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上海證券交易所：

根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第11號(hào)一一持續(xù)督導(dǎo)》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)一一規(guī)范運(yùn)作》等相關(guān)規(guī)定，廣發(fā)證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣發(fā)證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）作為蘇州清越光電科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“清越科技”或“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市及持續(xù)督導(dǎo)的保薦機(jī)構(gòu)，對(duì)公司2024年1月至本次現(xiàn)場(chǎng)檢查期間（以下簡(jiǎn)稱“本持續(xù)督導(dǎo)期間”）的規(guī)范運(yùn)作情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)將本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本情況

（一）保薦機(jī)構(gòu)：廣發(fā)證券股份有限公司

（二）保薦代表人：劉世杰、趙瑞梅

（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)間：2024年12月10日-2024年12月23日

（四）現(xiàn)場(chǎng)檢查人員：劉世杰、王子威

（五）現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容

公司治理情況、內(nèi)部控制情況、信息披露情況、募集資金使用情況、財(cái)務(wù)情況、關(guān)聯(lián)交易情況、對(duì)外擔(dān)保情況、重大對(duì)外投資情況、董監(jiān)高行為、控股股東和實(shí)際控制人行為等。

（六）現(xiàn)場(chǎng)檢查手段

1、查看公司主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理場(chǎng)所；

2、訪談公司董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書等相關(guān)人員；

3、查閱公司在本持續(xù)督導(dǎo)期間召開(kāi)的歷次三會(huì)會(huì)議文件；

4、查閱本持續(xù)督導(dǎo)期間公司年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告和臨時(shí)公告等信息披露文件；

5、查閱公司現(xiàn)行有效的公司章程、公司治理制度和內(nèi)部控制制度等文件；

6、查閱本持續(xù)督導(dǎo)期間公司募集資金專戶銀行流水、銀行日記賬和網(wǎng)銀電子流水等，獲取大額募集資金使用憑證；

7、核查本持續(xù)督導(dǎo)期間公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保和重大對(duì)外投資情況；

8、核查公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員承諾履行情況。

二、對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查事項(xiàng)逐項(xiàng)發(fā)表的意見(jiàn)

（一）公司治理和內(nèi)部控制情況

現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了清越科技的公司章程、三會(huì)議事規(guī)則及其他內(nèi)部控制制度，查閱了股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的會(huì)議通知、會(huì)議決議和會(huì)議記錄等資料，查看了公司主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理場(chǎng)所，并對(duì)公司董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書等相關(guān)人員進(jìn)行訪談。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期間內(nèi)，公司建立了較為完善的公司治理制度，相關(guān)內(nèi)部控制制度基本得到有效執(zhí)行，公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員能夠按照有關(guān)規(guī)定的要求履行職責(zé)。

（二）信息披露情況

現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了公司本持續(xù)督導(dǎo)期間信息披露清單和對(duì)外披露的公告，核查公司是否按照《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《公司章程》和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）及上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“上交所”）的相關(guān)法律法規(guī)的要求履行信息披露義務(wù)。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期間內(nèi)，公司履行了信息披露義務(wù)，信息披露內(nèi)容符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《公司章程》等內(nèi)外部規(guī)定。

（三）獨(dú)立性以及與控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)情況

現(xiàn)場(chǎng)檢查人員實(shí)地查看了公司主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理場(chǎng)所，核查了公司與關(guān)聯(lián)方的交易及資金往來(lái)情況，并對(duì)公司董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書進(jìn)行了訪談。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期間內(nèi)，公司具備完整、規(guī)范的經(jīng)營(yíng)管理體制和運(yùn)行機(jī)制，在資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)等方面保持獨(dú)立，控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不存在違規(guī)占用上市公司資金或其他資源等情況。

（四）募集資金使用情況

公司于2024年11月29日召開(kāi)了第二屆董事會(huì)第十三次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第十一次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司部分募投項(xiàng)目延期的議案》，同意將“硅基OLED顯示器生產(chǎn)線技改項(xiàng)目”達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)間由2024年12月延期至2025年12月。現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查閱了公司《募集資金管理辦法》等內(nèi)部控制制度和與募集資金使用相關(guān)的三會(huì)文件，獲取了募集資金專戶的銀行對(duì)賬單、網(wǎng)銀電子流水、銀行日記賬和大額募集資金支出原始記賬憑證等相關(guān)資料。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：公司募集資金的存放和使用符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)一一規(guī)范運(yùn)作》《募集資金管理辦法》等法律法規(guī)和制度文件的規(guī)定，公司使用募集資金已按規(guī)定履行了相關(guān)決策程序和必要的信息披露程序，不存在法律法規(guī)禁止或違規(guī)使用募集資金的情況。

（五）關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大對(duì)外投資情況

現(xiàn)場(chǎng)檢查人員訪談了公司董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書，查閱了公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》《對(duì)外擔(dān)保管理制度》《對(duì)外投資管理制度》等內(nèi)部控制制度，獲取了三會(huì)會(huì)議文件、信息披露文件和相關(guān)財(cái)務(wù)資料，了解公司的關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保和重大對(duì)外投資等情況。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期間內(nèi)，公司關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保和重大對(duì)外投資情況符合相關(guān)法律法規(guī)的要求。

（六）經(jīng)營(yíng)狀況

公司2024年前三季度營(yíng)業(yè)收入為5.51億元，較去年同期相比增加3.98%，主要原因系公司電子紙模組銷售有所增長(zhǎng)；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-0.49億元，歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為-0.55億元。現(xiàn)場(chǎng)檢查人員查看了公司主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理場(chǎng)所，獲取了公司財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，通過(guò)公開(kāi)信息查閱了同行業(yè)可比上市公司的經(jīng)營(yíng)情況，并對(duì)公司董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)和董事會(huì)秘書進(jìn)行訪談。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：本持續(xù)督導(dǎo)期間內(nèi)，公司業(yè)績(jī)存在虧損，但公司主營(yíng)業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)模式未發(fā)生重大變化。

（七）保薦人認(rèn)為應(yīng)予以現(xiàn)場(chǎng)檢查的其他事項(xiàng)

無(wú)。

三、上市公司應(yīng)注意的事項(xiàng)及建議

（一）清越科技參股企業(yè)棗莊睿諾涉及一起可能存在的合同詐騙事項(xiàng)

保薦機(jī)構(gòu)已在《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于蘇州清越光電科技股份有限公司2023年年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于蘇州清越光電科技股份有限公司2024年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》等文件中披露清越科技參股企業(yè)棗莊睿諾涉及一起可能存在的合同詐騙事項(xiàng)。該事項(xiàng)正處于調(diào)查過(guò)程中，尚未有最終結(jié)論，保薦機(jī)構(gòu)高度關(guān)注該事項(xiàng)后續(xù)進(jìn)展情況，并將督促公司履行相關(guān)公告義務(wù)。

（二）義烏清越涉及的海關(guān)稅則編碼、特許權(quán)使用費(fèi)事項(xiàng)

保薦機(jī)構(gòu)已在《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于蘇州清越光電科技股份有限公司2023年年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于蘇州清越光電科技股份有限公司2024年半年度持續(xù)督導(dǎo)跟蹤報(bào)告》等文件中披露義烏清越涉及的海關(guān)稅則編碼、特許權(quán)使用費(fèi)事項(xiàng)。海關(guān)已對(duì)義烏清越2020年11月16日至2023年11月15日期間進(jìn)口貨物申報(bào)情況的真實(shí)性和合法性調(diào)查進(jìn)行結(jié)案，不涉及行政處罰等相關(guān)情形。后續(xù)公司將會(huì)通過(guò)培訓(xùn)和標(biāo)準(zhǔn)化流程等手段強(qiáng)化相關(guān)部門的業(yè)務(wù)水平，確保規(guī)范經(jīng)營(yíng)。

（三）其他事項(xiàng)

保薦機(jī)構(gòu)高度關(guān)注公司前三季度業(yè)績(jī)虧損的情形以及全年業(yè)績(jī)情況，提請(qǐng)公司關(guān)注行業(yè)、客戶需求變化等相關(guān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步采取有效措施提升經(jīng)營(yíng)管理水平，在PMOLED、電子紙模組、硅基OLED等業(yè)務(wù)板塊進(jìn)一步加大市場(chǎng)開(kāi)拓力度，持續(xù)提升公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，確保公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

保薦機(jī)構(gòu)提請(qǐng)公司有序推進(jìn)募投項(xiàng)目的建設(shè)及實(shí)施，持續(xù)做好募集資金的存放及使用，并按照募集資金管理和使用的相關(guān)規(guī)定合理安排募集資金使用。

保薦機(jī)構(gòu)提請(qǐng)公司持續(xù)嚴(yán)格按照《公司法》《證券法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)的要求，不斷完善上市公司治理結(jié)構(gòu)，及時(shí)履行信息披露義務(wù)，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

四、是否存在應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所報(bào)告的事項(xiàng)

本次現(xiàn)場(chǎng)檢查未發(fā)現(xiàn)公司存在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)或上交所報(bào)告的事項(xiàng)。

五、上市公司及其他中介機(jī)構(gòu)的配合情況

本次現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程中，公司給予了積極配合，為本次現(xiàn)場(chǎng)檢查提供了必要支持。本次現(xiàn)場(chǎng)檢查為保薦機(jī)構(gòu)獨(dú)立進(jìn)行，未安排其他中介機(jī)構(gòu)配合工作。

六、本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)論

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：截至本現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告出具日，公司建立了較為完善的公司治理制度；公司履行了信息披露義務(wù)，信息披露內(nèi)容符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《公司章程》等內(nèi)外部規(guī)定；公司在資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)等方面保持獨(dú)立，控股股東、實(shí)際控制人及其他關(guān)聯(lián)方不存在違規(guī)占用上市公司資金或其他資源等情況；公司使用募集資金已按規(guī)定履行了相關(guān)決策程序和必要的信息披露程序，不存在法律法規(guī)禁止或違規(guī)使用募集資金的情況；公司前三季度業(yè)績(jī)存在虧損，但公司主營(yíng)業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)模式未發(fā)生重大變化。

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