3、職業生涯及健康休閑規劃：

　　由于郭先生在未來面臨有晉升機會，其所從事行業對專業知識更新要求較高，但在他的生活支出中沒有考慮到這一點，建議其每年可參加高層次的培訓計劃。

　　我們看到雙方每月有1500元的生活費結余，每年有18000元，建議雙方利用這筆資金每月進行基金定投，每年支取一次共同基金進行浪漫之旅，以增進了解，加深感情！

　　4、現金流量管理：

　　經過以上的調整，資產負債結構發生了改變，每月的收支也作了相應調整，具體如下：

　　A、把部分股票投資收益清還住房貸款，減少了每月2500元房貸支出。

　　B、增加了保險費用支出，每年將多支出保費2萬元。

　　C、增加了職業培訓計劃，每年將多支出1.5萬元。

　　調整完的現金盈余雖略有減少，但仍相當健康，也有足夠盈余來滿足投資的需求。

　　五、調整后的資產負債表和年收支表(單位：元)

　　資產負債表：

　　收支表：

　　李明華個人財務規劃

　　1、目前的財務狀況

　　資產負債表：(單位：元)

　　年收支表：(單位：元)

　　二、財務狀況分析

　　a 分析李小姐的財務狀況，可以看到其各項指標適中，其中流動性比例為100000/4100=24.4倍，其現金存款可充分應付生活急需。但如果李小姐準備使用該資金投資創業，我建議仍需留存12000元存款，作為緊急備用金。

　　b 短期嘗債能力分析，流動資產/負債=231448/238706=0.97

　　可見李小姐流動資產不足以嘗付個人負債，加上李小姐希望創立自己的培訓機構，短期內不可能結清債務。

　　c 資產負債比率=負債總額/資產總額= 238706/595756=0.4

　　李小姐負債水平較高，負債率是其配偶的4.4倍，因而個人財務壓力較大。

　　d 儲蓄比率=每年的盈余/收入總額=66800/116000=0.576

　　李小姐儲蓄比率相當社會平均水平，有一定的財富積累能力。

　　從以上表格及各項財務指標分析中，我們可以看到李小姐財務狀況尚可，可以實現財務獨立。其日常生活開支不高，有不錯的儲蓄積累能力，投資組合有分散風險配置，但沒有充分的人身保障。

　　三、理財目標：

　　1、在婚后七年間能實現財產獨立和財產增值最大化。

　　2、根據目前投資市場行情變化，調整資產結構。

　　3、李明華想在今年開設一間人力培訓機構，需要通過其他渠道多籌集10萬的創業資金。

　　4、李明華覺得自己的生活缺乏長期保障，迫切需要適當買一些保險產品。

　　四、理財分析及建議：

　　1、職業生涯規劃：

　　首先我們來分析李小姐的創業計劃，要創業目前有十萬元的資金缺口，解決方法有幾種：第一、自行解決資金缺口問題，必須全部贖回基金，這樣資金流動性大受限制；第二、尋找創業合伙人，可以解決資金壓力問題，但在經營自主權上受到牽制；第三、申請個人投資貸款，但李小姐名下沒有可抵押品，如動用配偶房產抵押，也違背了財產獨立的理財初衷；第四、如果要真正實現財務獨立，在目前沒有最合適的融資渠道時，我們建議將創業計劃推遲，通過積極的理財方式將每月盈余進行合理投資，解決創業資金的缺口需求。