（上接第D010版）

　　合并所有者權益變動表

　　2007年1－6月

　　編制單位： 浙江醫藥股份有限公司

　　單位：元 幣種：人民幣

　　項目

　　本期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本（或股本）

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　450，060，000．00

　　143，036，458．13

　　52，619，930．41

　　125，337，422．34

　　6，254，960．67

　　777，308，771．55

　　加：會計政策變更

　　2，828，999．85

　　16，030，999．09

　　43，351．21

　　18，903，350．15

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　450，060，000．00

　　143，036，458．13

　　55，448，930．26

　　141，368，421．43

　　6，298，311．88

　　796，212，121．70

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　－9，795，793．39

　　－1，591，735．64

　　－11，387，529．03

　　（一）凈利潤

　　3，706，006．61

　　－1，591，735．64

　　2，114，270．97

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小計

　　3，706，006．61

　　－1，591，735．64

　　2，114，270．97

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　13，501，800．00

　　13，501，800．00

　　1．提取盈余公積

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　13，501，800．00

　　13，501，800．00

　　4．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　450，060，000．00

　　143，036，458．13

　　55，448，930．26

　　131，572，628．04

　　4，706，576．24

　　784，824，592．67

　　單位：元 幣種：人民幣

　　二、本年年初余額

　　450，060，000．00

　　143，036，458．13

　　55，448，930．26

　　152，045，921．44

　　800，591，309．83

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　－8，028，608．31

　　－8，028，608．31

　　（一）凈利潤

　　5，473，191．69

　　5，473，191．69

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　上述（一）和（二）小計

　　5，473，191．69

　　5，473，191．69

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　13，501，800．00

　　13，501，800．00

　　1．提取盈余公積

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　13，501，800．00

　　13，501，800．00

　　3．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　450，060，000．00

　　143，036，458．13

　　55，448，930．26

　　144，017，313．13

　　792，562，701．52

　　公司法定代表人：李春波主管會計工作負責人：張國鈞 會計機構負責人：李春風

　　母公司所有者權益變動表

　　2007年1－6月

　　編制單位： 浙江醫藥股份有限公司

　　單位：元 幣種：人民幣

　　項目

　　上年同期金額

　　實收資本（或股本）

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權益合計

　　一、上年年末余額

　　450，060，000．00

　　143，761，544．68

　　43，701，792．20

　　98，980，605．83

　　736，503，942．71

　　加：會計政策變更

　　9，355，935．25

　　28，067，805．74

　　37，423，740．99

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　450，060，000．00

　　143，761，544．68

　　53，057，727．45

　　127，048，411．57

　　773，927，683．70

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　1，000，000．00

　　31，338，982．84

　　32，338，982．84

　　（一）凈利潤

　　44，840，782．84

　　44，840，782．84

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　1，000，000．00

　　1，000，000．00

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　1，000，000．00

　　1，000，000．00

　　上述（一）和（二）小計

　　1，000，000．00

　　44，840，782．84

　　45，840，782．84

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　13，501，800．00

　　13，501，800．00

　　1．提取盈余公積

　　2．對所有者（或股東）的分配

　　13，501，800．00

　　13，501，800．00

　　3．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　450，060，000．00

　　144，761，544．68

　　53，057，727．45

　　158，387，394．41

　　806，266，666．54

　　項目

　　上年同期金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　少數股東權益

　　所有者權益合計

　　實收資本（或股本）

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　一般風險準備

　　未分配利潤

　　其他

　　一、上年年末余額

　　450，060，000．00

　　143，761，544．68

　　43，701，792．20

　　87，138，803．77

　　7，564，546．67

　　732，226，687．32

　　加：會計政策變更

　　9，364，983．04

　　28，094，949．13

　　11，931．90

　　37，471，864．07

　　前期差錯更正

　　二、本年年初余額

　　450，060，000．00

　　143，761，544．68

　　53，066，775．24

　　115，233，752．90

　　7，576，478．57

　　769，698，551．39

　　三、本年增減變動金額（減少以“－”號填列）

　　1，000，000．00

　　31，868，041．67

　　－744，999．82

　　32，123，041．85

　　（一）凈利潤

　　45，369，841．67

　　－744，999．82

　　44，624，841．85

　　（二）直接計入所有者權益的利得和損失

　　1，000，000．00

　　1，000，000．00

　　1．可供出售金融資產公允價值變動凈額

　　2．權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響

　　3．與計入所有者權益項目相關的所得稅影響

　　4．其他

　　1，000，000．00

　　1，000，000．00

　　上述（一）和（二）小計

　　1，000，000．00

　　45，369，841．67

　　－744，999．82

　　45，624，841．85

　　（三）所有者投入和減少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配

　　13，501，800．00

　　13，501，800．00

　　1．提取盈余公積

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　13，501，800．00

　　13，501，800．00

　　4．其他

　　（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他

　　四、本期期末余額

　　450，060，000．00

　　144，761，544．68

　　53，066，775．24

　　147，101，794．57

　　6，831，478．75

　　801，821，593．24

　　單位：元 幣種：人民幣

　　項目

　　本期金額

　　實收資本（或股本）

　　資本公積

　　減：庫存股

　　盈余公積

　　未分配利潤

　　所有者權益合計

　　一、上年年末余額

　　450，060，000．00

　　143，036，458．13

　　52，619，930．41

　　136，014，922．34

　　781，731，310．88

　　加：會計政策變更

　　2，828，999．85

　　16，030，999．10

　　18，859，998．95

　　前期差錯更正

　　公司法定代表人：李春波主管會計工作負責人：張國鈞會計機構負責人：李春風

　　7．3 報表附注

　　7．3．1 如果出現會計政策、會計估計變更或會計差錯更正的，說明有關內容、原因及影響數。

　　本公司自2007年1月1日起執行財政部2006年2月公布的新的《企業會計準則》。

　　7．3．2 報告期由于非同一控制下的企業合并而增加子公司的情況說明：

　　根據本公司與浙江省鐵路投資集團有限公司于2007年4月11日簽訂的《浙江發展昌欣化學品制造有限公司51％股權交易合同》，并經總經理辦公會議批準，本公司以30，600，000．00元受讓浙江省鐵路投資集團有限公司持有的發展昌欣化學公司51 ％股權。本公司已于2007年5月30日支付股權轉讓款30，600，000．00元，擁有該公司的實質控制權。股權轉讓基準日為2007年6月30日，自2007年6月起將其納入合并會計報表范圍。

　　董事長： 李春波

　　浙江醫藥股份有限公司

　　2007年8月24日