理性篇——省下的才是掙下的

　　大部分辛苦工作了一年的人，除了有長(zhǎng)長(zhǎng)的假期可以好好享受外，都會(huì)收到一個(gè)紅包——年終獎(jiǎng)，雖然紅包“大小”各不相同，但是相信不少人拿到紅包后總會(huì)盤算盤算——紅包怎么用？有沒有什么好的方法把紅包理理財(cái)，讓紅包再“大”一點(diǎn)？節(jié)稅：年終獎(jiǎng)繳稅也有學(xué)問

　　關(guān)于年終獎(jiǎng)的繳稅問題，細(xì)心的人或許會(huì)發(fā)現(xiàn)有時(shí)會(huì)出現(xiàn)收入相近，但稅后所得相差很大的情況。比如，甲拿年終獎(jiǎng)25000元，按繳稅公式一，25000÷12=2083，處于3級(jí)稅率，應(yīng)繳稅25000×15%-125＝3625元，甲最終到手的獎(jiǎng)金是 21375元；乙年終獎(jiǎng)是 24000元，24000÷12=2000，處于2級(jí)稅率，應(yīng)繳稅24000×10%-25＝2375元，乙最終到手獎(jiǎng)金21625元。這樣就有了比較奇怪的結(jié)果，甲雖比乙多拿了1000元獎(jiǎng)金，但扣稅之后到手的實(shí)際獎(jiǎng)金反而少了250元。逢這種情形，最好能同公司進(jìn)行協(xié)商，可行的辦法是，先領(lǐng)取24000元，剩下的1000元可在下一年度合適的時(shí)機(jī)補(bǔ)上。事實(shí)上，財(cái)務(wù)人員經(jīng)計(jì)算發(fā)現(xiàn)，以下幾個(gè)區(qū)間的年終獎(jiǎng)?lì)~度都會(huì)出現(xiàn)上述結(jié)果，如年終獎(jiǎng)在 6000元至 6305.56元之間，24000元至25294.12元之間，60000元至63437.50元之間等，這種情況都應(yīng)就低選擇，余下的請(qǐng)公司之后再補(bǔ)。

　　此外，考慮到個(gè)人所得稅起征點(diǎn)自2008年3月1日起由1600元提高到2000元，對(duì)一部分工薪族來(lái)說，如果將年終獎(jiǎng)的發(fā)放時(shí)間拖到3月1日以后，有可能會(huì)節(jié)稅。

　　理財(cái)：不同級(jí)別各有側(cè)重

　　“平民”獎(jiǎng)金表愛心

　　數(shù)千元“平民”級(jí)的年終獎(jiǎng)，當(dāng)然首先要分出部分來(lái)慰勞自己，平時(shí)舍不得買的化妝品、首飾、電器、手機(jī)……但千萬(wàn)不要忘了春節(jié)里感謝長(zhǎng)輩和獎(jiǎng)勵(lì)孩子，雖然金額不大可是體現(xiàn)一片心意。“小康”獎(jiǎng)金可投資

　　屈鋒今年35歲，是一家外貿(mào)公司的業(yè)務(wù)主管，前年購(gòu)買了住房，申請(qǐng)了40萬(wàn)元按揭貸款，分10年付清，每月還款4000多元。家庭年收入20萬(wàn)元左右，銀行存款5萬(wàn)元。屈鋒有一個(gè)5歲的孩子，正在上幼兒園。他預(yù)計(jì)自己今年年終獎(jiǎng)能拿到5萬(wàn)元。

　　理財(cái)建議：屈鋒拿到的算是“小康”的年終獎(jiǎng)，其投資渠道更廣闊。一般的銀行理財(cái)產(chǎn)品門檻在5萬(wàn)元以上，比如，投資于打新股類型的銀行理財(cái)產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)來(lái)說不高，同時(shí)有比較好的收益

　　以年終獎(jiǎng)來(lái)減少自己的負(fù)債，即提前還貸，這也不失為一種理財(cái)?shù)暮梅绞健?007年，央行6次加息，房貸利率漲了不少。理財(cái)專家認(rèn)為，年終獎(jiǎng)應(yīng)當(dāng)是“辦大事”的，要把錢用在刀刃上。如果年終獎(jiǎng)的金額比較大，可以考慮提前償還貸款。