近期，個人養老金業務“鳴槍開跑”，商業養老金業務試點也將開啟。

　　12月 1日，銀保監會發布的《關于開展養老保險公司商業養老金業務試點的通知》（以下簡稱“《通知》”）顯示，自2023年1月1日起，將在北京市、上海市、江蘇省、浙江省、福建省、山東省、河南省、廣東省、四川省、陜西省十個省（市）開展商業養老金業務試點工作。

　　其中，參與試點的養老保險公司包括中國人民養老保險有限責任公司、中國人壽養老保險股份有限公司、太平養老保險股份有限公司、國民養老保險股份有限公司。

　　十省市開展商業養老金業務試點，

　　支持個人長期持續積累養老資金

　　商業養老金是養老保險公司經營的新型商業養老保險業務，主要依托保險經營規則創新產品和服務，向客戶提供養老賬戶管理、養老規劃、資金管理、風險管理等服務。

　　《通知》顯示，自2023年1月1日起，將在北京市、上海市、江蘇省、浙江省、福建省、山東省、河南省、廣東省、四川省、陜西省十個省（市）開展商業養老金業務試點工作。

　　與其他養老金業務相比，商業養老金業務具有以下六大特點：

　　一是賬戶與產品相結合；二是建立鎖定養老賬戶與持續養老賬戶的雙賬戶組合，兼顧鎖定養老資金長期投資和個人不同年齡階段流動性的雙重需要；三是產品設計以積累養老金為主要功能，支持個人長期持續積累養老資金，并可提供一定的身故、意外傷害等附加風險保障；四是強化風險管控，建立產品托管機制，加強投資監督和估值對賬，通過多種手段控制風險；五是提供定額分期、定期分期、長期（終身）年金化領取等多種領取安排；六是提供包括收支測算、需求分析、資產配置等養老規劃服務，協助客戶管理好生命周期內的養老風險。

　　四家養老保險公司參與試點，

　　具有多年養老金投資管理經驗

　　《通知》顯示，此次參與試點的四家養老保險公司分別為中國人民養老保險有限責任公司、中國人壽養老保險股份有限公司、太平養老保險股份有限公司和國民養老保險股份有限公司。

　　為什么選擇養老保險公司開展試點？

　　對此，銀保監會有關部門負責人表示，養老保險公司是我國金融市場中唯一一種名稱中帶有養老字樣的專業型保險機構，在發展養老金融方面具有多年的客戶服務和養老金投資管理經驗。

　　同時，該負責人稱，養老保險公司是我國企業（職業）年金基金管理市場的主要參與者，長期開展企業（職業）年金基金受托管理、投資管理，并積極參與了基本養老保險基金投資管理，在養老保險第一支柱和第二支柱建設中發揮了重要作用。

　　談及未來是否會把商業養老金業務放在其他保險公司的問題，銀保監會相關負責人透露：“目前試點的主體仍舊放在養老保險公司，我國共有十家養老保險公司，此次先選擇了四家公司開展試點工作?！?/p>

　　該負責人還指出，上述四家參與試點的養老保險公司在資本實力、業務渠道、經營管理等方面各有特點，由其開展商業養老金業務，有利于發揮養老保險公司在養老資金管理、風險管理等方面專長，以及長期參與我國多層次、多支柱養老保險體系發展所積累的豐富經驗，進一步深化養老金融供給側結構性改革，更好滿足人民群眾多樣化養老保障需求，探索適合我國國情的養老金融發展路徑。

　　個人參與商業養老金業務，

　　不享受相關個人所得稅稅收優惠政策

　　近期，個人養老金業務“鳴槍開跑”，各大銀行機構摩拳擦掌，搶占先機。那么，與個人養老金業務相比，商業養老金業務有哪些不同？

　　針對上述問題，銀保監會有關負責人表示，商業養老金定位于面向廣大人民群眾的普惠性、創新性個人商業養老金融業務，是第三支柱養老保險的組成部分，對個人養老金制度發展具有支持和補充的作用。

　　首先，個人養老金是政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營，實現養老保險補充功能的養老保險制度。商業養老金是個人自愿參與，市場化、法治化運作的養老金融業務，由養老保險公司提供包括賬戶管理、規劃顧問、產品購買、長期領取等一站式服務。

　　第二，國家制定稅收優惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養老金制度并依規領取個人養老金。個人參與商業養老金業務，不享受相關個人所得稅稅收優惠政策。

　　第三，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。年滿18周歲的個人可與養老保險公司簽訂商業養老金業務相關合同，通過商業養老金賬戶長期積累養老金。

　　第四，個人養老金資金賬戶用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品。商業養老金客戶可選擇購買養老保險公司提供的多種商業養老金產品。

責任編輯：李琳琳