本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。

　　1、公司2007年5月28日召開的2007年第一次臨時股東大會已審議通過了關于向特定對象非公開發(fā)行股票的議案，通過本次非公開發(fā)行美克投資集團有限公司（以下簡稱“美克集團”）、香港博伊西家具有限公司（以下簡稱“香港博伊西”）分別擁有75%及25%股權的美克國際家私（天津）制造有限公司（以下稱“天津美克”）將成為公司的全資子公司。

　　根據(jù)美克集團及香港博伊西分別與公司簽定的《股權轉讓協(xié)議》，本公司就天津美克的相關損益歸屬進一步說明并重申如下：

　　天津美克自2007年1月1日起至評估基準日及評估基準日至股權轉讓實際實施日期間的損益，均歸屬本公司享有。

　　2、根據(jù)財政部、國家稅務總局2007年6月19日聯(lián)合發(fā)布的財稅［2007］90號文件《關于調低部分商品出口退稅率的通知》，從2007年7月1日開始，天津美克所屬產品的出口退稅率由11％下調至9％，公司所屬產品餐椅、沙發(fā)的出口退稅率由13％下調至11％，餐桌、茶幾、櫥柜的出口退稅率由11％下調至9％。預計對公司2007年下半年歸屬母公司凈利潤的實際影響為163萬元，占2007年下半年歸屬母公司凈利潤的比例為5.01%。

　　出口退稅率下調后，公司委托北京五洲聯(lián)合會計師事務所對2007年度、2008年度盈利預測進行了重新編制，重新編制的《美克國際家具股份有限公司盈利預測報告》及差異說明詳見上海

　　特此公告。

　　美克國際家具股份有限公司

　　董事會

　　二OO七年七月三十一日