文/新浪財經意見領袖專欄作家 王和

　　日前，人力資源和社會保障部部長在談及我國養老保障制度建設時，提出“十四五”期間，將積極推動養老保險第三層次制度模式。具體而言，我國的養老保險體系，作為第一個層次的基本養老保險，制度基本健全了，職工養老保險加上城鄉居民養老保險兩個平臺，已覆蓋近十億人。作為第二層次的企業年金、職業年金制度初步建立，并且在逐步完善，已經覆蓋5800多萬人。作為第三層次的個人養老金制度還沒有出臺。

　　關于“第三層次制度模式”，人力資源和社會保障部指出：目前，“第三層”在整個養老保險體系中還是個短板，為了解決存在的問題，近年來，人力資源和社會保障部在多層次養老保險體系的框架下系統謀劃、整體設計第三層次制度模式。經過充分的研究論證，借鑒國際上的經驗，總結國內一些試點經驗，已經形成了初步思路，正緊鑼密鼓地推進相關工作。總體思路是，建立以賬戶制為基礎、個人自愿參加、國家財政從稅收上給予支持，資金形成市場化投資運營的個人養老金制度。

　　從人力資源和社會保障部“勾勒”的未來我國養老保障體系的基本框架看，一個關鍵字是“層”，而“層”的思維模式是在全覆蓋、保基本、多層次、可持續的總體目標下，通過“層級遞進”，做大“公約數”，實現互助共濟，公平統一，背后的邏輯是“橫向”，形象看，是在“全國統一的社會保險公共服務平臺”下的“金字塔”結構。

　　但對于保險業，特別是研究和從事養老保險的人而言，更熟悉的是“養老保險三支柱”。盡管“三支柱”與“三層次”的“名稱”基本相同，或類似，但是，其內涵并不完全相同，更重要的是從“三支柱”的“縱向思維”到“三層次”的“橫向思維”，改變的不僅是內涵，而是這種“思維方式”改變背后的邏輯、路徑與取向。這種“取向”的改變，對于我國社會保障制度，特別是養老保障制度的建設，可謂是“意味深長”，同時，“多層次”和“多支柱”并舉背后的邏輯是什么，又將如何演化和進化，值得保險業高度重視，深刻思考。

　　從根本上看，一直以來，保險業對“養老保險三支柱”的認識是相對局限，乃至狹隘的，也恰恰是這種“局限性”，導致了保險業在發展養老保險的過程中，存在“畫地為牢”的心態，并滋生了“故步自封”的問題。殊不知，“養老保險三支柱”有另一個“版本”，或者說“更科學的版本”，如下圖：

　　兩份圖的根本不同在于，前者是“部門”和“行業”的視角，是一種相對割據的思維，而后者是“社會”和“層次”的視角，是一種一體化和相互融合的思維。前者屬于相對傳統，存在“各自為政”的問題，后者則更為科學和先進，是基于統一、融合和共治，更重要的后者更好地體現了現代社會，特別是社會主義社會公平正義的基礎邏輯，代表著社會保障制度發展的方向和未來。

　　就我國而言，養老問題，不僅是一個經濟和社會問題，更是一個政治問題。作為一個社會主義國家，其制度性質決定了要更好地維護廣大人民群眾的根本利益，而“老有所養”是重要內容和核心訴求，也是關鍵所在。但客觀講，我國面臨極為特殊的“老齡化”形勢，其核心是人口基數大背景下的“未富先老”問題，背后是在“現收現付”模式下，“撫養比”變化帶來的壓力，同時，財政和國有經濟轉移支付的空間相對有限，導致了社會養老保險制度的平衡和穩定面臨巨大挑戰。進一步講，基本養老保險還面臨著“替代率”的壓力。

　　針對存在的問題，也包括社會的擔憂，人力資源和社會保障部給出了積極樂觀的承諾：請大家放心，我們能夠確保養老金的按時、足額發放。同時，給出了五大理由：一是當期能平衡，當然是一種綜合性平衡；二是歷史有積累，目前積累約4.7萬億元；三是財政可轉移，去年大約轉移了5800多億元；四是資金會增值，委托資金為1.2萬億元，在保證安全的基礎上實現了增值；五是長遠有儲備，戰略儲備基金達2.4萬億元。但即使這樣，一些專家學者仍對我國社會基本養老保險體系的平衡與穩定表示了擔憂，甚至是“憂心忡忡”，因為，數據和模型并不樂觀。

　　就現代社會而言，社會保障制度的基礎重要性是不言而喻，但這一制度的專業和系統復雜性并非“眾所周知”的，同時，“長期性”是這一制度的重要特征，所以，無論是管理，還是決策，無論是分析問題，還是評價成效，均需要一個“長周期”視角和思維。同時，社會養老保險制度具有“不可逆”的特征，特別是在人口大國的背景下，這種特征尤為突出，因此，“未雨綢繆”和“心存敬畏”應是基本態度和原則。

　　從人力資源和社會保障部推出養老保險“第三層次制度模式”的初衷看，解決“統賬結合”遺留的“空賬”問題，“做實”個人賬戶，無疑是訴求之一，但更重要的目的是通過這一制度的建立，強化“個人賬戶”意識與管理，全面整合和管理個人養老金融產品，健全和完善整個社會保障制度體系，更好地配置公共資源，特別是稅優政策，既體現社會公平和效率，又能夠更好地調動公民自我積累的積極性，最終做大全社會的養老資金積累，為我國基本養老保險制度“分憂解難”，為適應老齡化社會的到來“未雨綢繆”，“謀篇布局”。

　　面對我國社會養老保障制度面臨的問題和挑戰，保險業應當如何觀察、思考與理解，特別是養老保險“第三層次制度模式”的推出，特別是這一“信號”背后傳達出怎樣的信息。從表面看，“三層次”好像是將傳統的“三支柱”放倒，是一種思維方式和方向的改變，但可以肯定確定的是：“事情”絕沒那么簡單，因為，“放倒”的，或許還包括傳統商業養老保險的思維、產品和模式。

　　傳統的“三支柱”是一種相對分隔的邏輯，并賦予各自以“部門”的屬性，即“第一支柱”是社會養老保險，屬于公共產品，具有強制性，由政府部門負責；“第二支柱”是企業年金和職業年金，屬于準公共產品，具有一定的強制性，并與收入相關，在一定公共資源的支持下，由市場機構負責；“第三支柱”是個人養老保險，亦被認為是個人商業養老保險，原則屬于私產品，個人自愿購買，由商業保險部門負責。

　　“三層次”是一種在社會整體福利和保障的思想框架下，突出社會公平和普惠，統籌公共資源，實現一種“融合遞進式”管理模式，以提升社會保障治理效能。這種模式有點類似“夾心餅”，上下兩層均屬于“普惠”的概念，針對每一個公民，中間的“夾心層”，具有一定的特殊性，屬于“企業”和“職業”的范疇。用這種層級和差異化管理模式，能夠更好地體現社會層面的公平，同時，也有利于確保制度的整體協同效率。因此，在近年的一些“頂層設計”文件中，“多層次”逐漸成為了社會保障制度改革、完善與健全的“熱詞”。

　　就一般意義而言，保險業能夠，更應當在國家社會保障體系建設中發揮更大的作用，同時，老齡化社會和養老保險均是保險業自身發展的重要課題和領域。但客觀講，目前在社會和媒體談及保險業參與老齡化社會管理和養老保障體系建設的話題時，更多是關注和介紹“保險養老社區”。的確，近年來，保險業在學習借鑒發達國家實踐的基礎上，投入了大量資金，打造出了一批保險養老社區的經典案例，不僅為社會提供了高端機構養老資源，也為自身的發展探索了全新的模式，取得了較好的效果。

　　但與此同時，必須正視的一個事實是：無論是保險的“大數法則”，還是有中國特色社會主義強調的“人民中心論”，養老保險的這種發展思路均值得商榷，因為，即使在西方發達國家，能夠進入養老院養老的，大約也只在5%左右，這意味著有超過95%的人，還是要靠居家養老和社區養老，所以，可以肯定的是“居家”和“社區”是未來我國養老保障和服務的“主戰場”，保險業應當正確認識，高度重視，積極參與，抓緊布局。

　　同時，在“保險養老社區”受到的廣泛關注和普遍歡迎的背后，折射出傳統養老保險存在的一個突出且“致命”問題，即傳統養老保險采用的“貨幣給付”方式，正面臨著越來越大的“實際購買力”挑戰，同時，保險資金的安全性訴求，決定了投資收益率相對不高，更限制了改善和發展的空間，導致人們購買傳統養老保險產品的積極性不高，成為一個不爭的現實，而“購買一份保險，就能夠直接入住養老院”，為人們描繪的是一種“看得見摸得著”的，可預期的“實物給付”模式，人們希望通過這種模式，能夠“一勞永逸”地解決自己的養老問題，這正是許多人“不惜重金”背后的根本原因，同時也證明了保險業的發展，不是沒有需求，而是沒有了解、理解和滿足需求的意識和能力。

　　對于保險業而言，中國社會的老齡化是一個客觀現實，社會養老保障體系面臨的壓力也是顯而易見的，因此，構建更加科學和完善的社會養老保障體系，完善社會保障管理體系和服務網絡，提升人民的獲得感和安全感是不能回避，且義不容辭的歷史責任。雖然面臨的問題多，困難大，挑戰大，但我們沒有退路，且刻不容緩。同時，老齡化，既是挑戰，更是機遇，“銀發經濟”已經成為我國未來社會和經濟發展的重要領域，吸引的不僅是資金，更有資源、技術和創新能力，并不斷“模糊”著養老保險的邊界，因此，保險業的“當務之急”是清醒地認識到：養老保險，即使是個人養老保險，并非保險行業的“封地”，“第三支柱”也不是“應許之柱”。因為，“生命表”不是保險業的“獨家秘笈”。近年來，“養老金融”和“康養行業”，不僅是從概念，更是從產品、服務和客戶等各個領域，對商業養老保險已經形成了“大兵壓境”且“咄咄逼人”的“圍攻”之勢。

　　保險業要應對挑戰，更好地參與社會養老保障體系建設，首先，要解決的是思想觀念問題，核心和關鍵是解決“為了誰”，這個根本性的問題。在我國保險業的發展過程中，一些企業更多是從“做大”自身的目的出發，因此，無論是產品，還是經營，自覺和不自覺地陷入“以我為主”和“自以為是”的局限，較少能夠從客戶的視角和體驗看問題，產品缺乏真正和真實的市場吸引力就在所難免。例如，曾經“轟轟烈烈”的住房反向抵押養老保險，最終陷入了“叫好不叫座”的尷尬，就從一個側面證明了這一點。針對這些問題，企業更多地不是從內部查問題，找原因，而是希望通過市場，特別是營銷的方式解決，于是，“保險產品是靠營銷出去”的觀念，甚囂塵上，并相信“只要激勵政策到位”，無論什么產品，都能夠推銷出去，于是，各種營銷“模式”和“手段”就大行其道，各種誤導消費和違規經營就在所難免。

　　其次，養老保險具有一定的公共屬性，因此，發展養老保險固然需要政策支持，尤其是稅收優惠政策，但“優惠政策”肯定不是發展養老保險的必要和前提條件，同時，從公共管理的視角看，一種“優惠政策”的制定和推出也并非易事，特別是要將其與商業保險進行結合，更是“難上加難”。我國“個人稅收遞延型商業養老保險”制度的研究、設計和出臺就充分證明了這一點。更重要的是這種“費盡千辛萬苦”推出的政策，并不如想象的那樣“美好”，自2018年啟動試點以來，行業推出60多款產品，但投保人數不過幾萬人，保費也只有區區幾億元。而與此形成鮮明對比的是：一家金融機構發行了一款“養老金融”產品，在沒有任何“優惠政策”的條件下，在很短的時間內，就銷售了300億元。保險業需要反思的是：在坐擁“地位優勢”，并手執“優惠政策”的情況下，依然“績不如人”，背后的深層次的原因究竟是什么。可以肯定的是：解決養老保險問題的關鍵在“供給側”，而“供給側”的關鍵是產品的真正適銷對路，即是客戶真實需要，且認為是“物有所值”的產品。

　　第三，如果認同“居家”和“社區”是未來我國養老保險發展的“主戰場”，那么，保險業就需要將目光、精力和資源聚焦到這一領域，按照“問題導向”的工作原則，針對社區和家庭養老面臨的問題，針對養老保險發展存在的問題，特別是老百姓在社會保障方面反映強烈的煩心事、操心事、揪心事，創造性地提出解決思考和方案，特別是要關注科技賦能下的商業模式創新。近年來，養老資源和服務“進社區”已成為一種新趨勢，并催生了養老的新經濟、新商業和新服務，特別是社區醫療機構、社區養老院、托老所、虛擬養老院、養老驛站等，如雨后春筍，應運而生，并快速發展，同時，以智能家居為代表的居家養老解決技術和方案也如火如荼地發展。

　　面向未來，保險業要以強烈的社會責任意識，以“時不我待”的心態，“躬身入局”的姿態，加緊行動，盡快布局，積極參與并全面融入到社區和家庭養老的事業中。要充分利用保險資金的優勢，加強對社區和家庭養老基礎設施的投入、參與和合作，并通過建設和培育社區養老服務資源，開展“半實物給付”的養老保險服務模式創新，同時，“保險養老機構”的小型化、社區化和連鎖化也更符合我國的傳統文化和社會現實，如大家保險的“城心養老”就是一種有益的探索。此外，在智能家居的背景下，養老領域的“黑科技”也是值得關注的重要領域，特別是探索智慧康養模式和人機交互的長期護理模式等。

　　對于保險業而言，養老保險體系的“分層”思維模式，還可以有另一個視角，即將“積累”和“支付”進行“分層”管理，保險業在“支付層”具有獨特的潛在相對優勢，即保險業可以利用網絡、服務、技術和資金優勢，立足“社區”和“家庭”，以“生命資產負債表”為平臺，全面打通“康醫養護”，打造一體化和“同心圓”的康養生態圈，推動基于健康管理、醫療服務、長期護理的養老保險“實物”和“半實物”支付能力，打造差異化的服務和競爭能力，同時，運用對沖機制，相對鎖定價格，一方面能夠開發更具吸引力的“半實物給付”養老保險產品，滿足客戶的需要，另一方面可以承接社會養老保險的“落地”需求，開辟全新的發展領域，打造新商業模式。

　　但特別需要關注和重視的是：就保險業而言，“進社區”并不是一個新話題，早年一些保險公司就開展過不同形式的探索與實踐，特別是華泰和人保，更是在發展“社區保險”方面做了大量努力和投入，包括設立門店、培育團隊、開發產品、投放資源，但從實際情況看，效果并不理想，目前只有華泰仍在堅守。為此，這一輪的“進社區”，要在充分總結經驗和教訓的基礎上，特別是要把保險融入到社區發展與進步的大局之中，更好地發揮優勢，取長補短，密切合作，統籌兼顧，內引外聯，培育內生動力，形成自我和良性發展機制，打造全新和可持續的保險“進社區”模式。

　　面向未來，我國保險業要認識到：在國家層面，從“支柱”到“層次”，改變的不是簡單地從“豎”到“橫”，而是其背后的基本邏輯、整體思路、總體架構和實施路徑，即通過系統集成，實現協同高效，建立“多層次、多支柱養老保險體系”，實現更可靠和更充分的社會保障，是“中國智慧”的具體表現，也是“中國特色社會主義解法”的積極探索。保險業要審時度勢，提高站位，與時俱進，轉變觀念，開放融合，協同創新，關鍵要解決好新理念、新格局、新能力和新發展問題。

　　新理念的核心是不忘初心，以人為本，就保險業而言，關鍵是解決發展養老保險“為了誰”的問題。新格局的關鍵是要“跳出保險看保險”，用“以為謀位”的覺悟，以“聯縱合橫”的思維，定位、規劃并加快發展養老保險。新能力的內涵是運用科技賦能下的制度和模式創新，切實打造和提升服務能力。新發展的標準是高質量發展，這種發展是真發展，是有內涵價值的發展，是有社會價值的發展。

　　面向未來，我國養老保險可謂是大有可為，大有作為，但任務艱巨，需要統籌謀劃和協調推進。保險業要認識到“橫豎”都是為了讓廣大人民群眾更好地養老，特別是無憂和安心養老，賦予“頤養天年”以時代內涵。而保險業需要思考的“橫豎”是：為了誰，做什么，怎么做等一系列基礎問題，因為，如果這些基礎問題不能得到很好地解決，那么，保險業就難以在健全和完善我國社會養老保障體系中發揮應有和更大的作用。

　　(本文作者介紹：保險學者，中國人保財險執行副總裁。)