文/新浪財經意見領袖專欄作家 夏心愉　　

　　近期銀行業內最匪夷所思的新聞，莫過于渤海銀行儲戶28億存款被莫名質押一案。如此大額的存單質押業務，在一家正常審慎的銀行需要經過多少道流程呢？下文會為大家分析。開篇先感慨，這里面的貓膩實在多。

　　并且，那家被質押擔保的企業華業石化，還被媒體曝出是家“假央企”，該石化企業在其注冊地亦難覓蹤影。

　　“就是個殼”

　　“一眼就能看明白的事。”某了解這類業務細節的銀行業內人士分享了自己的推測，早就猜測這石化公司是個殼。

　　事實上，整個石油企業市場就有很多“殼”存在。“愉見財經”此前也做過這方面調查，許多石油貿易類企業，甚至貿易量都可以成為上市公司前幾大交易方的，到注冊地都是找不到這些企業蹤跡的。

　　這里不隱射華業石化，只是告訴大家我曾經調查的發現。油貿行業中類似的散亂著的企業“賺好幾種錢”：有一批企業沒有什么資質，靠上下游資源做“調戶”，賺取“倒一手”的價差；有些企業作為上游生產企業的逃稅“工具”存在，靠進出貨物改變油品品名與上游企業共同獲利；有的企業專門通過做大貿易量和流水，以此獲得銀行融資，或者成為提供其上下游的企業借以融資的“殼”。

　　回到渤海銀行離奇事件。不熟悉案情的朋友，這里給大家簡單回顧：某藥業公司和其關聯方將33億元存入渤海銀行南京分行，但是此后發現，這里頭有28億元陸續被用作華業石化的質押擔保。而這家藥業表示自己全然不知情。

　　渤海銀行這么干，也許本來滿打滿算可以讓神不知鬼不覺，怎料華業石化未能及時還款，外加一個銀行柜員沒被“窩”進來。33億元里未被質押的5億元，就是因為8月19日銀行柜臺給那家藥業法定代表人打電話核實意愿時，被明確否認而未能辦成，事情也因此敗露了。

　　根據渤海銀行最新回應：發現企業間異常行為，已向公安機關報案。

　　我們沒有采訪權，真相有待有關部門調查了。但上述銀行人士外圍猜測（注意：僅為猜測，非事實），涉事石化又不是上市公司，不用美化報表擺賬，所以會不會是做了全額存單質押開銀票的套利業務？甚至會不會，是公司某個高級別人員做了這個，掙點外快？

　　誰曾想，連假“央企”的扯虎皮當大旗，也被玩崩了。

　　事實上，在“愉見財經”早些年的觀察中，不乏一批借著真假央企背景的下屬公司，流水極大，明面上可以提供發票像是真實貿易需求，但背地里就是做賺起了息差。

　　曾幾何時，需要名義上真實貿易背景，在銀行間市場轉貼現連環暴出“票據變報紙”等票據窩案，你細細品，也是有點這個意味的。

　　如果這事兒沒玩崩，這伙人估計想著是可以“雙贏”甚至“三贏”的，但問題就出在這個“殼”上，如果“殼”的票面收款人沒有把票背回企業怎么辦？如果這個“殼”倒了怎么辦？如果這個“殼”被查凍扣了怎么辦？

　　銀行人員有時候的想法，就覺得有央企背書都安全，唉，未免too simple。

　　不過有句說句，損失其實未必有媒體夸大的那么大。我們猜的是，這個東西估計倒手了好幾輪，那么最后，也就只損失一輪本金。

　　（再次說明，以上純粹外圍猜測，具體情況請等官方消息。）

　　“這漏洞大得離譜”

　　太陽底下沒有新鮮事。究竟誰是真的不知情？誰是假裝不知情的玩家？

　　28億元巨資在存款企業毫不知情的情況下被拿去給第三方質押貸款，此事件首先暴露出個別中小銀行制度疏漏很大，讓業內都錯愕。

　　如此大額的存單質押業務，在一家正常審慎的銀行需要經過多少道流程呢？

　　根據“愉見財經”向銀行同事了的情況，至少需要走多個部門，甚至到上級行的多重審批程序，具體而言要客戶經理、分行信貸、風險部、分管該業務的分行副行長簽字，甚至在個別審批權限上收的銀行，還需要總行遠程授權。這個鏈條里，當然會有一批是蒙在鼓里的，但下面不會不知情。

　　另外，要想把28億存款變成貸款質押物，又需要企業做什么呢？“愉見財經”問了某銀行公司業務部門人士，據說，這么幾輪，至少要蓋上幾十個章，包括企業公章、法人章以及財務章。

　　目前已有的公開信息顯示，上述企業辦理貸款擔保質押業務材料上的印章均涉嫌偽造。

　　注意：該銀行在企業儲戶電子存款轉紙質存單質押給第三方貸款辦理質押時，也沒有和兩家企業的負責人聯系。

　　材料上的印章80%至90%相似度就可以……

　　銀行手續肯定是齊全的：質押合同、董事會決議、核保材料、存單，全套資料一個都不會少。哪里來的？全套作假？

　　但另一個要緊的問題是，難道銀行到期沒過手續，就真敢直接扣劃第三方存單還墊款嗎？以及，其實8月份就敗露的事情，為什么鬧到10月才鬧出來，之前在核查什么、商議什么呢？

　　多家銀行引以為戒

　　合規是經營的底線，所謂的低風險業務也要引起高度的重視。

　　聽朋友說他們行領導也要求他們學習此事，引以為戒。“看起來是企業找過來的低風險業務，究竟是陷阱還是餡餅，腦子要想清楚。”某銀行高層指出。

　　這是操作風險、道德風險以及分行特定壓力業務背景下，共同催化下的大案。據說有多家銀行內部敲了警鐘，要求進一步加強案防合規工作。