為及時(shí)回報(bào)基金份額持有人，滿足封閉式基金份額持有人的分紅需求，根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》、《普惠證券投資基金基金合同》等規(guī)定，普惠證券投資基金的基金管理人鵬華基金管理有限公司制定了普惠證券投資基金收益分配方案，并已經(jīng)基金托管人交通銀行股份有限公司復(fù)核。現(xiàn)將本次收益分配事項(xiàng)公告如下：

　　一、基金簡稱及代碼

　　基金簡稱：基金普惠 基金代碼：184689

　　二、收益分配方案

　　截止2007年5月31日，基金普惠份額凈值為2．9189元，可供基金份額持有人分配收益為700，240，829．22元。

　　本次收益分配方案為：向全體基金份額持有人按每10份基金份額派發(fā)現(xiàn)金紅利1．000元，共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利200，000，000．00元。

　　三、權(quán)益登記日和除息日

　　權(quán)益登記日：2007年6月7日

　　除息日：2007年6月8日

　　紅利發(fā)放日：2007年6月8日

　　四、收益分配對象

　　本次收益分配對象為：截止2007年6月7日下午深圳證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記在冊的基金普惠全體基金份額持有人。

　　五、收益發(fā)放辦法

　　1、本次可流通部分的基金份額派發(fā)的收益于2007年6月8日通過基金份額持有人托管證券商直接劃入投資者資金帳戶。

　　2、基金普惠發(fā)起人持有的基金份額應(yīng)得收益，由基金管理人鵬華基金管理有限公司向基金托管行下發(fā)指令，由基金托管行復(fù)核后向各發(fā)起人辦理發(fā)放手續(xù)。

　　六、有關(guān)稅收說明

　　根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局頒布的《關(guān)于證券投資基金稅收問題的通知》（財(cái)稅字［2002］128號）的規(guī)定，基金向投資者分配的基金收益，暫免征收所得稅。

　　特此公告。

　　鵬華基金管理有限公司

　　2007年6月4日