申萬巴黎新動力股票型投資基金招募說明書(3)

　　四、基金托管人

　　(一)基金托管人情況

　　名稱：中國工商銀行

　　法定代表人：姜建清

　　注冊地址：北京市西城區復興門內大街55號

　　郵政編碼：100032

　　組織形式：國有獨資企業

　　注冊資本：1710.24億元人民幣

　　(二)基金托管人托管業務主要人員情況

　　工商銀行資產托管部共有員工46人，平均年齡32歲，90%員工擁有大學本科以上學歷，90%以上員工取得基金從業資格，高管人員均擁有碩士以上學位或高級職稱。

　　(三)基金托管業務經營情況

　　作為中國大陸第一家開辦證券投資基金托管業務的商業銀行，七年來，中國工商銀行以“誠實信用、勤勉盡責”的精神，依靠嚴密科學的風險管理和內部控制體系、規范的業務管理模式、健全的托管業務系統、強大的市場營銷能力，為廣大基金份額持有人和眾多資產管理機構提供安全、高效、專業的托管服務，取得了優異業績。截止2004年11月，托管證券投資基金38只，其中封閉式16只，開放式22只，年均遞增托管基金資產超過50%。至今已形成包括

　　(四)基金托管人的職責

　　(1)以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產；設立專門的資產托管部，具有符合要求的營業場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業務的專職人員，負責基金財產托管事宜；

　　(2)建立健全內部風險控制、監察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保基金財產的安全，保證其托管的基金財產與基金托管人自有財產以及不同基金的財產相互獨立；對不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；

　　(3)除依據《基金法》、《基金合同》及其他規定外，不得利用基金財產為自己及任何第三人謀取非法利益，不得委托第三人托管基金財產；

　　(4)保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；

　　(5)按規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶，　按照《基金合同》的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；

　　(6)保守基金商業秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他規定另有規定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；

　　(7)復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值、基金份額申購、贖回價格；

　　(8)按規定出具基金托管情況的報告，并報中國證監會和銀行監管機構以及按照規定復核基金業績；

　　(9)在定期報告內出具托管人意見，說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照基金合同的規定進行；如果基金管理人有未執行《基金合同》規定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當的措施；

　　(10)基金托管人應當按照相關法律法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約定，對基金管理人編制的基金資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告和定期更新的招募說明書等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認。

　　(11)按有關規定，保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料15年以上；

　　(12)按規定制作相關賬冊并與基金管理人核對，保存基金份額持有人名冊；

　　(13)依據基金管理人的指令或有關規定，向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；

　　(14)按照規定召集基金份額持有人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；

　　(15)按照法律法規和《基金合同》的規定監督基金管理人的投資運作；

　　(16)參加基金財產清算小組，參與基金財產的保管、清理、估價、變現和分配；

　　(17)面臨解散、依法被撤銷或破產時，及時報告中國證監會和銀行監管機構，并通知基金管理人；

　　(18)　因違反《基金合同》導致基金財產的損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任責任不因其退任而免除；

　　(19)　監督基金管理人按法律法規和《基金合同》規定履行其義務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產損失時，應為基金份額持有人的利益向基金管理人追償；

　　(20)　執行生效的基金份額持有人大會的決定；

　　(21)　法律法規和《基金合同》規定的其他義務。

　　(五)基金托管人的內部控制制度說明

　　1、 內部風險控制目標

　　強化內部管理，保障國家的金融方針政策及相關法律法規貫徹執行，保證自覺合規依法經營，形成一個運作規范化、管理科學化、監控制度化的內控體系，保障業務正常運行，維護基金份額持有人及基金托管人的合法權益。

　　2、 內部風險控制組織結構

　　中國工商銀行資產托管業務內部風險控制組織結構由中國工商銀行稽核監察部門、資產托管部內設風險控制處及資產托管部各業務處室共同組成。總行稽核監察部門負責制定全行風險管理政策，對各業務部門風險控制工作進行指導、監督。資產托管部內設獨立、專職的內部風險控制處，在總經理直接指導下，負責擬定托管業務風險控制工作總體思路與計劃，組織、指導、協調、監督各業務處室風險控制工作的實施。各業務處室在各自職責范圍內實施具體的風險控制措施。

　　3、 內部風險控制原則

　　(1)全面性原則：風險控制必須覆蓋資產托管部的所有部門和崗位，滲透各項業務過程和業務環節；風險控制責任應落實到每一業務部門和業務崗位，每位員工對自己崗位職責范圍內的風險負責。

　　(2)　獨立性原則：資產托管部設立獨立的風險管理部門，該部門保持高度的獨立性和權威性，負責對托管業務風險控制工作進行指導和監督。

　　(3)相互制約原則：各部門在內部組織結構的設計上要形成一種相互制約的機制，建立不同崗位之間的制衡體系。

　　(4)定性和定量相結合原則：建立完備的風險管理指標體系，使風險管理更具客觀性和操作性。

　　(5)保持與業務發展同等地位原則：托管業務發展必須建立在風險控制制度完善和穩固的基礎上，內部風險控制應與公司業務發展放在同等地位。

　　4、 內部風險控制系統結構

　　中國工商銀行內部控制縱向結構由決策控制、執行控制、監督控制組成，其橫向結構由組織決策控制、資金營運控制、會計財務控制、資產管理控制、經營評價控制組成。縱橫結構相互交錯，由控制點到控制程序，進而形成相互依賴和制約、對整體經營活動具有全面控制功能的綜合網絡體系。

　　5、 內部風險控制實施

　　(1)制度建設：建立了明確的崗位職責、科學的業務流程、詳細的操作手冊、嚴格的人員行為規范等一系列規章制度；

　　(2)建立健全的組織管理結構：前后臺分離，不同部門、崗位相互牽制；

　　(3)風險識別與評估：風險管理部門指導業務部門進行風險識別、評估，制定并實施風險控制措施；

　　(4)相對獨立的業務操作空間：業務操作區相對獨立，實施門禁管理和音像監控；

　　(5)人員管理：進行定期的業務與職業道德培訓，使員工樹立風險防范與控制理念，并簽訂承諾書；

　　(6)應急計劃：制定完備的《應急計劃》，并組織員工定期演練；建立異地災備中心，保證業務不中斷。

　　6、 資產托管部內部風險控制

　　工商銀行資產托管部將國際公認的內部控制COSO準則運用到托管業務風險管理實踐中，自九八年二月成立以來，從控制環境、風險評估、控制活動、信息溝通、監控五個方面構建托管業務風險控制體系。

　　(1)堅持風險管理與業務發展同等重要的理念。托管業務是商業銀行新興的中間業務，托管部從成立之日起就特別強調規范運作，一直將建立一個系統、高效的風險防范和控制體系作為工作重點。隨著市場環境的變化和托管業務的快速發展，新問題新情況不斷出現，托管部始終將風險管理放在與業務發展同等重要的位置，視風險防范和控制為托管業務生存和發展的生命線；　

　　(2)實施全員風險管理。完善的風險管理體系需要從上至下每個員工的共同參與，只有這樣，風險控制制度和措施才會全面、有效。托管部實施全員風險管理，將風險控制責任落實到具體業務部門和業務崗位，每位員工對自己崗位職責范圍內的風險負責；　

　　(3)建立分工明確、相互牽制的風險控制組織結構。托管部通過建立縱向雙人制，橫向多部門制的內部組織結構，形成不同部門、不同崗位相互制衡的組織結構；

　　(4)以制度建設作為風險管理的核心。托管部十分重視內部控制制度的建設，一貫堅持把風險防范和控制的理念和方法融入崗位職責、制度建設和工作流程中。經過多年努力，托管部已經建立了一整套內部風險控制制度，包括業務管理辦法、內部控制大綱、風險控制制度、員工行為規范、崗位職責、稽核監察制度及涵括所有后臺運作環節的操作手冊。以上制度隨著外部環境和業務的發展還在不斷增加和完善。

　　(5)制度的執行和監督是風險控制的關鍵。制度執行比編寫制度更重要，制度落實檢查是風險控制管理的有力保證。托管部內部設置專職稽核監察部門———內部風險控制處，配備專職稽核監察人員，在總經理的直接領導下，依照有關法律規章，每兩月對業務的運行進行一次稽核檢查。總行稽核監察部門也不定期對托管部進行稽核檢查。

　　(6)將先進的技術手段運用于風險控制中。在風險管理中，技術控制風險比制度控制風險更加可靠，人為不確定因素降至最低。托管業務系統需求不僅從業務方面而且從風險控制方面都要經過多方論證，托管業務技術系統具有較強的自動風險控制功能。

　　(六)基金托管人對基金管理人運作基金進行監督的方法和程序

　　基金托管人根據法律法規和《基金合同》的規定，對基金的投資對象、基金資產的投資組合比例、基金資產的核算、基金資產凈值的計算、基金管理人報酬的計提和支付、基金托管人報酬的計提和支付、基金的申購與贖回、基金收益分配等行為的合法性、合規性進行監督和核查。

　　基金托管人發現基金管理人的違反《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》和有關證券法律法規規定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對確認并以書面形式對基金托管人發出回函。在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監會。

　　基金托管人發現基金管理人有重大違規行為，應立即報告中國證監會，同時通知基金管理人限期糾正。