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　　證券代碼：002286 證券簡稱：保齡寶 公告編號：2024-072

　　保齡寶生物股份有限公司

　　第六屆董事會第五次會議決議公告

　　公司董事會及全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　一、會議召開情況

　　保齡寶生物股份有限公司（以下簡稱“保齡寶”或“公司”）關于召開第六屆董事會第五次會議的通知于2024年12月20日以電子郵件的方式發出，會議于2024年12月27日以通訊表決的方式召開。會議應參加表決的董事8人，實際表決的董事8人。會議的召開符合《公司法》和《公司章程》等法規的規定。

　　二、會議審議情況

　　1.會議以8票同意，0票反對，0票棄權，審議通過《關于繼續開展套期保值業務的議案》

　　為充分利用期貨、期權市場功能，有效控制原料價格風險，鎖定經營成本和利潤，增強抗風險能力，合理規避原料價格波動給經營帶來的不利影響，提升企業經營水平，保障企業健康運行，公司未來十二個月內，預計動用的交易保證金和權利金上限在任一時點金額不超過2,400萬元(其中期權部分不超過50萬元)，預計任一交易日持有的最高合約價值不超過20,000萬元，在上述額度內開展套期保值業務，上述額度在有效期限內可循環滾動使用。

　　具體內容詳見本決議公告同日于指定信息披露媒體披露的《關于繼續開展套期保值業務的公告》。

　　2.會議以8票同意，0票反對，0票棄權，審議通過《關于開展套期保值業務的可行性分析報告》

　　根據《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第7號一交易與關聯交易》及其他有關法律、法規、規范性文件以及《公司章程》的有關規定，結合公司的實際情況，公司制定了《關于開展套期保值業務的可行性分析報告》。

　　詳情見與本決議公告同日發布在巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn) 上的《關于開展套期保值業務的可行性分析報告》。

　　三、備查文件

　　第六屆董事會第五次會議決議。

　　特此公告。

　　保齡寶生物股份有限公司董事會

　　2024年12月27日

　　股票代碼：002286 股票簡稱：保齡寶 公告編號：2024-073

　　保齡寶生物股份有限公司

　　關于繼續開展套期保值業務的公告

　　本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，并對公告中的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏承擔責任。

　　重要內容提示：

　　1.交易基本情況：為充分利用期貨、期權市場功能，有效控制原料價格風險，鎖定經營成本和利潤，增強抗風險能力，合理規避原料價格波動給經營帶來的不利影響，提升企業經營水平，保障企業健康運行，保齡寶生物股份有限公司（以下簡稱“保齡寶”“公司”）未來十二個月內，預計動用的交易保證金和權利金上限在任一時點金額不超過2,400萬元(其中期權部分不超過50萬元)，預計任一交易日持有的最高合約價值不超過20,000萬元，在上述額度內開展套期保值業務，上述額度在有效期限內可循環滾動使用；公司進行套期保值業務的期貨、期權品種，包括玉米、玉米淀粉、白糖的場內期貨品種及場外期權品種；

　　2.審議程序：公司本次開展套期保值業務的事項已經第六屆董事會第五次會議審議通過；

　　3.風險提示：公司進行套期保值業務不以投機、套利為目的，主要為有效規避原料價格波動對公司帶來的影響，但同時也會存在一定的風險，公司將積極落實套保管理制度和風險控制措施，審慎執行套期保值操作，敬請廣大投資者注意投資風險。

　　一、公司開展套期保值業務的情況概述

　　（一）開展套期保值業務的目的

　　公司作為國內重要的功能糖制造商，玉米、玉米淀粉、蔗糖等原材料在產品成本中占較大比重。為充分利用期貨、期權市場功能，有效控制原料價格風險，鎖定經營成本和利潤，增強抗風險能力，合理規避原料價格波動給經營帶來的不利影響，提升企業經營水平，保障企業健康運行，擬繼續開展套期保值業務。

　　(二)交易品種

　　公司進行套期保值業務的期貨、期權品種，只限于生產經營相關的產品或者所需的原材料，包括玉米、玉米淀粉、白糖的場內期貨品種及場外期權品種。

　　公司擬交易的場外期權產品屬于非標準化合約，主要為平抑公司原材料及產成品所面臨的價格波動風險，公司開展場外期權業務的交易對手方將選擇具備相應資質的交易商。

　　（三）交易金額

　　未來十二個月內，預計動用的交易保證金和權利金上限在任一時點金額不超過2,400萬元(其中期權部分不超過50萬元)，預計任一交易日持有的最高合約價值不超過20,000萬元；期限內任一時點的交易金額（含前述交易的收益進行再交易的相關金額）將不超過已審議額度。

　　（四）交易方式

　　由公司董事會授權總經理組織建立公司套期保值領導小組，作為管理公司套期保值業務的決策機構，并按照公司已建立的《套期保值業務管理制度》相關規定及流程進行操作。

　　（五）交易期限

　　自公司董事會審議通過之日起12個月內有效，上述額度在有效期限內可循環滾動使用，如單筆交易的存續期超過授權期限，則授權期限自動順延至該筆交易終止時止。

　　（六）資金來源

　　公司開展套期保值業務的資金來源為自有資金。

　　二、審議程序

　　公司董事會于2024年12月27日召開了第六屆董事會第五次會議，審議通過了《關于繼續開展套期保值業務的議案》、《關于開展套期保值業務的可行性分析報告》，同意公司在上述額度范圍內開展套期保值業務相關事宜。根據相關規定，本次套期保值業務事項在董事會的審批權限范圍內，無需提交股東大會審議。

　　三、公司開展套期保值業務的風險分析

　　公司進行套期保值業務不以投機、套利為目的，主要為有效規避原料價格波動對公司帶來的影響，但同時也會存在一定的風險：

　　1.價格波動風險：期貨行情變動較大時，可能產生價格波動風險，造成交易損失；

　　2.資金風險：期貨交易按照公司相關制度中規定的權限下達操作指令，如投入金額過大，可能造成資金流動性風險，甚至因為來不及補充保證金而被強行平倉帶來實際損失；

　　3.內部控制風險：期貨、期權交易專業性較強，復雜程度較高，可能會產生由于內控體系不完善造成的風險；

　　4.客戶違約風險：在產品交付周期內，由于原材料價格周期大幅波動，客戶主動違約而造成公司期貨交易上的損失；

　　5.技術風險：由于無法控制或不可預測的系統、網絡、通訊故障等造成交易系統非正常運行，使交易指令出現延遲、中斷或數據錯誤等問題，從而帶來相應風險；

　　6.政策風險：套期保值的法律法規政策如發生重大變化，可能引起市場波動或無法交易帶來的風險。

　　四、風險控制

　　1.將套期保值業務與公司生產經營相匹配，嚴格控制期貨、期權頭寸。

　　2.嚴格控制套期保值的資金規模，合理計劃和使用保證金，嚴格按照公司套期保值管理制度規定下達操作指令，根據審批權限進行對應的操作。公司將合理調度資金用于套期保值業務。

　　3.根據有關法律法規、公司《章程》等有關規定，公司制定了《套期保值業務管理制度》，作為套期保值內控管理制度，其對套期保值的額度審批權限、管理流程、風險把控等作出了明確規定。公司將嚴格按照該規定進行套期保值交易，同時加強相關人員的專業知識培訓，提高套期保值從業人員的專業素養。

　　4.在業務操作過程中，嚴格遵守國家有關法律法規的規定，防范法律風險，定期對套期保值業務的規范性、內控機制的有效性、信息披露的真實性等方面進行監督檢查。

　　五、開展套期保值業務的會計處理

　　公司根據財政部發布實施的《企業會計準則第22號一一金融工具確認和計量》《企業會計準則第23號一一金融資產轉移》《企業會計準則第24號一一套期會計》《企業會計準則第37號一一金融工具列報》相關規定及其指南，對擬開展的套期保值業務進行相應的會計核算。

　　六、董事會審計委員會意見

　　經審核：公司已制定《套期保值業務管理制度》，建立健全了組織機構、業務流程、審批權限及風險控制措施。在保證正常生產經營的前提下，公司開展套期保值業務，有利于有效規避市場風險，對沖原料價格對公司生產經營的影響，實現公司長期穩健發展。綜上，公司開展套期保值業務不存在損害公司及全體股東的利益，同意開展套期保值業務并提交公司董事會審議。

　　七、備查文件

　　1.公司第六屆董事會第五次會議決議；

　　2.第六屆董事會審計委員會第四次會議記錄；

　　3.保齡寶《套期保值業務管理制度》。

　　特此公告。

　　保齡寶生物股份有限公司董事會

　　2024年12月27日

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