門，研究其監督領域內的預警規則，設置觸發模塊，優化計財、辦公管理、風險管理、資產保全等主題預警場景，實現預警信息實時掌握。三是構建分支機構畫像。在系統中創設機構概覽、問題清單、考核指標等功能模塊，對分支機構經營管理和監管檢查等情況實現多維度、自動化的解構，輸出畫像信息，破解監督人員審前信息不全面、管理人員決策信息不對稱等難題，找準監督“切入點”。四是創建監督工作專欄。創建“重點問題”工作專欄，針對監管處罰高額高頻、戰略執行存在偏差、內部管理薄弱等重大問題做好全流程跟蹤處置；創建“監督計劃”工作專欄，展開集中度分析，對監督計劃執行情況進行跟蹤和督導。五是探索搭建子平臺。通過充分調研、征集需求、選取試點，及時將系統的標志性成果等重大應用嵌套到分支機構及子公司的子系統中，實現監督信息上下貫通。

• 聚焦N個場景，在專項監督的加力提效上進階躍升

　　貫徹銀行業嚴的基調，要聚焦若干個不同的監督場景，發揮靈活的專班機制和跨部門合作的優勢，做到專項監督“長牙帶刺、威懾常在”。一是發揮好探頭作用。針對不同的監督內容，聚焦不同的監督場景和預警場景，如財經紀律、授權管理、集中采購、銀企親清關系、外部監管處罰問題等方面，運用好問題清單報送、線上預警觸發等途徑，協同相關部門組織專題研究，剖析風險成因，掌握監督信息。二是堅持抓牢關鍵少數。緊盯重點領域，通過開展機構畫像、完善信息溝通機制等途徑，抓好對領導干部特別是“一把手”的監督管理。三是加大專班檢查力度。根據不同的監督場景，按需組建專班，定向選取經營單位開展專項檢查。同時，要特別加強與駐行紀檢監察組的協同聯動，做好線索移送，形成快速處置機制，加大對違規違紀事項的懲治力度，強化監督震懾作用。

　　(本文作者介紹：權威、專業、理性、前沿，宣傳金融政策、分析金融運行、報道金融實踐)