股票代碼：002143	股票簡稱：高金食品
四川高金食品股份有限公司獨立董事對公司相關事項獨立意見

    一、對公司累計和當期對外擔保情況的專項說明及獨立意見
    根據中國證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號）、《關于規范上市公司對外擔保行為的通知》（證監發〔2005〕120號）等的規定和要求，作為四川高金食品股份有限公司的獨立董事，我們對公司對外擔保情況和控股股東及其他關聯方占用公司資金情況進行了認真的檢查和落實，對公司進行了必要的核查和問詢后，發表獨立意見如下：
    經認真核查，我們認為：公司不存在為股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業及公司持股50%以下的其他關聯方、任何非法人單位或個人提供擔保的情況。除公司為控股子公司宜賓高金食品有限公司向宜賓市城市信用社貸款1000萬元、向華夏銀行玉林支行貸款1000萬元提供信用擔保外，2007年度公司無任何形式的對外擔保，也無以前期間發生延續到報告期的對外擔保事項；公司不存在控股股東及其他關聯方占用公司資金的情況。
    二、對公司2007年度利潤分配和資本公積金轉增股本的獨立意見
    經四川君和會計師事務所審計，母公司2007年度共實現凈利潤115,153,985.75元，彌補以前年度虧損后，按照10％提取盈余公積金9,587,099.43元,年末可供股東分配利潤為86,283,894.90元。
    利潤分配預案：擬以2007年末總股本107,000,000.00股為基數，每10股派現金1.00元（含稅）。
    資本公積金轉增股本預案：擬以2007年末總股本107,000,000.00股為基數，每10股轉增5股。
    我們認為：為使公司獲得更加穩定的發展，今后更好的回報股東，從公司的實際情況出發提出的分配方案，符合公司長遠發展的需要，不存在損害投資者利益的情況。
    三、對續聘會計師事務所的獨立意見
    根據《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《深圳證券交易所中小企業板塊上市公司董事行為指引》、《公司章程》、《獨立董事制度》等相關規章制度的規定，作為四川高金食品股份公司的獨立董事，就公司續聘會計師事務所發表獨立意見如下：
    四川君和會計師事務所有限公司在從事公司2007年度審計工作中盡職盡責，能按照中國注冊會計師審計準則的要求從事公司會計報表審計工作，能遵守會計師事務所的職業道德規范，客觀、公正的對公司會計報表發表意見。
    我們同意繼續聘請四川君和會計師事務所為公司2008年度的財務審計機構。公司支付給該所2007年審計費用35萬元是合理的。

    獨立董事簽名：                          鄧富江
    劉  燦
    陳興述
    二○○八年三月二十六日