列數(shù)字�；�金的過往業(yè)績不代表未來表現(xiàn)。

　　（一）基金業(yè)績

　　階段

　　凈值增長率①

　　凈值增長率標(biāo)準(zhǔn)差②

　　業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率③

　　業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④

　�、伲�③

　�、冢�④

　　2005年6月30日至

　　2005年12月31日

　　0．50％

　　0．30％

　　3．26％

　　0．77％

　　－2．76％

　　－0．47％

　　2006年1月1日至

　　2006年12月31日

　　117．83％

　　1．26％

　　51．26％

　　0．88％

　　66．57％

　　0．38％

　　2007年1月1日至

　　2007年3月31日

　　32．30％

　　2．11％

　　31．55％

　　1．60％

　　0．75％

　　0．51％

　�。ǘ�）基金份額收益分配情況表

　　單位：元／每份基金

　　2005年年度

　　2006年年度

　　2007年1－3月期間

　�。�

　　0．833元

　　－

　　十三、費(fèi)用概覽

　�。ㄒ唬┗�金運(yùn)作費(fèi)用

　　1、基金費(fèi)用的種類

　　基金運(yùn)作過程中，從基金財(cái)產(chǎn)中支付的費(fèi)用包括：

　　（1）基金管理人的管理費(fèi)；

　　（2）基金托管人的托管費(fèi)；

　�。�3）

證券交易費(fèi)用；

　　（4）基金份額持有人大會費(fèi)用；

　　（5）基金合同生效后與基金相關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)和信息披露費(fèi)用；

　�。�6）其他按照國家有關(guān)規(guī)定可以列入的費(fèi)用。

　　2、基金費(fèi)用的費(fèi)率、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式與支付方式

　�。�1）基金管理人的管理費(fèi)

　　在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的1．5％年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

　�。龋剑拧�1．5％÷當(dāng)年天數(shù)

　�。葹槊咳諔�(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)

　　Ｅ為前一日基金資產(chǎn)凈值

　　基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費(fèi)劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性劃付給基金管理人。

　　（2）基金托管人的托管費(fèi)

　　在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0．25％年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：

　　Ｈ＝Ｅ×0．25％÷當(dāng)年天數(shù)

　�。葹槊咳諔�(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)

　�。艦榍耙蝗栈�金資產(chǎn)凈值

　　基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起5個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性劃付給基金托管人。

　�。�3）基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金規(guī)模等因素協(xié)商酌情調(diào)低基金管理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率，無須召開基金份額持有人大會。

　�。�4）本條第（一）款第1項(xiàng)中第（3）至第（6）項(xiàng)費(fèi)用由基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相關(guān)合同等的規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額支付，并列入或攤?cè)氘?dāng)期基金費(fèi)用。

　　3、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目

　　基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。

　　（二）基金銷售費(fèi)用

　　1、申購費(fèi)

　�。�1）本基金申購費(fèi)由申購人承擔(dān)，用于市場推廣、銷售、登記結(jié)算等各項(xiàng)費(fèi)用。投資者可選擇在申購本基金或贖回本基金時(shí)交納申購費(fèi)。投資者選擇在申購時(shí)交納的稱為前端申購費(fèi)，投資者選擇在贖回時(shí)交納的稱為后端申購費(fèi)。

　�。�2）投資者選擇交納前端申購費(fèi)時(shí)，費(fèi)率按申購金額遞減。投資者在一天之內(nèi)如果有多筆申購，適用費(fèi)率按單筆分別計(jì)算。具體費(fèi)率如下：

　　申購金額（含申購費(fèi)）

　　前端申購費(fèi)率

　　100萬元以下

　　1．5％

　　100萬元以上（含100萬元）－500萬元以下

　　1．2％

　　500萬元以上（含500萬元）－1000萬元以下

　　0．8％

　　1000萬元以上（含1000萬元）

　　每筆500元

　　（3）投資者選擇交納后端申購費(fèi)時(shí)，費(fèi)率按持有時(shí)間遞減，具體費(fèi)率如下：

　　持有時(shí)間

　　后端申購費(fèi)率

　　1年以內(nèi)

　　1．8％

　　滿1年不滿2年

　　1．5％

　　滿2年不滿3年

　　1．2％

　　滿3年不滿4年

　　1．0％

　　滿4年不滿8年

　　0．5％

　　滿8年以后

　　0

　　2、本基金贖回費(fèi)由贖回人承擔(dān)，在投資者贖回基金份額時(shí)收取。贖回費(fèi)率為0．5％。其中，須依法扣除所收取贖回費(fèi)總額的25％歸入基金資產(chǎn)，其余用于支付登記結(jié)算費(fèi)、銷售手續(xù)費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。

　　3、申購份數(shù)與贖回金額的計(jì)算方式

　�。�1）申購份數(shù)的計(jì)算

　　如果投資者選擇交納前端申購費(fèi)，則申購份數(shù)的計(jì)算方法如下：

　　凈申購金額＝申購金額／（1＋申購費(fèi)率）

　　申購費(fèi)用＝申購金額－凈申購金額

　　申購份額＝凈申購金額／申購價(jià)格

　　對于申購費(fèi)用為固定金額的基金申購業(yè)務(wù)，凈申購金額＝申購金額－固定申購費(fèi)金額。

　　凈申購金額及申購份數(shù)的計(jì)算結(jié)果以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后兩位。

　　如果投資者選擇交納后端申購費(fèi)，則申購份數(shù)的計(jì)算方法如下：

　　申購份數(shù)＝申購金額／Ｔ日基金份額凈值

　　基金份數(shù)以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，由此誤差產(chǎn)生的損失或收益歸入基金資產(chǎn)。

　　例一：假定Ｔ日的基金份額凈值為1．200元，三筆申購金額分別為1，000元、100萬元和500萬元，如果投資者選擇交納前端申購費(fèi)，各筆申購負(fù)擔(dān)的前端申購費(fèi)用和獲得的基金份數(shù)計(jì)算如下：

　　申購1

　　申購2

　　申購3

　　申購金額（元，Ａ）

　　1，000

　　1，000，000

　　5，000，000

　　適用前端申購費(fèi)率（Ｂ）

　　1．5％

　　1．2％

　　0．8％

　　凈申購金額（Ｃ＝Ａ／（1＋Ｂ））

　　985．22

　　988，142．29

　　4，960，317．46

　　前端申購費(fèi)（Ｄ＝Ａ－Ｃ）

　　985．22

　　988，142．29

　　4，960，317．46

　　申購份數(shù)（＝Ｃ／1．200）

　　985．22

　　988，142．29

　　4，960，317．46

　　例二：假定Ｔ日的基金份額凈值為1．200元，一筆申購金額為1000萬元，如果投資者選擇交納前端申購費(fèi)，該筆申購負(fù)擔(dān)的前端申購費(fèi)用和獲得的基金份數(shù)計(jì)算如下：

　　申購4

　　申購金額（元，Ａ）

　　10，000，000

　　適用前端申購費(fèi)率（Ｂ）

　�。�

　　前端申購費(fèi)（Ｃ＝Ａ×Ｂ）

　　500

　　凈申購金額（Ｄ＝Ａ－Ｃ）

　　9，999，500

　　申購份數(shù)（＝Ｄ／1．200）

　　8，332，916．67

　　例三：假定Ｔ日的基金份額凈值為1．200元，四筆申購金額分別為1，000元、100萬元、500萬元和1000萬元，如果投資者選擇交納后端申購費(fèi)，各筆申購獲得的基金份數(shù)計(jì)算如下：

　　申購1

　　申購2

　　申購3

　　申購4

　　申購金額（元，Ａ）

　　1，000

　　1，000，000

　　5，000，000

　　10，000，000

　　申購份數(shù)（＝Ａ／1．200）

　　833．33

　　833，333．33

　　4，166，666．67

　　8，333，333．33

　　（2）贖回金額的計(jì)算

　　如果投資者在認(rèn)購／申購時(shí)選擇交納前端認(rèn)購／申購費(fèi)，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×Ｔ日基金份額凈值

　　贖回費(fèi)用＝贖回總額×贖回費(fèi)率

　　贖回金額＝贖回總額－贖回費(fèi)用

　　如果投資者在認(rèn)購時(shí)選擇交納后端認(rèn)購費(fèi)，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×Ｔ日基金份額凈值

　　贖回費(fèi)用＝贖回總額×贖回費(fèi)率

　　后端認(rèn)購費(fèi)用＝贖回份數(shù)×基金份額面值×后端認(rèn)購費(fèi)率／（1＋后端認(rèn)購費(fèi)率）；

　　（后端認(rèn)購費(fèi)用的計(jì)算以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后兩位）

　　贖回金額＝贖回總額－贖回費(fèi)用－后端認(rèn)購費(fèi)用

　　其中，基金份額面值為1．00元。

　　如果投資者在申購時(shí)選擇交納后端申購費(fèi)，則贖回金額的計(jì)算方法如下：

　　贖回總額＝贖回份數(shù)×Ｔ日基金份額凈值

　　贖回費(fèi)用＝贖回總額×贖回費(fèi)率

　　后端申購費(fèi)用＝贖回份數(shù)×申購日基金份額凈值×后端申購費(fèi)率／（1＋后端申購費(fèi)率）

　�。ê蠖松曩徺M(fèi)用的計(jì)算以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后兩位）

　　贖回金額＝贖回總額－贖回費(fèi)用－后端申購費(fèi)用

　　例四：假定某投資者在Ｔ日贖回10，000份，該日基金份額凈值為1．250元，其在認(rèn)購／申購時(shí)已交納前端認(rèn)購／申購費(fèi)，則其獲得的贖回金額計(jì)算如下：

　　贖回總額＝10，000×1．250＝12，500元

　　贖回費(fèi)用＝12，500×0．5％＝62．5元

　　贖回金額＝12，500－62．5＝12，437．5元

　　例五：假定某投資者在募集期內(nèi)認(rèn)購本基金份額時(shí)選擇交納后端認(rèn)購費(fèi)，并分別在半年后、一年半后和兩年半后贖回10，000份，贖回當(dāng)日的基金份額凈值分別為1．025、1．080和1．140元，各筆贖回扣除的贖回費(fèi)用、后端認(rèn)購費(fèi)用和獲得的贖回金額計(jì)算如下：

　　贖回1

　　贖回2

　　贖回3

　　贖回份數(shù)（Ａ）

　　10，000

　　10，000

　　10，000

　　基金份額面值（Ｂ）

　　1．000

　　1．000

　　1．000

　　贖回日基金份額凈值（Ｃ）

　　1．025

　　1．080

　　1．140

　　贖回總額（Ｄ＝Ａ×Ｃ）

　　10，250

　　10，800

　　11，400

　　贖回費(fèi)用（Ｅ＝Ｄ×0．5％）

　　51．25

　　54

　　57

　　適用后端認(rèn)購費(fèi)率（Ｆ）

　　1．2％

　　0．9％

　　0．7％

　　后端認(rèn)購費(fèi)（Ｇ＝Ａ×Ｂ×Ｆ／（1＋Ｆ））

　　118．58

　　89．20

　　69．51

　　贖回金額（＝Ｄ－Ｅ－Ｇ）

　　10，080．17

　　10，656．80

　　11，273．49

　　例六：假定某投資者申購本基金份額當(dāng)日的基金份額凈值為1．200元，該投資者選擇交納后端申購費(fèi)，并分別在半年后、一年半后和兩年半后贖回10，000份，贖回當(dāng)日的基金份額凈值分別為1．230、1．300和1．360元，各筆贖回扣除的贖回費(fèi)用、后端申購費(fèi)用和獲得的贖回金額計(jì)算如下：

　　贖回1

　　贖回2

　　贖回3

　　贖回份數(shù)（Ａ）

　　10，000

　　10，000

　　10，000

　　申購日基金份額凈值（Ｂ）

　　1．200

　　1．200

　　1．200

　　贖回日基金份額凈值（Ｃ）

　　1．230

　　1．300

　　1．360

　　贖回總額（Ｄ＝Ａ×Ｃ）

　　12，300

　　13，000

　　13，600

　　贖回費(fèi)用（Ｅ＝Ｄ×0．5％）

　　61．5

　　65

　　68

　　適用后端申購費(fèi)率（Ｆ）

　　1．8％

　　1．5％

　　1．2％

　　后端申購費(fèi)（Ｇ＝Ａ×Ｂ×Ｆ／（1＋Ｆ））

　　212．18

　　177．34

　　142．29

　　贖回金額（＝Ｄ－Ｅ－Ｇ）

　　12，026．32

　　12，757．66

　　13，389．71

　�。�3）Ｔ日的基金份額凈值在當(dāng)日收市后計(jì)算，并在Ｔ＋1日公告，計(jì)算公式為計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。如遇特殊情況，可以適當(dāng)延遲計(jì)算或公告，并報(bào)中國證監(jiān)會備案。

　　4、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)用及轉(zhuǎn)換份額的計(jì)算

　�。�1）基金轉(zhuǎn)換費(fèi)：無。

　�。�2）轉(zhuǎn)出基金費(fèi)用：按轉(zhuǎn)出基金正常贖回時(shí)應(yīng)收的贖回費(fèi)收取費(fèi)用，如該部分基金采用后端收費(fèi)模式購買，需收取正常贖回時(shí)應(yīng)收的后端申購費(fèi)。

　　（3）轉(zhuǎn)入基金費(fèi)用：對轉(zhuǎn)入基金申購費(fèi)費(fèi)率進(jìn)行優(yōu)惠，收取優(yōu)惠申購費(fèi)，細(xì)則如下：

　　①收取申購、贖回費(fèi)用的基金之間的轉(zhuǎn)換

　　第一，前端或后端收費(fèi)模式基金Ｉ轉(zhuǎn)入前端收費(fèi)基金ＩＩ（Ｉ→ＩＩ）

　　如果ＩＩ基金的前端申購費(fèi)率最高檔比Ｉ基金的前端申購費(fèi)率最高檔高，則其差額部分即為轉(zhuǎn)入ＩＩ基金時(shí)的優(yōu)惠申購費(fèi)率；反之，則轉(zhuǎn)入ＩＩ基金時(shí)的申購費(fèi)率優(yōu)惠至0。

　　特例處理：由于華夏回報(bào)二號、華夏優(yōu)勢增長申購金額在1，000萬元以上的前端申購費(fèi)率為固定費(fèi)用1，000元，華夏紅利申購金額在1，000萬元以上的前端申購費(fèi)率為固定費(fèi)用500元，對于轉(zhuǎn)換金額在1，000萬元以上的Ａ類或Ｂ類華夏債券基金份額轉(zhuǎn)入華夏回報(bào)二號、華夏優(yōu)勢增長收取固定申購費(fèi)用1，000元，對于轉(zhuǎn)換金額在1，000萬元以上的Ａ類或Ｂ類華夏債券基金份額轉(zhuǎn)入華夏紅利收取固定申購費(fèi)用500元。

　　第二，前端或后端收費(fèi)模式基金Ｉ轉(zhuǎn)入后端收費(fèi)基金ＩＩ（Ｉ→ＩＩ）

　　轉(zhuǎn)入ＩＩ基金的已持有期為Ｉ基金后端申購費(fèi)率為0的年限。例如，Ａ類或Ｂ類華夏債券基金份額轉(zhuǎn)入華夏大盤精選后收費(fèi)，轉(zhuǎn)入時(shí)即視為已持有華夏大盤精選滿5年。

　　華夏回報(bào)二號、華夏優(yōu)勢增長轉(zhuǎn)入其他可做轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的后端收費(fèi)模式

開放式基金免收后端申購費(fèi)用。

　�、诓皇杖∩曩�、贖回費(fèi)用的基金（目前包括華夏現(xiàn)金增利、華夏債券Ｃ類）與收取申購、贖回費(fèi)用的基金之間的轉(zhuǎn)換

　　第一，收取申購、贖回費(fèi)用的基金轉(zhuǎn)入華夏現(xiàn)金增利、華夏債券Ｃ類

　　轉(zhuǎn)入華夏現(xiàn)金增利、華夏債券Ｃ類不收取申購費(fèi)用。

　　第二，華夏現(xiàn)金增利、華夏債券Ｃ類轉(zhuǎn)入收取申購、贖回費(fèi)用的基金前端收費(fèi)，按優(yōu)惠的申購費(fèi)率收取，公式如下：

　　收取的申購費(fèi)率＝轉(zhuǎn)入基金的申購費(fèi)率－轉(zhuǎn)出基金的銷售服務(wù)費(fèi)率＊轉(zhuǎn)出基金的持有時(shí)間（單位為年），最低為0。

　　特例處理：現(xiàn)金增利或華夏債券Ｃ轉(zhuǎn)入華夏紅利、回報(bào)二號、優(yōu)勢增長，轉(zhuǎn)換金額1000萬元以上，實(shí)際收取申購費(fèi)如下：

　　現(xiàn)金增利或債券Ｃ轉(zhuǎn)入華夏紅利前，實(shí)際收取申購費(fèi)＝500元－轉(zhuǎn)換金額×轉(zhuǎn)出基金的銷售服務(wù)費(fèi)率×轉(zhuǎn)出基金的持有時(shí)間（單位為年），最低為0。

　　現(xiàn)金增利或債券Ｃ轉(zhuǎn)入回報(bào)二號、優(yōu)勢增長，實(shí)際收取申購費(fèi)＝1000元－轉(zhuǎn)換金額×轉(zhuǎn)出基金的銷售服務(wù)費(fèi)率×轉(zhuǎn)出基金的持有時(shí)間（單位為年），最低為0。

　　第三，華夏現(xiàn)金增利、華夏債券Ｃ類轉(zhuǎn)入收取申購、贖回費(fèi)用的基金后端收費(fèi)

　　在計(jì)算轉(zhuǎn)入基金的持有年限時(shí)，其持有期從買入華夏現(xiàn)金增利、華夏債券Ｃ類基金份額的時(shí)間開始計(jì)算。

　　上述為處理申（認(rèn)）購時(shí)間不同的多筆基金份額的轉(zhuǎn)出的情況，對轉(zhuǎn)出基金持有時(shí)間的確定有特殊規(guī)定，即每當(dāng)有基金新增份額時(shí)，均調(diào)整持有時(shí)間，計(jì)算方法如下：

　　調(diào)整后的持有時(shí)間＝原持有時(shí)間＊原份額／（原份額＋新增份額）

　�、鄄皇杖∩曩�、贖回費(fèi)用的基金之間的轉(zhuǎn)換（目前包括華夏現(xiàn)金增利、華夏債券Ｃ類）不收取轉(zhuǎn)換費(fèi)用。

　　5、基金管理人可以根據(jù)基金合同的相關(guān)規(guī)定調(diào)整申購費(fèi)率和贖回費(fèi)率，并按規(guī)定提前公告。

　　基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計(jì)劃，針對以特定交易方式（如網(wǎng)上交易、電話交易等）等進(jìn)行基金交易的投資者定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當(dāng)調(diào)低基金申購費(fèi)率和基金贖回費(fèi)率。

　　華夏基金管理有限公司于2006年9月12日發(fā)布公告，對基金網(wǎng)上交易前端認(rèn)購、申購費(fèi)率實(shí)行優(yōu)惠。

　　十四、對招募說明書更新部分的說明

　　1、更新了“三、基金管理人”的“基金管理人概況”、“主要人員情況”信息；

　　2、對“四、基金托管人”的基本情況及相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行了更新；

　　3、更新了“五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)”的“代銷機(jī)構(gòu)”的相關(guān)信息；

　　4、更新了“八、基金份額的申購、贖回和轉(zhuǎn)換”，新增及更新了部分直銷機(jī)構(gòu)地址信息、代銷機(jī)構(gòu)的網(wǎng)址、客戶服務(wù)電話及申購份數(shù)的計(jì)算方法。

　　5、更新了“九、基金的投資”中投資限制及基金投資組合報(bào)告部分；

　　6、更新了“十、基金的業(yè)績”，該部分內(nèi)容均按有關(guān)規(guī)定編制，并經(jīng)基金托管人復(fù)核；

　　7、更新了“十四、基金的費(fèi)用與稅收” 中申購費(fèi)的計(jì)算及基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的描述；

　　8、更新了“二十一、對基金份額持有人的服務(wù)”中有關(guān)服務(wù)提供信息；

　　9、更新了“二十二、其他應(yīng)披露事項(xiàng)”，披露了自上次招募說明書更新截止日以來涉及本基金的相關(guān)公告。

　　華夏基金管理有限公司

　　二○○七年八月十四日