程亮亮

　　54.42元，這是交銀施羅德基金[微博]旗下的交銀21天A近日創(chuàng)造的單日萬份收益，這使得該基金成為公募基金史上最高的單日萬份收益基金。

　　短期理財產(chǎn)品的單日收益詭異的飆升讓交銀施羅德基金成為公募基金業(yè)關(guān)注的焦點。

　　7月10日，交銀21天A的萬份收益從前一天的1.053元忽然飆升至54.4288元，7日年化收益率也從3.861%飆升至31.691%，一時間成為短期理財基金單日收益的新紀(jì)錄。不過，在A類份額飆升猛漲之際，B類份額的萬份收益突然從前一天的1.13元降至0元。

　　交銀施羅德相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受《第一財經(jīng)日報》記者采訪時表示，主要是由于B類份額近期出現(xiàn)了運作到期贖回，贖回后單個賬戶份額低于500萬份，導(dǎo)致萬份收益顯示是零。

　　交銀施羅德基金官方網(wǎng)站披露的信息顯示，交銀21天理財基金A類份額和B類份額，單個基金賬戶保留的基金份額低于500萬份的享受A類基金份額的收益，單個基金賬戶保留的基金份額達到或超過500萬份的則享受B類基金份額的收益。

　　上海一家公募基金人士在接受記者采訪時表示，出現(xiàn)A類份額收益的突然飆升可能由于B類份額撤離時，單個賬戶份額已經(jīng)低于500萬份，因此B類份額萬份收益顯示為零。

　　實際上，交銀21天B類份額并非第一次出現(xiàn)萬份收益為零的狀況。今年4月17日到5月28日之間就曾出現(xiàn)過萬份收益為零。

　　與此同時，根據(jù)近年的定期報告，交銀21天B類份額均為機構(gòu)投資者持有。去年半年報披露的數(shù)據(jù)中由10家機構(gòu)投資者持有6.62億份，個人投資者為零；去年年報的數(shù)據(jù)則是1家機構(gòu)投資者持有1763.24萬份，個人投資者依舊為零。到了今年一季度末，其21天B類的份額已經(jīng)僅剩501.17萬份。

　　盡管交銀施羅德基金方面解釋稱一切都是按照基金合同來計算收益，但是由于之前交銀施羅德基金內(nèi)部人員曾持有交銀21天A 類份額的事實讓其陷入尷尬境地。

　　交銀21天短期理財去年年報數(shù)據(jù)顯示，基金管理人所有從業(yè)人員持有交銀21天A 24.55萬份，占基金總份額的比例為0.29%。21天B類份額公司從業(yè)人員并未持有。去年上半年，交銀施羅德所有從業(yè)人員持有的21天A類份額71.60萬份，占基金總份額的0.34%，21天B類的份額則同樣為零。

　　對于自己公司內(nèi)部人員持有的份額問題，北京一位第三方分析人士在接受記者采訪時則表示，從年報的數(shù)據(jù)來看內(nèi)部人士持有份額占比不高，最關(guān)鍵的問題在于此次A類收益飆升之前是否有內(nèi)部人士或者關(guān)聯(lián)方進一步增持，如果有的話則存在利益輸送的嫌疑。

　　“B類份額如果多數(shù)為機構(gòu)投資者持有，通常情況下贖回或者到期是否會繼續(xù)持有通常基金管理公司層面都會知曉。”好買基金研究中心研究總監(jiān)樂嘉慶在接受記者采訪時表示，“但是不排除部分機構(gòu)投資者(持有份額并不是特別多的情況下)不提前告知，所以不能得出這里面就存在利益輸送的結(jié)論。”