文/意見領袖專欄作家 肖颯法律團隊

　　今年11月，河南省新密市公安部門偵破一起電信網(wǎng)絡詐騙案件，詐騙團伙利用數(shù)字人民幣進行洗錢，以逃避公安機關的打擊查處。據(jù)悉，這是我國數(shù)字人民幣試行以來，公安機關破獲的全國首例利用數(shù)字人民幣進行洗錢的案件。

　　伙伴們可能有疑惑，數(shù)字人民幣作為眾多數(shù)字貨幣中“最穩(wěn)重”的一個，也有可能被作為洗錢工具加以利用？今天颯姐法律團隊就來和大家談談，數(shù)字人民幣可能具有的洗錢風險，以及如何防止其被不法分子所利用。

　　什么是數(shù)字人民幣？

　　說數(shù)字人民幣“穩(wěn)重”，是因為數(shù)字人民幣具有法償性。數(shù)字人民幣（e-CNY）是中國人民銀行發(fā)行的數(shù)字形式的法定貨幣，由指定運營機構參與運營并向公眾兌換，以廣義賬戶體系為基礎，支持與銀行賬戶松耦合功能，與紙鈔和硬幣等價，具有價值特征和法償性，支持可控匿名。

　　數(shù)字人民幣主要定位于流通中的現(xiàn)金（M0），具有國家信用支撐，本質(zhì)是現(xiàn)金的數(shù)字化，從而具有法償性，即數(shù)字人民幣同樣是中華人民共和國的法定貨幣。

　　到目前為止，數(shù)字人民幣采用分級限額模式，根據(jù) KYC（認識你的客戶）程度的不同，開立不同級別的數(shù)字錢包，以滿足公眾不同支付需求。根據(jù)目前已公開的信息顯示，央行已拓展到 5 類人民幣錢包。

　　1 類錢包必須到網(wǎng)點開立，2 至 5 類錢包可通過網(wǎng)絡遠程開立，此外，各類錢包實名程度、認證方式、限額管理等也各不相同（具體見下圖）。企業(yè)等非自然人可通過面簽和驗證營業(yè)執(zhí)照、法人身份證件等身份證明開通“企業(yè)錢包”，并綁定單位賬戶，實現(xiàn)數(shù)字人民幣與單位銀行賬戶互轉(zhuǎn)。

　　數(shù)字錢包分類表：

　　根據(jù)以上分類，可以發(fā)現(xiàn)數(shù)字人民幣具有一定的匿名性：2-5類錢包無需去銀行面簽，而4-5類賬號無需驗證有效身份證。但如中國人民銀行數(shù)字貨幣研究所所長穆長春所說，這種匿名性是一種“可控匿名”。

　　可控匿名的第一層含義是匿名，體現(xiàn)數(shù)字人民幣 M0 的定位，保障公眾合理的匿名交易和個人信息保護的需求；第二層含義是可控，匿名是以風險可控為前提的，這是防控和打擊洗錢、恐怖融資、逃稅等違法犯罪行為，維護金融安全的客觀需要。

　　可控匿名針對的是個人 4 類錢包和 5 類錢包，這兩類錢包身份認證環(huán)節(jié)不需要身份證，只需要手機號便可直接開立，無需綁定用戶銀行卡，具有一定的匿名性。由于目前手機號均實名認證，用戶身份從根本上可以追溯，加之僅適用于小額日常交易，因此，本質(zhì)上此種匿名屬于前臺匿名、后臺實名，不是完全匿名。

　　數(shù)字人民幣對反洗錢的積極影響與挑戰(zhàn)

　　如上所言，既然數(shù)字人民幣具有的匿名性是“可控”的，亦即前臺匿名、后臺實名，那么其對于反洗錢工作自然有推進作用。

　　一方面，其有助于掌握全量用戶信息．與私人數(shù)字貨幣截然相反，數(shù)字人民幣采取可控匿名機制，用戶身份前臺自愿、后臺實名，央行及運營機構可以掌握所有用戶信息，能夠根據(jù)反洗錢工作需要，通過大數(shù)據(jù)識別特定交易特征并快速比對鎖定賬戶真實身份，既保障了用戶隱私，又能快速識別洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動的行為人。

　　另一方面，掌握全量交易記錄數(shù)字人民幣交易確權依托于運營機構上報交易請求，由央行認證中心集中處理。因此，全量交易數(shù)據(jù)將集中傳輸至央行，且交易信息不可更改，可利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術，對海量交易數(shù)據(jù)進行處理，系統(tǒng)分析交易數(shù)據(jù)、追蹤資金流向，將隱蔽的洗錢活動透明化，強化對交易信息的把控能力，及時甄別非法資金的源頭和歸屬，提高反洗錢工作的精準性，切實防范打擊洗錢、恐怖融資和逃稅等違法犯罪行為，有效維護金融穩(wěn)定。

　　同時，掌握貨幣流通過程數(shù)字人民幣采取“小額匿名、大額可溯”的設計，每一筆數(shù)字人民都有相應的字符號，天然具有可追蹤性，通過字符號可全流程追蹤每一筆錢從發(fā)放、去向、中間傳導、收回的過程。這一特性不僅保障了數(shù)字人民幣的交易安全，還可有效克服傳統(tǒng)紙幣流通“純匿名”的問題，從而防止不法分子通過采取“取現(xiàn)”再“存現(xiàn)”的手段來割斷資金流以掩飾非法資金來源和去向。

　　但是，數(shù)字人民幣同樣會給反洗錢工作帶來新的問題。首先是匿名錢包客戶身份識別難。

　　1 類和 2 類錢包需綁定銀行賬號，用戶身份經(jīng)過銀行的盡職調(diào)查，本質(zhì)上是銀行的客戶。3類錢包雖不綁定銀行賬號，但需驗證身份證件，只是實名程度較弱，但客戶不一定是銀行的客戶。

　　4 類錢包和 5 類錢包屬于非實名錢包，通過手機號就能開立，不綁定銀行賬號，不驗證身份證件，盡管是可控匿名，但相較于 1 至 3 類錢包，客戶身份識別難度較大，特別是當反洗錢機構對異常交易上下游交易對手進行分析研判時，沒有權限通過手機號識別客戶身份信息，無法掌握客戶年齡、戶籍、住址、職業(yè)等關鍵要素。對于使用購買、租借的手機號開立 4 類、5 類錢包的情形，更是無從知道錢包的實際使用人。

　　其次，錢包用戶反洗錢管理的責任和權限不夠明確。在運營機構開立數(shù)字人民幣錢包的用戶，與運營機構自身現(xiàn)有“客戶”有著顯著區(qū)別。運營機構對于錢包用戶是否應當履行一定程度的反洗錢義務，目前暫無明確規(guī)定。如 A 銀行基于 1 類、2 類錢包用戶的銀行卡交易流水和錢包交易記錄，研判得出客戶甲涉嫌洗錢或恐怖融資的結(jié)論，以此報送可疑交易報告，并對其銀行賬戶交易采取一定的后續(xù)控制措施。

　　此種情形下，銀行可否再進一步對錢包用戶的交易采取一定的洗錢風險管控措施，即是否有權限基于本機構洗錢風險管理的需要，對錢包交易頻率、金額或功能進行一定的限制，這些目前都是沒有明確規(guī)定的。

　　運營機構的反洗錢義務？需要注意的新法律風險

　　正如上文所言，數(shù)字人民幣既推進了反洗錢工作，同時也帶來了新的問題。那么對于企業(yè)而言，數(shù)字人民幣的出現(xiàn)是否意味著企業(yè)需要關注到新的合規(guī)問題呢？

　　答案顯然是肯定的，具體而言，錢包用戶反洗錢管理的責任和權限不夠明確，正是數(shù)字人民幣為企業(yè)提出的新挑戰(zhàn)。過去，銀行機構在發(fā)現(xiàn)用戶涉嫌洗錢時，可以提交可疑報告并對賬號進行相應處理。但對于數(shù)字人民幣，正如上文所言，用戶的身份有時會比較模糊，這會給銀行的反洗錢工作造成阻力。而一旦銀行缺席對涉嫌洗錢的可疑行為的報告，那么與這一行為相關的企業(yè)就容易不明不白的成為洗錢行為的幫助犯，甚至成為共同實施洗錢行為的嫌疑人。

　　這就意味著企業(yè)在使用數(shù)字人民幣時，對于相關交易和轉(zhuǎn)賬要更加謹慎。但問題是，數(shù)字人民幣的用戶對銀行和企業(yè)而言，往往都是模糊的。因此，對于交易行為合規(guī)風險的判斷，就成了關鍵問題。

　　另外，在涉及洗錢行為時，以往的判例往往將非法行為所得的黑錢所滋生的合法收入，也一并列入涉案金額當中。這種傾向一旦與數(shù)字人民幣相結(jié)合，由于用戶的隱蔽性，普通交易行為背后都有可能是涉及洗錢的“雷區(qū)”。

　　寫在最后

　　防范洗錢風險既需要銀行在合理的空間內(nèi)進行審查，真正做到適當?shù)摹翱煽啬涿保瑫r也需要企業(yè)建立合規(guī)意識，走好每一步，從而規(guī)避相關法律風險。

　　(本文作者介紹：北京大成律師事務所執(zhí)業(yè)律師，兼任北京市網(wǎng)貸協(xié)會法律顧問，主要從事互聯(lián)網(wǎng)金融法律工作。)