國投瑞銀核心企業股票型投資基金招募說明書4

　　十九、基金合同的內容摘要

　　(一)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務

　　1、基金份額持有人的權利與義務

　　基金投資者購買本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，基金投資者自取得依據《基金合同》募集的基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當事人，直至其不再持有本基金的基金份額。基金份額持有人作為本《基金合同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章為必要條件。

　　每份基金份額具有同等的合法權益。

　　(1)根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的權利包括但不限于：

　　①　分享基金財產收益；

　　②　參與分配清算后的剩余基金財產；

　　③　依法申請贖回其持有的基金份額；

　　④　按照規定要求召開基金份額持有人大會；

　　⑤　出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使表決權；

　　⑥　查閱或者復制公開披露的基金信息資料；

　　⑦　監督基金管理人的投資運作；

　　⑧　對基金管理人、基金托管人、基金份額發售機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟；

　　⑨　法律法規和《基金合同》規定的其他權利。

　　(2)根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金份額持有人的義務包括但不限于：

　　①　遵守《基金合同》；

　　②　繳納基金認購、申購、贖回款項及法律法規和《基金合同》所規定的費用；

　　③　在持有的基金份額范圍內，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；

　　④　不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；

　　⑤　返還在基金交易過程中因任何原因，自基金管理人、基金托管人及基金管理人的代理人處獲得的不當得利；

　　⑥法律法規和《基金合同》規定的其他義務。

　　2、基金管理人的權利與義務

　　根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的權利包括但不限于：

　　(1)依法募集基金；

　　(2)自《基金合同》生效之日起，根據法律法規和《基金合同》獨立運用并管理基金財產，包括依照有關規定行使因基金財產投資于證券所產生的權利；

　　(3)依《基金合同》約定獲得基金管理費、其他法定收入和其他法律法規允許或監管部門批準的約定收入；

　　(4)銷售基金份額；

　　(5)召集基金份額持有人大會；

　　(6)依據《基金合同》及有關法律規定監督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基金合同》及國家有關法律規定，應呈報中國證監會和其他監管部門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

　　(7)在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；

　　(8)選擇、委托、更換基金代銷機構，對基金代銷機構的相關行為進行監督和處理；

　　(9)依據《基金合同》及有關法律法規決定基金收益的分配方案；

　　(10)在《基金合同》約定的范圍內，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；

　　(11)在符合有關法律法規和《基金合同》的前提下，制訂和調整開放式基金業務規則；

　　(12)依照法律法規為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行使因基金財產投資于證券所產生的權利；

　　(13)在法律法規允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；

　　(14)以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；

　　(15)選擇、更換律師、審計師、證券經紀商或其他為基金提供服務的外部機構；

　　(16)法律法規和《基金合同》規定的其他權利。

　　根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金管理人的義務包括但不限于：

　　(1)辦理基金備案手續；

　　(2)自基金合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產；

　　(3)配備足夠的具有專業資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業化的經營方式管理和運作基金財產；

　　(4)辦理或者委托經國務院證券監督管理機構認定的其他機構代為辦理基金份額的發售、申購、贖回和登記事宜；如認為基金代銷機構違反本《基金合同》、基金銷售與服務代理協議及國家有關法律規定，應呈報中國證監會和其他監管部門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

　　(5)建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產和基金管理人的財產相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券投資；

　　(6)除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金資產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產；

　　(7)依法接受基金托管人的監督；

　　(8)采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基金合同》等法律文件的規定，按有關規定計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回的價格；

　　(9)進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；

　　(10)編制基金定期報告；

　　(11)嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規定，履行信息披露及報告義務；

　　(12)保守基金商業秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有關規定另有規定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露；

　　(13)按《基金合同》規定向基金份額持有人分配基金收益；

　　(14)按規定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；

　　(15)依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

　　(16)按規定保存基金財產管理業務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料15年以上；

　　(17)確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規定時間發出，并且保證投資者能夠按照《基金合同》規定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；

　　(18)組織并參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配；

　　(19)面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會并通知基金托管人；

　　(20)因違反《基金合同》導致基金財產的損失或損害基金份額持有人合法權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

　　(21)監督基金托管人按法律法規和合同規定履行自己的義務，基金托管人違反基金合同造成基金財產損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追償；

　　(22)以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行為；

　　(23)基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在募集期結束后30天內退還基金認購人；

　　(24)執行生效的基金份額持有人大會的決定；

　　(25)法律法規和《基金合同》規定的其他義務。

　　3、基金托管人的權利與義務

　　根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的權利包括但不限于：

　　(1)自本基金合同生效之日起，依法律法規和《基金合同》的規定安全保管基金資產；

　　(2)依《基金合同》約定獲得基金托管費、其他法定收入和其他法律法規允許或監管部門批準的約定收入；

　　(3)監督基金管理人對本基金的投資運作，如發現基金管理人有違反《基金合同》及國家法律法規行為，應呈報中國證監會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；

　　(4)以基金托管人和基金聯名的方式在中國證券登記結算有限公司上海分公司和深圳分公司開設證券賬戶；

　　(5)以基金托管人名義開立證券交易資金賬戶，用于證券交易資金清算；

　　(6)以基金的名義在中央國債登記結算有限公司開設銀行間債券托管賬戶，負責基金的債券及資金的清算；

　　(7)提議召開基金份額持有人大會；

　　(8)在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；

　　(9)法律法規和《基金合同》規定的其他權利。

　　根據《基金法》、《運作辦法》及其他有關規定，基金托管人的義務包括但不限于：

　　(1)以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；

　　(2)設立專門的資產托管部，具有符合要求的營業場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業務的專職人員，負責基金財產托管事宜；

　　(3)建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保基金財產的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同的基金財產相互獨立；對不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

　　(4)除依據《基金法》、《基金合同》及其他有關規定外，不得利用基金財產為自己及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產；

　　(5)保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

　　(6)按規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶，按照《基金合同》的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

　　(7)保守基金商業秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規定另有規定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；

　　(8)復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額申購、贖回價格；

　　(9)辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項；

　　(10)對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規定進行；如果基金管理人有未執行《基金合同》規定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當的措施；

　　(11)按有關規定，保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料15年以上；

　　(12)建立并保存基金份額持有人名冊；

　　(13)按規定制作相關賬冊并與基金管理人核對；

　　(14)依據基金管理人的指令或有關規定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；

　　(15)按照規定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會；

　　(16)按照法律法規和基金合同的規定監督基金管理人的投資運作；

　　(17)參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配；

　　(18)面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產時，及時報告中國證監會和銀行監管機構，并通知基金管理人；

　　(19)因違反《基金合同》導致基金財產損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；

　　(20)監督基金管理人按法律法規和合同規定履行自己的義務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人的利益向基金管理人追償；

　　(21)執行生效的基金份額持有人大會的決定；

　　(22)法律法規和《基金合同》規定的其他義務。

　　(二)基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則

　　基金份額持有人大會由基金份額持有人或基金份額持有人的合法授權代表共同組成。基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。

　　1、召開事由

　　(1)當出現或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：

　　①　終止《基金合同》；

　　②　更換基金管理人；

　　③　更換基金托管人；

　　④　轉換基金運作方式；

　　⑤　提高基金管理人、基金托管人的報酬標準；

　　⑥　變更基金類別；

　　⑦　變更基金投資目標、范圍或策略；

　　⑧　變更基金份額持有人大會程序；

　　⑨　對基金當事人權利和義務產生重大影響的事項；

　　⑩　法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的其他應當召開基金份額持有人大會的事項。

　　(2)以下情況可由基金管理人和基金托管人協商后修改，不需召開基金份額持有人大會：

　　①　調低基金管理費、基金托管費；

　　②　在《基金合同》規定的范圍內變更本基金的申購費率、贖回費率或收費方式；

　　③　因相應的法律法規發生變動而應當對《基金合同》進行修改；

　　④　對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及基金合同當事人權利義務關系發生變化；

　　⑤　除按照法律法規和《基金合同》規定應當召開基金份額持有人大會的以外的其他情形。

　　2、會議召集人及召集方式

　　(1)除法律法規規定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集；

　　(2)基金管理人未按規定召集或不能召集時，由基金托管人召集；

　　(3)基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集。

　　(4)代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。基金托管人應當自收到書面提議之日起10日內決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內召開。

　　(5)如在上述第4條情況下，基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上(含10%)的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監會備案。

　　(6)基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。

　　3、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內容、通知方式

　　(1)召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30天，在至少一家中國證監會指定的媒體公告。基金份額持有人大會通知應至少載明以下內容：

　　①　會議召開的時間、地點、方式；

　　②　會議擬審議的事項、議事程序；

　　③　有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；

　　④　代理投票授權委托書送達時間和地點；

　　⑤　會務常設聯系人姓名及聯系電話。

　　(2)采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定通訊方式和書面表決方式，并在會議通知中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯系方式和聯系人、書面表決意見的寄交的截止時間和收取方式。

　　4、基金份額持有人出席會議的方式

　　基金份額持有人大會可通過現場開會方式或通訊開會方式召開。

　　會議的召開方式由會議召集人確定，但更換基金管理人和基金托管人必須以現場開會方式召開。

　　(1)現場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托書委派代表出席，現場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當出席基金份額持有人大會。現場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：

　　①　親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托書符合法律法規、《基金合同》和會議通知的規定；

　　②　經核對，匯總到會者出示的在權利登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的50%(含50%)。

　　如上述條件未能滿足，則召集人可另行確定并公告重新開會的時間和地點，但確定有權出席會議的基金份額持有人資格的權益登記日不變。重新以現場開會方式再次召集基金份額持有人大會的，仍應滿足上述條件。

　　(2)通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式在表決截至日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式進行表決。

　　在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：

　　①會議召集人按《基金合同》規定公布會議通知后，在2個工作日內連續公布相關提示性公告；

　　②會議召集人在基金托管人(如果基金托管人為召集人，則為基金管理人)和公證機關的監督下按照會議通知規定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見；

　　③本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的50%(含50%)；

　　如上述條件未能滿足，則召集人可另行確定并公告重新開會的時間和地點，但確定有權出席會議的基金份額持有人資格的權益登記日不變。

　　④上述第(3)項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具書面意見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托書符合法律法規、《基金合同》和會議通知的規定；

　　⑤會議通知公布前報中國證監會備案。

　　采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據證明，否則提交符合會議通知中規定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者；表面符合法律法規和會議通知規定的書面表決意見即視為有效的表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。

　　5、議事內容與程序

　　(1)議事內容及提案權

　　議事內容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規及《基金合同》規定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。

　　基金管理人、基金托管人、單獨或合并持有權利登記日基金總份額10%(含10%)以上的基金份額持有人可以在大會召集人發出會議通知前向大會召集人提交需由基金份額持有人大會審議表決的提案；也可以在會議通知發出后向大會召集人提交臨時提案，臨時提案應當在大會召開日前15天提交召集人。

　　基金份額持有人大會的召集人發出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金份額持有人大會召開日10天前公告。否則，會議的召開日期應當順延并保證至少有10天的間隔期。

　　基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內容進行表決。

　　召集人對于基金管理人、基金托管人和基金份額持有人提交的臨時提案進行審核，符合條件的應當在大會召開日10天前公告。大會召集人應當按照以下原則對提案進行審核：

　　①關聯性。大會召集人對于提案涉及事項與基金有直接關系，并且不超出法律法規和《基金合同》規定的基金份額持有人大會職權范圍的，應提交大會審議；對于不符合上述要求的，不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提案提交大會表決，應當在該次基金份額持有人大會上進行解釋和說明。

　　②程序性。大會召集人可以對提案涉及的程序性問題做出決定。如將提案進行分拆或合并表決，需征得原提案人同意；原提案人不同意變更的，大會主持人可以就程序性問題提請基金份額持有人大會做出決定，并按照基金份額持有人大會決定的程序進行審議。

　　單獨或合并持有權利登記日基金總份額10%(含10%)以上的基金份額持有人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表決的提案，未獲基金份額持有人大會審議通過，就同一提案再次提請基金份額持有人大會審議，其時間間隔不少于6個月。

　　(2)議事程序

　　①　現場開會

　　在現場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規定程序確定和公布監票人，然后由大會主持人宣讀提案，經討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人或其代理人以所代表的基金份額50%以上(含50%)，選舉產生一名代表作為該次基金份額持有人大會的主持人。

　　②　通訊開會

　　在通訊開會的情況下，公告會議通知時應當同時公布提案，在所通知的表決截止日期后2個工作日內統計全部有效表決，在公證機關監督下形成決議。

　　6、表決

　　基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。

　　基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：

　　(1)一般決議，一般決議須經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的50%以上(含50%)通過方為有效；除下列第2項所規定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。

　　(2)特別決議，特別決議應當經參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上(含三分之二)通過方可做出。轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止《基金合同》以特別決議通過方為有效。

　　基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。

　　采取通訊方式進行表決時，提交符合會議通知中規定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，符合會議通知規定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數。

　　基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內并列的各項議題應當分開審議、逐項表決。

　　7、計票

　　(1)現場開會

　　①　如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監督員共同擔任監票人；如大會由基金份額持有人自行召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監票人。

　　②　監票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票結果。

　　③　如果會議主持人或基金份額持有人對于提交的表決結果有懷疑，可以在宣布表決結果后立即對所投票數要求進行重新清點。監票人應當進行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。

　　④　計票過程應由公證機關予以公證。

　　(2)通訊開會

　　在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監督員在基金托管人授權代表(若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表)的監督下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證。

　　8、生效與公告

　　基金份額持有人大會表決通過的事項，召集人應當自通過之日起5日內報中國證監會核準或者備案。

　　基金份額持有人大會決定的事項自中國證監會依法核準或者出具無異議意見之日起生效。

　　基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內在至少一種中國證監會指定的信息披露媒體上公告。

　　基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執行生效的基金份額持有人大會的決定。

　　基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束力。

　　(三)基金收益分配原則、執行方式

　　1、基金收益分配原則

　　(1)在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數最多為四次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的80%。若基金合同生效不滿3個月可不進行收益分配；

　　(2)本基金收益分配方式分兩種：現金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現金紅利或將現金紅利按除權日的基金份額凈值自動轉為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現金分紅；

　　(3)基金投資當期出現凈虧損，則不進行收益分配；

　　(4)基金當年收益應先彌補上一年度虧損后，才可進行當年收益分配；

　　(5)基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；

　　(6)每一基金份額享有同等分配權；

　　(7)法律法規或監管機關另有規定的，從其規定。

　　2、收益分配方案

　　基金收益分配方案中應載明基金凈收益、基金收益分配對象、分配時間、分配數額及比例、分配方式等內容。

　　3、收益分配方案的確定、公告與實施

　　本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，提前2個工作日在至少一家中國證監會指定媒體公告并報中國證監會備案。

　　4、基金收益分配中發生的費用

　　紅利分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投資者的現金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉賬或其他手續費用時，基金注冊登記人可將投資者的現金紅利按除權日的基金份額凈值自動轉為基金份額。紅利再投資的計算方法，依照國投瑞銀基金管理有限公司開放式基金有關業務規定執行。

　　(四)與基金財產管理、運作有關費用的提取、支付方式與比例

　　1、基金管理人的管理費

　　本基金的管理費按前一日基金資產凈值的1.5%年費率計提。管理費的計算方法如下：

　　H＝E×１.5%÷當年天數

　　H為每日應計提的基金管理費

　　E為前一日的基金資產凈值

　　基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

　　2、基金托管人的托管費

　　本基金的托管費按前一日基金資產凈值的2.5‰的年費率計提。托管費的計算方法如下：

　　H＝E×２.5‰÷當年天數

　　H為每日應計提的基金托管費

　　E為前一日的基金資產凈值

　　基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個工作日內從基金財產中一次性支取。若遇法定節假日、公休日等，支付日期順延。

　　(五)基金資產的投資方向和投資限制

　　1、投資方向

　　本基金的投資范圍界定為股票、債券以及國家證券監管機構允許基金投資的權證及其它金融工具。股票投資范圍為所有在國內依法發行的，具有良好流動性的A股。債券投資的主要品種包括國債、金融債、公司債、回購、短期票據和可轉換債。現金資產主要投資于各類銀行存款。本基金組合投資比例是：股票資產60-95%；債券資產0-40%，現金和到期日不超過1年的政府債券不低于5%。

　　2、投資限制

　　(1)禁止行為

　　為維護基金份額持有人的合法權益，本基金禁止從事下列行為：

　　①　承銷證券；

　　②　向他人貸款或提供擔保；

　　③　從事可能使基金承擔無限責任的投資；

　　④　買賣其他基金份額，但國務院另有規定的除外；

　　⑤　向基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發行的股票或債券；

　　⑥　買賣與基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內主承銷的證券；

　　⑦　從事內幕交易、操縱證券價格及其他不正當的證券交易活動；

　　⑧　當時有效的法律法規、中國證監會及《基金合同》規定禁止從事的其他行為。

　　(2)投資組合限制

　　本基金的投資組合將遵循以下限制：

　　①基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產凈值的10%；

　　②本基金與由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司發行的證券，不得超過該證券的10%；

　　③本基金不得違反本基金合同關于投資范圍、投資策略和投資比例的約定；

　　④本基金投資股權分置改革中產生的權證，在任何交易日買入的總金額，不超過上一交易日基金資產凈值的0.5%，基金持有的全部權證的市值不超過基金資產凈值的3%，本公司管理的全部基金持有同一權證的比例不超過該權證的10%。其它權證的投資比例，遵從法規或監管部門的相關規定；

　　⑤基金財產參與股票發行申購，本基金所申報的金額不得超過本基金的總資產，所申報的股票數量不得超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；

　　⑥本基金買賣基金管理人、基金托管人的控股股東在承銷期內擔任副主承銷商或分銷商的證券，以及非控股股東在承銷期內承銷的證券，必須獲得投資決策委員會批準，報監察稽核部備案，并按規定履行信息披露義務；

　　⑦相關法律法規以及監管部門規定的其它投資限制；

　　⑧《基金法》及其他有關法律法規或監管部門對上述比例限制另有規定的，從其規定。

　　由于證券市場波動、上市公司合并或基金規模變動等基金管理人之外的原因導致的投資組合不符合上述約定的比例不在限制之內，但基金管理人應在10個交易日內進行調整，以達到標準。

　　(六)基金資產凈值的計算方法和公告方式

　　基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。

　　本基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周公告一次基金資產凈值和基金份額凈值。

　　在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在每個開放日的次日，通過網站、基金份額發售網點以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。

　　基金管理人應當公告半年度和年度最后一個市場交易日基金資產凈值和基金份額凈值。基金管理人應當在前款規定的市場交易日的次日，將基金資產凈值、基金份額凈值和基金份額累計凈值登載在指定報刊和網站上。

　　(七)基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產的清算方式

　　1、《基金合同》的變更

　　(1)以下變更基金合同的事項應經基金份額持有人大會決議通過：

　　①　終止《基金合同》；

　　②　更換基金管理人；

　　③　更換基金托管人；

　　④　轉換基金運作方式；

　　⑤　提高基金管理人、基金托管人的報酬標準；

　　⑥　變更基金類別；

　　⑦　變更基金投資目標、范圍或策略；

　　⑧　變更基金份額持有人大會程序；

　　⑨　對基金當事人權利和義務產生重大影響的事項；

　　(2)基金合同變更的內容對基金合同當事人權利、義務產生重大影響的，應經基金份額持有人大會決議同意，并報中國證監會核準或備案。但如因相應的法律、法規發生變動并屬于基金合同必須遵照進行修改的情形，或者基金合同另有規定的，可不經基金份額持有人大會決議，而經基金管理人和基金托管人同意后修改，并報證監會備案。

　　(3)依現行有效的有關法律法規，對《基金合同》的變更自中國證監會核準或出具無異議意見之日起生效。

　　(4)除依本《基金合同》和／或依現行有效的有關法律法規，對《基金合同》的變更須基金份額持有人大會決議通過和／或須報中國證監會核準以外的情形，經基金管理人和基金托管人同意可對《基金合同》進行變更后公布，并報中國證監會備案。

　　2、《基金合同》的終止

　　有下列情形之一的，基金合同應當終止：

　　(1)基金份額持有人大會決定終止的；

　　(2)基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；

　　(3)《基金合同》約定的其他情形；

　　(4)相關法律法規和中國證監會規定的其他情況。

　　3、基金財產的清算

　　(1)基金財產清算小組：自出現基金合同終止事由之日起30個工作日內成立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監會的監督下進行基金清算。

　　(2)基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。

　　(3)基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。

　　(4)基金財產清算程序：

　　①　基金合同終止后，由基金財產清算小組統一接管基金；

　　②　對基金財產和債權債務進行清理和確認；

　　③　對基金財產進行估值和變現；

　　④　對基金財產進行分配；

　　⑤　制作清算報告；

　　⑥　聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；

　　⑦　將清算報告報中國證監會備案并公告。

　　(5)基金財產清算的期限為6個月。

　　(6)清算費用

　　清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用，清算費用由基金財產清算小組優先從基金財產中支付。

　　(7)基金財產清算剩余資產的分配

　　依據基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基金財產清算費用后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

　　(8)基金財產清算的公告

　　基金財產清算報告在《基金合同》終止并報中國證監會備案后5個工作日內由基金財產清算小組公告；清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監會備案并公告。

　　(9)基金財產清算賬冊及文件的保存

　　基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。

　　(八)爭議解決方式

　　各方當事人同意，因《基金合同》而產生的或與《基金合同》有關的一切爭議，如經友好協商未能解決的，應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會根據該會當時有效的仲裁規則進行仲裁，仲裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對各方當事人具有約束力，仲裁費由敗訴方承擔。

　　本基金的《基金合同》受中國法律管轄。

　　(九)基金合同存放地和投資者取得合同的方式

　　《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、代銷機構的辦公場所和營業場所查閱；投資者也可按工本費購買《基金合同》復制件或復印件，但內容應以基金合同正本為準。

　　二十、基金托管協議的內容摘要

　　(一)托管協議當事人

　　1、基金管理人

　　名稱：國投瑞銀基金管理有限公司

　　住所：深圳市福田區深南大道4009號投資大廈三樓(518048)

　　法定代表人：施洪祥

　　成立時間：2002年6月13日

　　批準設立機關及批準設立文號：中國證監會證監基金字【2002】25號

　　注冊資本：壹億元人民幣

　　組織形式：有限責任公司

　　經營范圍：從事募集、管理證券投資基金業務，以及法律、法規允許或相關監管機關批準的其他資產管理業務

　　存續期間：持續經營

　　電話：(0755)82904140

　　傳真：(0755)82904048

　　聯系人：任磊　楊蔓

　　2、基金托管人

　　名稱：中國工商銀行股份有限公司

　　住所：北京市西城區復興門內大街55　號(100032)

　　法定代表人：姜建清

　　電話：(010)66106912

　　傳真：(010)66106904

　　聯系人：莊為

　　成立時間：1984　年1　月1　日

　　組織形式：股份有限公司

　　注冊資本：2480　億元人民幣

　　批準設立機關和設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》(國發［1983］146號)

　　存續期間：持續經營

　　經營范圍：辦理人民幣存款、貸款、國內外結算、辦理票據承兌、貼現、轉貼現、國內會計業務、代理資金清算、提供信用證服務，代理銷售業務，代理發行、代理承銷、代理承兌債券，代收代付業務，代理證券資金清算業務，保險業代理業務，代理外國銀行和國際金融機構貸款業務，證券投資基金、企業年金托管業務、企業年金賬戶管理服務、認購申購業務，咨詢調查業務，貸款承諾、企業個人財務顧問服務、組織或參加銀行貸款外匯存款，外匯貸款，外幣兌換，出口托收及進口代收，外匯票據承兌和貼現，外匯借款、外匯擔保、發行、代理發行、買賣或代理買賣股票以外的外匯有價證券。自營代外匯買賣，外匯金融衍生業務，銀行卡業務，電話銀行、網上銀行，手機銀行業務，辦理結匯受匯業務，經國務院銀行業監督管理機構批準內的其他業務。

　　(二)基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

　　1、基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權

　　(1)基金托管人根據有關法律法規的規定和基金合同的約定，對下述基金投資范圍、投資對象進行監督。

　　本基金將投資于以下金融工具：

　　根據法律法規的規定及基金合同的約定，本基金投資范圍包括股票、國債、金融債、公司債(含可轉換公司債)、短期融資券、中央銀行票據和其它貨幣市場工具，以及國家證券監管機構允許基金投資的權證及其它金融工具。股票投資采取核心企業股票選股思路。核心企業是指具有核心競爭優勢、良好的公司治理結構、可持續的盈利與現金流增長前景的上市公司。本基金定義的“核心企業”，著重點在于估計公司可持續的盈利與現金流增長前景，關注的是保持長期增長前景的優質企業。

　　本基金不得投資于相關法律、法規、部門規章及《基金合同》禁止投資的投資工具。

　　(2)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定對下述基金投融資比例進行監督：

　　①按法律法規的規定及基金合同的約定，本基金的投資資產配置比例為：

　　A、股票組合投資比例：60～95%；

　　B、債券組合投資比例：0～40%。

　　基金托管人對上述投資資產配置比例的監督與檢查自本基金合同生效之日起滿六個月開始。

　　②根據法律法規的規定及基金合同的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：

　　A、持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產凈值的10%；

　　B、本基金與由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司發行的證券，不得超過該證券的10%；

　　C、本基金投資股權分置改革中產生的權證，在任何交易日買入的總金額，不超過上一交易日基金資產凈值的0.5%，基金持有的全部權證的市值不超過基金資產凈值的3%，本公司管理的全部基金持有同一權證的比例不超過該權證的10%。其它權證的投資比例，遵從法規或監管部門的相關規定；

　　D、現金和到期日不超過1年的政府債券不低于5%；

　　E、本基金財產參與股票發行申購，所申報的金額不得超過本基金的總資產，所申報的股票數量不得超過擬發行股票公司本次發行股票的總量；

　　F、本基金買賣基金管理人、基金托管人的控股股東在承銷期內擔任副主承銷商或分銷商的證券，以及非控股股東在承銷期內承銷的證券，必須獲得投資決策委員會批準，報監察稽核部備案，并按規定履行信息披露義務；

　　G、本基金不得違反本基金合同關于投資范圍、投資策略和投資比例的約定；

　　H、《基金法》及其他有關法律法規或監管部門對上述比例限制另有規定的，從其規定。

　　③法規允許的基金投資比例調整期限

　　由于證券市場波動、上市公司合并或基金規模變動等基金管理人之外的原因導致的投資組合不符合上述約定的比例，不在限制之內，但基金管理人應在10個交易日內進行調整，以達到規定的投資比例限制要求。

　　④本基金可以按照國家的有關規定進行融資。

　　⑤相關法律、法規或部門規章規定的其他比例限制。

　　除投資資產配置比例外，基金托管人對基金的投資比例的監督和檢查自本基金合同生效之日起開始。

　　(3)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定對下述基金投資禁止行為進行監督：

　　根據法律法規的規定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：

　　①承銷證券；

　　②向他人貸款或提供擔保；

　　③從事可能使基金承擔無限責任的投資；

　　④買賣其他基金份額，但國務院另有規定的除外；

　　⑤向基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發行的股票或債券；

　　⑥買賣與基金管理人、基金托管人有控股關系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內主承銷的證券；

　　⑦從事內幕交易、操縱證券價格及其他不正當的證券交易活動；

　　⑧當時有效的法律法規、中國證監會及《基金合同》規定禁止從事的其他行為。

　　對上述事項，法律法規另有規定時從其規定。

　　(4)基金托管人依據有關法律法規的規定和基金合同的約定對于基金關聯投資限制進行監督。

　　根據法律法規有關基金禁止從事的關聯交易的規定，基金管理人和基金托管人應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公司名單及其更新，并確保所提供的關聯交易名單的真實性、完整性、全面性。基金管理人有責任保管真實、完整、全面的關聯交易名單，并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人應及時發送基金托管人，基金托管人于2個工作日內進行回函確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監督流程，基金管理人仍違規進行關聯交易，并造成基金資產損失的，由基金管理人承擔責任。

　　若基金托管人發現基金管理人與關聯交易名單中列示的關聯方進行法律法規禁止基金從事的關聯交易時，基金托管人應及時提醒并協助基金管理人采取必要措施阻止該關聯交易的發生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關聯交易發生時，基金托管人有權向中國證監會報告。對于交易所場內已成交的關聯交易，基金托管人無法阻止該關聯交易的發生，只能進行結算，同時向中國證監會報告。

　　(5)基金托管人依據有關法律法規的規定和基金合同的約定對基金管理人參與銀行間債券市場進行監督。

　　①基金托管人依據有關法律法規的規定和基金合同的約定對于基金管理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監督。

　　基金管理人向基金托管人提供符合法律法規及行業標準的銀行間市場交易對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金托管人在收到名單后2個工作日內回函確認收到該名單。基金管理人應定期或不定期對銀行間市場現券及回購交易對手的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間市場交易對手時須向基金托管人提出書面申請，基金托管人于2個工作日內回函確認收到后，對名單進行更新。基金管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協議進行結算。

　　如果基金托管人發現基金管理人與不在名單內的銀行間市場交易對手進行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經提醒后基金管理人仍執行交易并造成基金資產損失的，基金托管人不承擔責任，發生此種情形時，托管人有權報告中國證監會。

　　②基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制

　　基金管理人在銀行間市場進行現券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發現基金管理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經提醒后仍未改正時造成基金資產損失的，基金托管人不承擔責任。

　　③基金管理人參與銀行間市場交易時，有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手資信風險引起的損失先由基金管理人承擔，其后有權要求相關責任人進行賠償，如果基金托管人在運作中嚴格遵循了上述監督流程，則對于由于交易對手資信風險引起的損失，不承擔賠償責任。

　　2、基金托管人應根據有關法律法規的規定及基金合同的約定，對基金資產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查。

　　3、基金托管人發現基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、基金合同、基金托管協議及其他有關規定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發出回函，進行解釋或舉證。

　　在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。基金托管人有義務要求基金管理人賠償因其違反基金合同而致使投資者遭受的損失。

　　基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督和核查，必須在規定時間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規要求需向中國證監會報送基金監督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。

　　基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通知基金管理人限期糾正。

　　基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監督，情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監會。

　　(三)基金管理人對基金托管人的業務核查

　　基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。

　　基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協議及其他有關規定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協助配合。基金托管人對基金管理人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監會。基金管理人有義務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。

　　基金管理人發現基金托管人有重大違規行為，應立即報告中國證監會和銀行業監督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。

　　基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規定時間內答復基金管理人并改正。

　　基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規定行使監督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監督，情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監會。

　　(四)基金財產保管

　　1、基金財產保管的原則

　　(1)基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。

　　(2)基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。

　　(3)基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。

　　(4)基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其他業務和其他基金的托管業務實行嚴格的分賬管理，確保基金財產的完整與獨立。

　　(5)對于因基金認(申)購、基金投資過程中產生的應收財產，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知托管人，到賬日基金財產沒有到達托管人處的，托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人對此不承擔任何責任。

　　2、募集資金的驗證

　　募集期內銷售機構按銷售與服務代理協議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托管資格的商業銀行開設的國投瑞銀基金管理有限公司基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。基金募集期滿，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定后，由基金管理人聘請具有從事證券業務資格的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上(含2名)中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。

　　若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規定辦理退款事宜。

　　3、基金的銀行賬戶的開設和管理

　　基金托管人以基金托管人的名義在其營業機構開設資產托管專戶，保管基金的銀行存款。該資產托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的基金與中國證券登記結算有限責任公司進行一級結算的專用賬戶。該賬戶的開設和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產托管專戶進行。

　　資產托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業務以外的活動。

　　資產托管專戶的管理應符合《銀行賬戶管理辦法》、《現金管理條例》、《中國人民銀行利率管理的有關規定》、《關于大額現金支付管理的通知》、《支付結算辦法》以及銀行業監督管理機構的其他規定。

　　4、基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開設和管理

　　基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限公司上海分公司／深圳分公司開設證券賬戶。

　　基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司／深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。

　　基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。

　　5、債券托管賬戶的開立和管理

　　(1)基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管自營賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清算。

　　(2)基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

　　6、其他賬戶的開設和管理

　　在本托管協議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規規定和基金合同約定的其他投資品種的投資業務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協助托管人根據有關法律法規的規定和基金合同的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規則使用并管理。

　　7、基金財產投資的有關實物證券等有價憑證的保管

　　基金財產投資的有關實物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司或中國證券登記結算有限責任公司上海分公司／深圳分公司或票據營業中心的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人承擔。托管人對托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。

　　8、與基金財產有關的重大合同的保管

　　由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管。除本協議另有規定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后5個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年以上。

　　(五)基金資產凈值計算和會計核算

　　1、基金資產凈值的計算

　　基金資產凈值的計算、復核的時間和程序

　　基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。基金份額凈值是指計算日基金資產凈值除以該計算日基金份額總份額后的數值。基金份額凈值的計算保留到小數點后4位，小數點后第5位四舍五入。

　　基金管理人應每工作日對基金資產估值。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算辦法》及其他法律、法規的規定。用于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核。基金管理人應于每個工作日交易結束后計算當日的基金份額資產凈值并以加密傳真方式發送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核后，簽名、蓋章并以加密傳真方式傳送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。

　　基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。因此，就與本基金有關的會計問題，本基金的會計責任方是基金管理人，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產凈值的計算結果對外予以公布。

　　2、基金資產估值方法

　　(1)估值對象

　　基金的估值對象為基金所擁有的股票、債券、權證和銀行存款本息等資產。

　　(2)估值方法

　　本基金的估值方法為：

　　①上市流通的有價證券的估值

　　A、上市流通的股票，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(收盤價)估值；估值日無交易的，以最近交易日的市價(收盤價)估值；

　　B、在證券交易所市場流通的債券，按如下估值方式處理：

　　實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價估值。

　　未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。

　　C、已上市流通的權證，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(收盤價)估值。

　　②處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理：

　　A、送股、轉增股、配股和增發新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的市價(收盤價)估值；該日無交易的，以最近一日的市價(收盤價)估值；

　　B、首次公開發行的股票，按成本估值；

　　C、未上市的債券按成本估值。

　　D、處于未上市期間的權證或者不存在活躍市場的權證，例如權證發行至上市日之間、權證停牌日等情況，可應用B-S模型等估值技術確定其公允價值。

　　③銀行間債券市場債券按成本估值。

　　④債券利息收入、存款利息收入、買入返售證券收入等固定收益的確認采用權責發生制原則。

　　⑤股利收入的確認采用權責發生制原則。

　　⑥如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。如：銀行間債券估值如遇特殊情況，由基金管理人和基金托管人綜合考慮成本價、收益率曲線等因素確定的反映公允價值的價格估值。

　　⑦法律法規以及監管部門有強制規定的，從其規定。如有新增事項，按國家最新規定估值。

　　3、估值差錯處理

　　因基金估值錯誤給投資者造成損失的應先由基金管理人承擔，基金管理人對不應由其承擔的責任，有權向過錯人追償。

　　當基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告的，由此造成的投資者或基金的損失，應根據法律法規的規定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，由基金管理人與基金托管人按照管理費率和托管費率的比例各自承擔相應的責任。

　　由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發現該錯誤，進而導致基金資產凈值、基金資產凈值、基金份額凈值計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產凈值、基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。

　　由于證券交易所及其登記結算公司發送的數據錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發現該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

　　針對基金資產凈值差錯處理，如果法律法規或證監會有新的規定，則按新的規定執行；如果行業有通行做法，在不違背法律法規且不損害投資者利益的前提下，相關各方當事人應本著平等互利的原則重新協商確定處理原則。

　　當基金管理人計算的基金資產凈值與基金托管人的計算結果不一致時，相關各方應本著勤勉盡責的態度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以基金管理人的計算結果為準對外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金資產凈值計算順延錯誤而引起的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償責任。

　　4、基金賬冊的建立

　　基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監督，以保證基金資產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。

　　經對賬發現相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。

　　5、基金定期報告的編制和復核

　　基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每月終了后5個工作日內完成。

　　在本基金合同生效后每六個月結束之日起45日內，基金管理人對招募說明書更新一次并登載在網站上，并將更新后的招募說明書摘要登載在指定媒體上。基金管理人在每個季度結束之日起15個工作日內完成季度報告編制并公告；在會計年度半年終了后60日內完成半年報告編制并公告；在會計年度結束后90日內完成年度報告編制并公告。

　　基金管理人在月度報表完成當日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關報表提供基金托管人復核；基金托管人在2日內進行復核，并將復核結果及時書面通知基金管理人。基金管理人在季度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后3日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在半年報完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內復核，并將復核結果書面通知基金管理人。

　　基金托管人在復核過程中，發現相關各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以相關各方認可的賬務處理方式為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業務印鑒或者出具加蓋托管業務部門公章的復核意見書，相關各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公告，基金托管人有權就相關情況報證監會備案。

　　基金托管人在對財務會計報告、半年報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確認或出具相應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。

　　基金定期報告應當在公開披露的第2個工作日，分別報中國證監會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監會派出機構備案。

　　(六)基金份額持有人名冊的保管

　　基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金份額持有人大會權利登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容必須包括持有人的名稱和持有的基金份額。

　　基金份額持有人名冊由基金的注冊登記人編制，由基金的注冊登記人和基金管理人共同保管。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限為永久保存。

　　基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：基金合同生效日、基金合同終止日、基金份額持有人大會權利登記日、每年6月30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容必須包括持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發生日后十個工作日內提交。

　　基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期限為15年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規規定各自承擔相應的責任。

　　(七)爭議解決方式

　　相關各方當事人同意，因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議，除經友好協商可以解決的，應提交中國國際經濟貿易仲裁委員會根據該會當時有效的仲裁規則進行仲裁，仲裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。

　　爭議處理期間，相關各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和托管協議規定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。

　　本協議受中國法律管轄。

　　(八)托管協議的變更與終止

　　1、托管協議的變更程序

　　本協議雙方當事人經協商一致，可以對協議的內容進行變更。變更后的托管協議，其內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。基金托管協議的變更報中國證監會核準后生效。

　　2、基金托管協議終止的情形

　　發生以下情況，本托管協議終止：

　　(1)基金或《基金合同》終止；

　　(2)基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產；

　　(3)基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理權；

　　(4)發生法律法規或基金合同規定的終止事項。

　　二十一、對基金份額持有人的服務

　　基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務。基金管理人根據基金份額持有人的需要和市場的變化，有權增加或變更服務項目。主要服務內容如下：

　　(一)資料寄送服務

　　在從銷售機構獲取準確的郵政地址和郵政編碼的前提下，基金管理人將負責寄送以下資料：

　　1、 開戶和認購確認單

　　注冊登記人在基金合同生效后的15個工作日內向持有本基金份額的基金份額持有人以書面形式寄送開戶和認購確認單。

　　2、基金交易對帳單寄送

　　注冊登記人在每個季度結束后10個工作日內向該季度有交易的基金份額持有人以電子文件或書面形式寄送基金交易對賬單。

　　注冊登記人在每年度結束后15個工作日內向所有基金份額持有人以電子文件或書面形式寄送基金交易對賬單。

　　3、其他相關的信息資料

　　指隨基金交易對賬單不定期寄送的基金資訊材料，如基金新產品或新服務的相關材料、基金經理報告、客戶服務問答等。

　　(二)紅利再投資服務

　　本基金收益分配時，基金份額持有人可以選擇將當期分配所得的紅利再投資于本基金，不受每筆申購最低金額的限制，并免收申購費用。

　　(三)定期定額投資服務

　　本基金可通過銷售機構為投資人提供定期定額投資的服務，即投資人可通過固定的渠道，采用定期定額的方式申購基金份額，具體實施時間和業務規則詳見我公司相關的公告。

　　(四)基金轉換服務

　　投資者可在同時銷售轉出基金、轉入基金并開辦基金轉換業務的銷售機構辦理基金轉換業務。基金轉換需遵守轉入基金、轉出基金有關基金申購贖回的業務規則，具體業務規則和辦理時間詳見我公司發布在指定信息披露媒體及公司網站上的基金轉換公告。

　　(五)網上交易服務

　　為方便個人投資者通過互聯網投資國投瑞銀基金管理有限公司發行以及管理的開放式基金，持有　ChinaPay會員卡的個人投資者可以在國投瑞銀公司網站辦理開戶、認購、申購、贖回及信息查詢等各項業務。凡ChinaPay會員可直接通過本公司網站辦理基金業務；其他欲辦理網上業務的個人投資者須先到指定銀行網點辦理ChinaPay會員卡申請手續，并將其指定銀行卡登記為ChinaPay網上跨行轉賬的轉出卡。

　　為進一步方便個人投資者通過互聯網投資國投瑞銀基金管理有限公司管理的開放式基金，本公司與興業銀行和銀聯電子支付服務有限公司三方共同努力，開通了興業銀行“銀聯通基金業務”。個人投資者通過當地興業銀行各營業網點辦理“興業借記卡”(帶有銀聯標志)，并通過本公司網站(http：／／www.ubssdic.com)辦理相關申請手續后，即可在本公司網站按照有關提示進行開放式基金的開戶、交易及查詢業務。

　　銀聯電子支付服務有限公司網址：www.chinapay.com

　　銀聯電子支付服務有限公司客戶服務電話：95516

　　興業銀行網址：www.cib.com.cn

　　興業銀行客戶服務電話：95561

　　(五)咨詢、查詢服務

　　1、信息查詢密碼

　　注冊登記人為投資人預設基金查詢密碼，預設的基金查詢密碼為投資人基金賬戶號碼的后6　位數字。基金查詢密碼用于投資人查詢基金賬戶下的賬戶和交易信息。投資人請在知曉基金賬號后，及時撥打國投瑞銀基金管理有限公司客戶服務中心電話(0755)83160000或登錄國投瑞銀基金公司網站修改基金查詢密碼。

　　2、信息咨詢、查詢

　　投資人如果想了解認購、申購和贖回等交易情況、基金賬戶余額、基金產品與服務等信息，請撥打國投瑞銀基金管理有限公司客戶服務中心電話進行咨詢、查詢。

　　(六)電子郵件服務

　　投資人在申請開立本公司基金賬戶時如預留電子郵件地址，可自動獲得電子郵件公共信息服務，內容包括基金份額凈值、基金資訊信息、國投瑞銀周訊、投資策略報告、基金分紅提示信息、定期報告和不定期公告等。未預留相關資料的投資人可到銷售網點辦理資料變更或者登陸國投瑞銀基金管理有限公司網站開通或者撥打國投瑞銀基金管理有限公司客戶服務中心電話開通后獲得此項服務。

　　(七)客戶服務中心

　　1、客戶服務電話

　　客戶服務中心自動語音系統提供每周7天、每天24小時的自動語音服務和查詢服務，客戶可通過電話收聽基金份額凈值，自助查詢基金賬戶余額和交易信息等。同時，客戶服務中心提供每周一至周五(節假日除外)、每日8：30—17：00的人工服務。

　　客戶服務中心電話：(0755)83160000，按“2”可轉人工坐席

　　傳真：(0755)82904048　82904056

　　2、網上客戶服務中心

　　網上客戶服務中心為投資人提供查詢服務、資訊服務以及相互交流的平臺。登錄網站后，投資人可以查詢個人賬戶資料，包括基金份額持有情況、基金交易明細、基金分紅實施情況等；投資人還可以查詢熱點問題及其解答，并提交投訴和建議。

　　公司網址：www.ubssdic.com

　　電子信箱：service＠ubssdic.com

　　(八)投訴受理

　　投資人可以通過基金管理人提供的網上投訴欄目、呼叫中心人工坐席、書信、電子郵件、傳真、登門拜訪等渠道對基金管理人和銷售機構所提供的服務進行投訴。投資人還可以通過代銷機構的服務電話對該代銷機構提供的服務進行投訴。

　　二十二、其他應披露事項

　　暫無。

　　二十三、招募說明書存放及查閱方式

　　本基金招募說明書存放在基金管理人、基金托管人和代銷機構的住所，投資人可免費查閱。在支付工本費后，可在合理時間內取得上述文件的復制件或復印件。基金招募說明書條款及內容應以基金招募說明書正本為準。

　　二十四、備查文件

　　(一)中國證監會核準國投瑞銀核心企業股票型證券投資基金募集的文件

　　(二)《國投瑞銀核心企業股票型證券投資基金基金合同》

　　(三)《國投瑞銀核心企業股票型證券投資基金托管協議》

　　(四)法律意見書

　　(五)基金管理人業務資格批件、營業執照

　　(六)基金托管人業務資格批件、營業執照

　　(七)中國證監會要求的其他文件

　　存放地點：上述備查文件存放在基金管理人、基金托管人的辦公場所

　　查閱方式：投資人可以在辦公時間免費查詢；也可按工本費購買本基金備查文件復制件或復印件，但應以基金備查文件正本為準。

　　國投瑞銀基金管理有限公司

　　2006年3月13日