需求之三：中間業(yè)務(wù)的考核

　　隨著中間業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行慢慢意識到它的重要性。貴陽商行要求把相關(guān)的系統(tǒng)的數(shù)據(jù)如：貼現(xiàn)登記簿、銀聯(lián)數(shù)據(jù)、交易流水等信息，導(dǎo)入到全成本管理系統(tǒng)，系統(tǒng)可以從多緯度對中間業(yè)務(wù)的收支情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

　　解決方案

　　方案一： 建立資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系

　　通過全成本中的資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系，建立全行的資金中心，集資金調(diào)配和金庫管理為一體，對全行資金進(jìn)行集中管理。從物理上，全行資金由兩個(gè)層面的管理機(jī)構(gòu)分別進(jìn)行管理，即總部資金部和支行，為方便全行管理，從商行實(shí)際需要出發(fā)，建立全行資金池，它包括全行現(xiàn)金及銀行存款、人行存款、同業(yè)存款、同業(yè)拆放、存放聯(lián)行等5個(gè)科目項(xiàng)下的余額。

　　資金運(yùn)作模式的原則是：集中資金、分散使用。

　　各支行、網(wǎng)點(diǎn)的存款原則上統(tǒng)一由總行資金部上收，上收資金不進(jìn)行標(biāo)價(jià)，即不予計(jì)息。對各支行、網(wǎng)點(diǎn)的存款存量與增量，按照資金中心發(fā)布的FTP進(jìn)行計(jì)價(jià)，從而確定存款的資金價(jià)值，形成的凈利差傳入盈利分析系統(tǒng)，盈利分析系統(tǒng)再結(jié)合當(dāng)期費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)成本、經(jīng)濟(jì)資本等予以綜合考評。其它負(fù)債內(nèi)業(yè)務(wù)處理辦法參照存款業(yè)務(wù)處理辦法。

　　各支行的貸款原則上統(tǒng)一由總行資金部下劃資金，下劃資金不進(jìn)行標(biāo)價(jià)，即不予計(jì)息。對各支行的貸款存量與增量，按照資金中心發(fā)布的FTP進(jìn)行計(jì)價(jià)，從而確定貸款的資金成本，形成的凈利差傳入盈利分析系統(tǒng)，盈利分析系統(tǒng)再結(jié)合當(dāng)期費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)成本、經(jīng)濟(jì)資本等予以綜合考評。

　　這樣可以精確的核算商業(yè)銀行支行、網(wǎng)點(diǎn)、客戶、客戶經(jīng)理、產(chǎn)品的利潤，比較合理地將銀行的凈利差收益在各業(yè)務(wù)單元之間進(jìn)行劃分，從而對商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營績效進(jìn)行有效的評估。

　　方案二： 業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)

　　把核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的交易流水、前置代收付、交易日志、柜員參數(shù)表、柜員系數(shù)表等信息導(dǎo)入到全成本管理系統(tǒng)，系統(tǒng)從交易流水等信息中進(jìn)行篩選，并對記錄進(jìn)行折算，最終統(tǒng)計(jì)出每個(gè)柜員多緯度的業(yè)務(wù)量。

　　方案三： 中間業(yè)務(wù)考核機(jī)制

　　由于在中間業(yè)務(wù)收入的核算中，網(wǎng)點(diǎn)和客戶經(jīng)理的考核需要將這些收入分別根據(jù)收入的來源計(jì)入相應(yīng)的網(wǎng)點(diǎn)和客戶經(jīng)理。在全成本系統(tǒng)中需要維護(hù)網(wǎng)點(diǎn)所屬賬戶檔案和客戶經(jīng)理所屬賬戶檔案，根據(jù)賬戶的歸屬關(guān)系將中間業(yè)務(wù)收入歸入相應(yīng)的考核對象。通過最小單位的賬戶級數(shù)據(jù)，向上匯總，最終得到機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)、客戶、客戶經(jīng)理等多緯度的數(shù)據(jù)。

　　應(yīng)用效果

　　階段性里程碑

　　任何大型系統(tǒng)的應(yīng)用都需要整體規(guī)劃、分步實(shí)施，按照貴陽商行的實(shí)施要求也充分體現(xiàn)了這種原則。