第四章 債券上市的核準

　　4.1 本所設立的上市委員會對債券上市申請進行審核，作出獨立的專業判斷并形成審核意見，本所根據上市委員會意見作出是否同意上市的決定。

　　4.2債券發行人在提出上市申請至其債券核準上市前，未經本所同意不得擅自披露有關信息。

　　4.3 發行人和上市推薦人必須在債券上市交易前完成上市債券在本所指定托管機構的托管工作，并將債券持有人名冊核對無誤后報送本所指定托管機構。發行人和上市推薦人對該名冊的準確性負全部責任。

　　4.4發行人應當在債券上市交易前在證監會指定的信息披露報刊或/及本所網站上公告債券上市公告書，并將上市公告書、核準文件及有關上市申請文件備置于指定場所供公眾查閱。

　　4.5 債券上市前，發行人應與本所簽訂上市協議。

　　第五章 信息披露及持續性義務

　　5.1 債券上市后發行人應遵守以下信息披露的基本原則：

　　(一)發行人的董事會全體成員必須保證信息披露內容真實、準確、完整，沒有虛假、誤導性陳述或重大遺漏，并就其保證承擔個別和連帶的責任。

　　(二)發行人應該披露的信息包括定期報告、臨時報告。定期報告包括年度報告和中期報告。

　　(三)發行人的報告在披露前須向本所進行登記，并向本所提交相同內容的電子格式文件。本所對定期報告實行事后審查，對臨時報告實行事前審查。

　　(四)發行人信息在正式披露前，發行人董事會及董事會全體成員及其他知情人，有直接責任確保將該信息的知悉者控制在最小范圍內。在公告前不得泄露其內容。

　　(五)發行人公開披露的信息涉及財務會計、法律、資產評估、資信評級等事項的，應當由

　　(六)本所根據各項法律、法規、規定對發行人披露的信息進行形式審查，對其內容不承擔責任。

　　(七)發行人公開披露的信息應在至少一種證監會指定的報刊或/及本所網站上予以公告，其他公共傳媒披露的信息不得先于指定報刊或/及本所網站。發行人不能以新聞發布或答記者問等形式代替信息披露義務。

　　(八)如發行人有充分理由認為披露有關的信息內容會損害企業的利益，且不公布也不會導致債券市場價格重大變動的，經本所同意，可以不予公布。

　　(九)發行人認為根據國家有關法律法規不得披露的事項，應當向本所報告，并陳述不宜披露的理由；經本所同意，可免予披露該內容。

　　5.2 債券上市期間，發行人應當在《證券法》規定的期間內，向本所提交至少記載以下內容的定期報告，并予以公告：

　　(一)發行人概況；

　　(二)發行人上半年財務會計狀況或經

　　(三)已發行債券兌付兌息是否存在違約以及未來是否存在按期償付風險的情況說明；

　　(四)債券跟蹤評級情況說明(如有)；

　　(五)涉及和可能涉及影響債券按期償付的重大訴訟事項

　　(六)已發行債券變動情況；

　　(七)本所要求的其他事項。

　　5.3債券上市期間，凡發生下列可能導致債券信用評級發生重大變化，對債券按期償付產生任何影響等事件或者存在相關的市場傳言，發行人應當在第一時間向本所提交臨時報告，并予以公告澄清。

　　(一)公司發生重大虧損或者重大損失；

　　(二)公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況；

　　(三)公司減資、合并、分立、解散、申請破產及其他涉及債券發行人主體變更的決定；

　　(四)公司涉及或可能涉及的重大訴訟；

　　(五)公司債券擔保人主體發生變更或擔保人經營、財務狀況發生重大變化的情況(如屬擔保發行)；

　　(六)國家法律、法規規定和證監會、本所認為必須報告的其他事項。

　　5.4發行人應與債券信用評級機構就跟蹤評級的有關安排作出約定，并于每年6月30日前將上一年度的跟蹤評級報告向市場公告。

　　債券信用評級機構應及時跟蹤發行人的債券資信變化情況，債券資信發生重大變化的，應及時調整債券信用等級，并及時向市場公布。

　　5.5 債券到期前一周，發行人應按規定在證監會指定的信息披露報刊或/及本所網站上公告債券兌付等有關事宜。