經(jīng)合組織：弱治理地區(qū)投資者的風(fēng)險管理工具

　　(公開征求意見稿)

　　李壽雙/譯

　　感謝經(jīng)合組織投資部(OECD Investment Division)高級經(jīng)濟(jì)學(xué)家

　　Kathryn Gordon先生給予中文翻譯及發(fā)表授權(quán)

    經(jīng)合組織

　　弱治理地區(qū)投資者的風(fēng)險管理工具

   (公開征求意見稿)

　　目 錄

　　Ⅰ.介紹

　　Ⅱ.遵守法律和國際標(biāo)準(zhǔn)

　　Ⅲ.增強(qiáng)管理注意力

　　Ⅳ.政治活動

　　Ⅴ.了解客戶和商業(yè)伙伴

　　Ⅵ.講出壞事

　　附件-術(shù)語(略)

　　Ⅰ.介紹

　　1.經(jīng)合組織(OECD)投資委員會的宗旨是提高投資對增長和可持續(xù)發(fā)展的貢獻(xiàn)。本委員會認(rèn)為吸引投資-包括國內(nèi)和國際-以及創(chuàng)建有效的公共和私人治理制度，將為弱治理地區(qū)民生的持續(xù)提高奠定基礎(chǔ)。

　　2.各國政府負(fù)有首要職責(zé)，創(chuàng)造條件以實現(xiàn)上述宗旨。 與經(jīng)合組織投資委員會的“經(jīng)合組織跨國公司指南”(OECD Guidelines for Multinational Enterprises, “the Guidelines”)-一個政府支持的，為國際經(jīng)營設(shè)計的自愿選擇的行為守則-同時進(jìn)行的另一項工作的主題是公司責(zé)任與政府責(zé)任。“弱治理地區(qū)”(“Weak governance zones”)是指所在國家和地區(qū)政府不能或不承擔(dān)保護(hù)權(quán)利(包括財產(chǎn)權(quán))，提供基本的公共服務(wù)(比如社會項目、基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展、法律執(zhí)行和審慎監(jiān)管)的職責(zé)，并不能保證公共部門管理的效率和有效性的投資環(huán)境。這些“政府失靈”現(xiàn)象將導(dǎo)致政治、經(jīng)濟(jì)和民事制度在更大范圍內(nèi)的失敗，即弱治理。

　　3.正如公司本身經(jīng)常指出的那樣， 弱治理地區(qū)代表著一些世界上最困難的投資環(huán)境。除在所有投資環(huán)境中通常都能遇到的財務(wù)和商業(yè)風(fēng)險外，弱治理地區(qū)還存在直接由于政府失靈造成的經(jīng)營風(fēng)險，比如廣泛存在的索賄、敲詐、地方犯罪和暴力、警察濫用職權(quán)和違反法治行為。通過發(fā)展這套風(fēng)險管理工具， 經(jīng)合組織投資委員會希望引起弱治理地區(qū)的投資者對經(jīng)合組織集成工具及委員會對該議題進(jìn)行的廣泛討論所發(fā)現(xiàn)問題 的關(guān)注，幫助他們更好地處理此類風(fēng)險。

　　4.國際文件-比如宣言、條約和指南-為，提供了各種有關(guān)各類主體，包括政府和公司，潛在利益的指南。特別是，這些文件能幫助投資者闡明公認(rèn)的商業(yè)行為概念和原則。國際文件框架的不斷演進(jìn)，為人權(quán)、反腐敗、信息披露和環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域的問題提供了指南。在某些情況下，這些文件直接針對公司(如“經(jīng)合組織跨國公司指南”)。其他情況下，它們?yōu)榫喖s國政府設(shè)定了義務(wù)，并將此類概念和原則轉(zhuǎn)化為國內(nèi)法(如《經(jīng)合組織反行賄受賄公約》)，進(jìn)而改變了公司的法律責(zé)任。投資者在它們的全球經(jīng)營中，應(yīng)遵守法律和已指定的國際概念和原則，在弱治理地區(qū)也應(yīng)同樣如此。一些文件涉及對公共部門管理議題的處理。實際上，經(jīng)合組織的此類型文件就包括很多公共部門的議題(如財政體系管理和公共服務(wù)中的利益沖突)。對于弱治理地區(qū)的投資者來說，這些針對政府的文件，可能不如識別和理解政府失靈風(fēng)險的工具更為有用。基于這一考慮，目前的這套風(fēng)險管理工具旨在利用針對公共部門的文件，幫助公司理解它們所處的投資環(huán)境。

　　5.在弱治理地區(qū)和強(qiáng)治理地區(qū)投資的主要區(qū)別并不在于管理投資所適用的概念或原則有多大差別，而是為實現(xiàn)這些概念和原則所需要投入的精力有所不同。在弱治理地區(qū)遇到的高風(fēng)險(如與腐敗和虐待人權(quán)有關(guān)的風(fēng)險)，需要予以“特別關(guān)注”，以保證公司符合法律和相關(guān)的國際文件。

　　6.經(jīng)合組織投資委員會旨在通過提出一套在弱治理地區(qū)投資的風(fēng)險管理工具，幫助公司處理上述風(fēng)險。很明顯，這套工具非常急需，商業(yè)部門本身對此項工作非常支持。 這一議題已經(jīng)被經(jīng)合組織投資委員會和國家聯(lián)絡(luò)辦公室(National Contact Points, NCPs) 在實施“經(jīng)合組織跨國公司指南”過程中多次提到。G8-對于經(jīng)合組織在該領(lǐng)域的倡議也給予了支持，2005年的G8峰會呼吁“發(fā)展經(jīng)合組織在弱治理地區(qū)經(jīng)營的公司行為指南”。 本報告所提供的風(fēng)險管理工具草案，目的在于為討論提供基礎(chǔ)，其將由投資委員會做進(jìn)一步的修改。

　　7.委員會認(rèn)為，這一努力僅為旨在幫助生活在弱治理地區(qū)的人們走上經(jīng)濟(jì)成功發(fā)展之路眾多國際工作中的一項。 本委員會旨在提供經(jīng)合組織指南和經(jīng)合組織已有的專業(yè)知識，以貢獻(xiàn)自己的價值。這套工具是非說明性的，它與指南的目標(biāo)和原則相一致。

　　8.這套工具也反映了本委員會在2004年12月至2005年3月期間所開展的討論的成果。這些討論包括：1)與受邀請的專家面談；2)對所有利益相關(guān)者公開的電子討論；3)在亞的斯亞貝巴召開的國際會議(與NEPAD，透明國際和聯(lián)合國全球團(tuán)結(jié)共同發(fā)起)，超過70名來自非洲商界、商會、非政府組織和政府代表參加了會議。

　　9.這套工具提供了一個問題清單，當(dāng)公司考慮在弱治理地區(qū)實際或擬定投資時，應(yīng)當(dāng)問問自己這些問題。問題涵蓋了以下主題：

　　Ⅰ. 遵守法律和國際標(biāo)準(zhǔn)

　　Ⅱ. 增強(qiáng)管理注意力

　　Ⅲ. 政治活動

　　Ⅳ. 了解客戶和商業(yè)伙伴

　　Ⅴ. 講出壞事

　　Ⅵ. 弱治理社會中商業(yè)的角色-自我利益的寬視角

　　10.黑體字標(biāo)示的術(shù)語的進(jìn)一步解釋可見附件(術(shù)語定義)

　　Ⅱ.遵守法律和國際標(biāo)準(zhǔn)

　　11.無論在弱治理地區(qū)還是其他地區(qū)，公司負(fù)有同樣廣泛的責(zé)任-它們應(yīng)當(dāng)服從法律和遵守相關(guān)國際文件，比如人權(quán)、反腐敗、勞動管理和環(huán)境保護(hù)。因為弱治理地區(qū)的法律體系和政治對話往往不能對公司提供可信賴的指南，所以這種情況下，國際標(biāo)準(zhǔn)就顯得尤為重要。公司應(yīng)考慮到它們所在部門、經(jīng)營環(huán)境和商業(yè)戰(zhàn)略的特殊性，仔細(xì)分析法律和相關(guān)國際標(biāo)準(zhǔn)希望它們?nèi)绾涡惺隆?/p>

　　12.在思考這些議題時，弱治理地區(qū)的投資者應(yīng)考慮以下問題：

　　總則

　　l公司在它們所處的投資環(huán)境中，是否能保證其商業(yè)政策和過程符合所適用的法律和包括“經(jīng)合組織跨國公司指南”在內(nèi)的國際標(biāo)準(zhǔn)？如果答案是否定的話，公司將如何對待自己的投資策略？

　　l公司是否知曉它們的投資對既存問題(如沖突、國有企業(yè)中的腐敗)的影響并對之進(jìn)行了分析？公司在運(yùn)營過程中是否考慮到其股東，特別是地方參與者？

　　人權(quán)和警察管理

　　l對被其活動影響到的人權(quán)，公司是否按照東道國政府所承擔(dān)的國際義務(wù)和所做出的國際承諾的要求予以尊重？

　　l公司是否熟知東道國的人權(quán)狀況？ 特別是，是否知曉下列問題的答案：

　　Ø東道國政府和其他重要的政治機(jī)構(gòu)是否尊重人權(quán)？

　　Ø外部評估報告對該國的人權(quán)狀況評價如何？

　　Ø東道國政府采取了何種措施以提高目前的人權(quán)狀況？

　　l公司采取了何種措施以對付敲詐的企圖和保護(hù)職工和財產(chǎn)不受暴力沖突的威脅？

　　l在維持法律和秩序、安全及尊重人權(quán)方面，政府負(fù)有首要責(zé)任。然而，公司也有責(zé)任保證它們的安全管理運(yùn)作與保護(hù)和促進(jìn)人權(quán)的要求相一致。公司與公共 與私人 安全服務(wù)的關(guān)系管理政策是否代表良好的運(yùn)作慣例(比如《安全與人權(quán)志愿原則》 之規(guī)定)？特別是：

　　Ø公司是否以同時保護(hù)和促進(jìn)人權(quán)的方式管理自身的安全？ 公司是否能確信其對職工和財產(chǎn)安全管理不是以犧牲當(dāng)?shù)鼐用竦陌踩珵榇鷥r的？

　　Ø公司是否已評估了其所處的經(jīng)營環(huán)境的安全風(fēng)險？ 在沖突影響評估方面，是否遵循了良好慣例(盡可能使用各項國際工作開發(fā)的工具)？

　　Ø公司是否確信其對職工和財產(chǎn)的安全管理沒有不經(jīng)意地支持或資助了對虐待人權(quán)負(fù)有責(zé)任的武裝組織？

　　Ø公司是否確保自己獲知加強(qiáng)安全管理責(zé)任的國際標(biāo)準(zhǔn)并對其做出貢獻(xiàn)？

　　l公司采取了何種措施評估，如適當(dāng)?shù)脑挘瑴p輕其行為對社會和環(huán)境的影響(比如，一個項目影響當(dāng)?shù)鼐用竦纳�活方式或�(qū)е麓笠?guī)模的人口轉(zhuǎn)移)？

　　反腐敗和洗錢

　　l公司是否確保自己沒有直接或間接地為獲得或保持商業(yè)或其他不正當(dāng)優(yōu)勢而許諾提供、許諾、給予或要求賄賂或其他不正當(dāng)利益？

　　l職工是否知曉絕對不能借助于腐敗或洗錢進(jìn)行經(jīng)營？

　　l公司是否確保自己沒有使用分銷合同、定購單或顧問協(xié)議等手段，向公務(wù)人員、商業(yè)伙伴的雇員或他們的親屬或商業(yè)協(xié)會支付報酬？

　　l公司是否確保代理費(fèi)是適當(dāng)?shù)牟⑶覂H用于合法的服務(wù)？所聘任的與公共機(jī)構(gòu)和國有企業(yè)進(jìn)行交易的代理名單是否在主管機(jī)關(guān)備案？

　　l在相關(guān)情況下，公司是否遵守了