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深圳市物業發展(集團)股份有限公司2007年半年度報告
第一節 重要提示、目錄
本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
沒有董事、監事、高級管理人員對半年度報告內容的真實性、準確性和完整性無法保證或存在異議。
董事楊順成因休假未出席本次會議，也未委托其他董事表決。
本公司董事長陳玉剛先生、主管會計工作負責人查生明先生、財務部副經理沈雪英女士聲明：保證本報告中財務報告的真實、完整。
本公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。
第二節 公司基本情況
(一) 基本情況
１、中文名：深圳市物業發展（集團）股份有限公司 (簡稱：物業集團)
英文名：ShenZhen Properties & Resources Development (Group)（PRD）
２、法定代表人：陳玉剛
３、董事會秘書：郭玉梅
電話：0755-82211020
傳真：0755-82210610、82212043
聯系地址：深圳市人民南路國貿大廈42層
電子郵箱：0011@szwuye.com.cn.
４、注冊、辦公地點：深圳市人民南路國貿大廈39層、42層
郵政編碼：518014
５、信息披露媒體：A股：《證券時報》；B股：《大公報》
登載年報指定網址：http://www.cninfo.com.cn
半年度報告備置地點：深圳市人民南路國貿大廈42層董事會辦公室
６、股票上市交易所：深圳證券交易所
簡稱：深物業A（000011）深物業B（200011）
(二) 主要財務數據和指標：
單位：人民幣元
本報告期末 上年度期末 本報告期末比上年度期末增減（％）
調整前 調整后 調整前 調整后
總資產 1,720,522,132.35 1,643,924,822.20 1,651,570,450.33 4.66 4.17
所有者權益（或股東權益） 579,280,492.10 583,920,212.60 590,581,843.99 -0.79 -1.91
每股凈資產 1.0692 1.0777 1.0900 -0.79 -1.91
報告期（1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期增減（％）
調整前 調整后 調整前 調整后
營業利潤 -15,989,310.15 -16,391,996.92 -13,209,656.05 -2.46 21.04
利潤總額 -15,275,994.26 -20,890,686.29 -17,380,486.69 -26.88 -12.11
凈利潤 -15,471,109.29 -23,391,427.55 -19,559,702.90 -33.86 -20.90
扣除非經常性損益后的凈利潤 -16,184,425.18 -21,602,596.95 -17,770,872.30 -25.08 -8.93
基本每股收益 -0.0286 -0.0432 -0.0361 -33.86 -20.90
稀釋每股收益 -0.0286 -0.0432 -0.0361 -33.86 -20.90
凈資產收益率 -2.67% -3.79% -3.17% 1.12 0.50
經營活動產生的現金流量凈額 -56,188,542.80 -87,089,486.03 -87,393,052.18 -35.48 -35.71
每股經營活動產生的現金流量凈額 -0.1037 -0.1607 -0.1613 -35.48 -35.71
2、非經常性損益項目
單位：人民幣元
非經常性損益項目 金額
非流動資產處置損益 -87,197.65
營業外收入 1,057,600.29
營業外支出 257,086.75
合計 713,315.89
3、境內外會計準則差異
單位： 人民幣千元
項目 凈利潤（2007年1-6月） 凈資產（截至2007年6月30日）
依據中國會計準則計算 -15,471 579,280
依據國際會計準則計算 -15,471 579,280
按中國證監會發布的《公開發行證券公司信息披露編報規則》第9號的要求計算的凈資產收益率及基本每股收益、稀釋每股收益：
單位：人民幣元
2007年1-6月 凈資產收益率 每股收益
全面攤薄 加權平均 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -2.67% -2.64% -0.0286 -0.0286
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -2.79% -2.76% -0.0328 -0.0328
第三節 股本變動和主要股東持股情況
(一) 截至報告期末，本公司總股本及股本結構與前一報告期相比未發生變化。
(二) 截至報告期末，本公司股東總數、前十名股東以及前十名流通股股東情況為：
報告期末股東總數 截至報告期期末，本公司股東總數為28,765戶；其中，A股股東20,247戶，B股股東8,518戶。
前十名股東持股情況
股東名稱 報告期
內增減 期末持
股數量 比例（％） 股份
類別 質押或凍結的股份數量 股東
性質
深圳市建設投資控股公司 0 324,233,612
67.50 未流通 無 國有股323,747,713
法人股485,899
深圳市投資管理公司 0 56,628,000 10.45 未流通 無 法人股
深圳市國貿物業管理公司工會 2,516,800 0.46 未流通 無 法人股
曾穎 1,911,728 0.40 流通 無 B股
深圳經濟特區免稅商品企業有限公司 1,573,000 0.29 未流通 無 法人股
劉剛 1,332,100 0.28 流通 無 B股
云南云電財金管理有限公司 -706,739 1,100,000 0.23 流通 無 A股
公眾股
上海肇達投資咨詢有限公司 1,010,000 0.19 未流通 無 法人股
GUOTAIJUNAN SECURIES HONG
KONG LIMITED 799,100 0.166 流通 未知 B股
大鵬證券有限責任公司 786,500 0.15 未流通 786,500 法人股
前十名流通股股東持股情況
股東名稱 期末持流通股數量（股） 種類（A、B股）
曾穎 1,911,728 B
劉剛 1,332,100 B
云南云電財金管理有限公司 1,100,000 A
GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG LIMITED 799,100 B
長江證券有限責任公司 750，000 A
曾旎 693，250 B
深圳市好萬家實業發展有限公司 637，000 A
Raven Oil Limited 500,000 B
李洪茂 480,491 A
夏倩茹 475,760 B
上述股東關聯關系或一致行動的說明 未知前十名流通股東是否存在關聯關系或屬于一致行動人。
戰略投資者或一般法人參與配售新股約定持股期限的說明
無此情況
說明：
報告期內，公司控股股東及實際控制人未發生實質性變化。
本公司實際控股股東—深圳市投資控股公司于2007年4月23日向本公司發來深投控〔2007〕181號《關于終止深物業股權轉讓的通知》，由于多種原因本公司國有股權轉讓事宜未能按計劃完成，基于多方面的因素，深圳市投資控股公司決定終止該股權轉讓及附屬協議，并將適時提出深物業股權分置改革方案的新動議。詳細內容見本公司于2007年4月25日刊登的臨時公告。
第四節 董事、監事、高級管理人員情況
（一)、報告期內，本公司監事劉家科賣出“深物業B”9900股，由于證券公司的操作，劉家科先生的股票賬戶中于2007年5月22日再次買入“深物業B”3800股。除此之外，報告期內本公司其他董事、監事、高級管理人員持股情況為發生變化。
（二）、報告期內，本公司董事、監事、高級管理人員未發生變動。
第五節 董事會報告
（一）、討論和分析
上半年，公司主要的各房地產開發項目尚處于開發投資階段，本期所結算的項目為以前年度未售完的少量尾盤，報告期內沒有可結算的房地產項目，導致公司主營業務收入大幅下降，利潤也出現虧損。
預計目前開發的各房地產項目在2008年將開始陸續竣工并達至結算條件，這將對本公司在未來年度的經營成果有積極的影響。
（二）報告期內經營情況
1、總體經營情況
報告期內公司營業收入完成149,851,407.46元，比上年同期減少16.86%；營業利潤-15,989,310.15元，比上年同期減少21.04%%；凈利潤-15,471,109.29元，比上年同期虧損減少20.91%。
截止2007年6月30日，總資產1,720,522,132.35元，比上年末增加4.17%，股東權益（不含少數股東權益）579,280,492.10元，比上年末減少1.91%。
營業收入、營業利潤、凈利潤、現金及現金等價物凈額同比增減變化情況及變動原因分析：
單位：人民幣元
項 目 2007年1-6月 2006年1-6月 增減%
營業收入 149,851,407.46 180,244,182.07 -16.86
營業利潤 -15,989,310.15 -13,209,656.05 -21.04
凈利潤 -15,471,109.29 -19,559,702.90 -20.91
變動原因說明：
①營業收入：較上年同期減少16.86%，主要由于本期公司的房地產項目尚處于開發狀態，均未達到銷售條件，本期所銷售的項目為以前年度未售完部分所致。
② 營業利潤：較上年同期減少21.04％，主要是由于本期結轉的房地產項目的銷售收入減少所致。
③ 凈利潤：較上年同期虧損減少20.91％，主要原因是本期股票投資收益較去年同期增加所致。
2、總資產、股東權益等項目與本報告期初相比的增減變化情況及變動原因分析：
單位：人民幣元
項 目 2007年6月30日 2006年12月31日 增減%
總資產 1,720,522,132.35 1,651,570,450.33 4.17
應收帳款 73,251,691.33 67,280,936.04 8.87
其他應收款 75,133,210.16 76,713,136.96 -2.06
存貨 952,696,859.98 916,130,343.05 3.99
長期投資 71,058,472.50 70,544,815.02 0.73
固定資產 121,213,595.30 128,476,075.45 -5.65
股東權益
(不含少數股東權益) 579,280,492.10 590,581,843.99 -1.91
變動的主要原因是：
①總資產：較報告期初增加，主要是報告期內公司增加項目貸款所致；
②應收帳款、其他應收款：較報告期初變化不大；
③存貨：較報告期初增加，主要是在建項目報告期內支付工程款所致；
④長期投資：較報告期初增加，主要是報告期內按權益法增加被投資公司利潤所致；
⑤固定資產：較報告期初減少，主要是報告期內計提折舊所致；
⑥股東權益：較報告期初減少，是報告期內虧損所致。
2、主營業務的范圍及經營情況：
本公司是以房地產開發、物業租賃與管理為主業的大型房地產專業公司，兼營出租車客運、商品百貨、餐飲業。上半年主營業務收入1.5億元，利潤總額為-1527萬元。主營業務收入的主要構成如下：
(1)按行業劃分：
房地產開發業收入4043萬元；
物業管理及租賃業收入6103萬元；
出租車客運收入1972萬元；
商業經營收入1003萬元；
旅游飲食業務632萬元。
(2)按地區分：
深圳地區收入14790萬元；
華東地區收入0萬元；
海南地區收入195萬元。
從公司行業分布和地區分布的情況來看，公司主營業務及主要贏利能力都集中在深圳地區房地產業上，占全集團營業收入的比重較大。
(3)主營業務收入或主營業務利潤總額10%以上的主要產品，其產品銷售收入、產品銷售成本、毛利率見下表：
單位：人民幣千元
行業 主營業務
收入 主營業務
成本 毛利率 主營收入比上年增減（%） 主營成本比上年增減（%） 毛利率比上
年增減（%）
房地產開發 40,425 35,737 11.60 -57.36 -45.83 -61.85
物業管理及租賃 61,032 58,845 3.58 9.31 29.63 80.86
出租車客運 19,720 9,620 51.22 8.11 17.12 -6.82
注：本公司主營業務不涉及關聯較易。
3、報告期利潤構成、主營業務或其結構、主營業務盈利能力發生重大變化的說明報告期內主營業務盈利能力較上一報告期減少的說明：
主要因為：
①基本上無達到竣工結算條件的房地產項目，導致主營業務收入、利潤減少；
②主營業務收入、主營業務成本減少比例較大，利潤總額出現虧損，管理費用相對去年大幅下降。
③由于主營業務銷售結算的房地產開發項目是多年遺留的尾盤，成本利潤率低導致主營業務盈利能力大幅下降。
4、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析
單位：人民幣千元
公司名稱 注冊
資本 主營業務 占股
比例 凈利潤
深圳市皇城地產有限公司 25000 從事皇崗口岸配套商業服務設施的開發、建設、經營、管理 100% —1050
深圳市國貿汽車實業公司 29850 汽車客運、汽車出租 100% 1776
5、經營中的問題與困難：
①報告期內，國家針對房地產業頒布了多項政策和法規，促使各房地產企業的競爭更趨激烈，房地產企業的格局將會發生較大分化。公司資金緊張，土地儲備日益減少，緊縮的宏觀政策也加大了公司未來的持續經營風險。
② 本公司房地產業的綜合競爭能力亟待加強。在市場開拓能力、機制轉換、人力資源整合等關系企業發展后勁等方面有待進一步提高。
（三）報告期內投資情況
1、報告期內無募集資金，也無之前募集資金的延續使用情況。
2、報告期內非募集資金投資的重大項目、項目進度及收益情況說明：
單位：人民幣千元
項目名稱 投資額 建筑面積 項目進度 收益情況 收益率
福昌二期 100 ----- 前期準備 —— ——
風和日麗天闊苑 16140 11046平方米 完成樁基、胎膜 —— ——
皇御苑C區A、B地塊 57400 167121平方米 A地塊主體施工16層
B地塊方案設計報建 —— ——
合 計 74540 —— —— ——
（四）、完成預測或計劃的進度情況
上半年實現營業收入1.5億元，實現利潤總額-1527萬元，公司已發布上半年預虧公告。上半年出現虧損的主要原因，主要是由于房地產開發企業項目結算的特點，公司上半年基本上無可結算房地產開發項目，其它行業經營正常。
（五）、關于本年度經營計劃的修改
公司上半年未對年度報告中披露的本年度經營計劃做出修改。
（六）預測本年至下一報告期期末的凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及說明由于公司的房地產項目尚處于開發狀態，均未達到銷售條件，報告期內所銷售的房產為以前年度未售完的部分尾盤房產，預計年初至下一報告期期末的累計凈利潤仍然是虧損。
（七）、公司管理層對會計師事務所審計報告“非標意見”涉及事項的說明在2006年度的財務審計中，武漢眾環會計師事務所出具了帶導致保留意見和強調事項的審計報告，董事會、監事會亦在2006年度報告中做了相應說明。本公司對審計報告中所涉及保留意見和強調事項說明如下：
1、 保留意見的進展情況
2007年7月12日，武漢眾環會計師事務所有限責任公司出具了《對深圳市物業發展（集團）股份有限公司賬外短期投資的專項核查報告》。該報告對大額的原始憑證不齊的存取款說明如下：
① 根據收集到的平安證券有限責任公司深圳深南中路證券營業部深物業公司持有的A股賬戶對賬單，1996年6月14日該賬戶轉出證券保證金1,100,000.00元，上述款項又于下一交易日1996年6月17日轉入，但資金轉出轉入均無原始單據證明其款項性質。
② 根據收集到的平安證券有限責任公司深圳深南中路證券營業部深物業公司持有的A股賬戶對賬單，1996年9月13日該賬戶各發生一筆證券保證金4,000,000.00元的轉出轉入記錄，但均無原始單據證明其款項性質。
2、截至本報告期末，審計報告中所涉及之強調事項均未有新進展。
第六節 重要事項
（一）公司治理情況
報告期內，公司能夠嚴格遵照國家有關法律法規和各項公司制度，按照證監會有關文件的要求，規范和完善公司治理運作，及時、準確、完整地履行信息披露義務，努力保障公司和投資者權益。
（二）利潤分配及執行情況
根據2006年度股東大會決議，本公司2006年度不進行利潤分配和資本公積金轉增股本。
（三）重大訴訟仲裁事項及持有其他上市公司股權情況
1、報告期內，未新增重大訴訟、仲裁事項。
2、報告期內，以前披露的重大訴訟、仲裁事項進展情況如下：
⑴、本公司在2000至2006年度報告中披露的“海藝公司”案, 本公司已向最高人民法院申請再審，目前該案正在審查之中。
⑵、本公司在2001年4月12日臨時公告、2000至2006年報披露的“基永公司”案，2006年1月，廣東省高院下達《民事裁定書》（2002粵高法執字第1號），認為本公司申請執行本案的條件尚不具備，裁定中止本公司執行申請，待中止執行的情形消失后，恢復執行。2006年3月，根據最高法院的最新規定，本公司在本案中申請查封的嘉賓大廈的其他房產被自動解封。
⑶、本公司在2005、2006年度報告中披露的本公司訴深圳市盛豐路國貿珠寶金行有限公司一案，法院受理后。已經公開開庭進行審理�，F等待法院判決。
⑷、本公司在2006年度報告中披露的“多快電梯”合同糾紛案，深圳市中級人民法院作出（2006）深中法民五初字第116號民事判決，因本公司申請而被查封的皇城廣場1902、皇城廣場裙樓1029、1030、1030A、1029A共五套房產被確認為海南多快電梯維修（遠東）有限公司、多快電梯（遠東）有限公司、多快電梯遠東（1996）有限公司的共同共有財產。該結果可能會對控股子公司皇城地產的執行工作造成一定的難度或障礙，皇城地產會依法全力維護合法權益。
⑸、本公司在2004年度報告、2006年4月15日臨時公告、2006年8月5日臨時公告、2007年4月11日臨時公告、2006年度報告、2007年5月19日臨時公告披露的“美絲公司訴訟案”，本公司于2007年7月9日向深圳市人民政府行政復議辦公室提起行政復議，認為深圳市房地產權登記中心撤銷本公司持有的深房地字第3000119899和3000320987號《房地產證》，將美林廠房、綜合樓及所占土地使用權的登記恢復至深房地字第0103142號和0103139號《房地產證》的登記狀態，違反了深圳市人民政府《深圳市人民政府關于加強土地市場化管理進一步搞活和規范房地產市場的決定》（深府（2001）94號）的規定，請求深圳市人民政府撤銷（深房登（2007）27號）《關于撤銷深房地字第3000119899和3000320987號《房地產證》的決定》。深圳市人民政府行政復議辦公室已于當日受理了本公司的申請。
3、持有其他上市公司股權情況
⑴、證券投資情況
序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 初始投資金額（元） 持有數量 期末賬面值 占期末證券總投資比例（％） 報告期損益
1 深圳B股 200002 深萬科B 289,072.93 383,818 6,169,951.11 25.75 2,390,970.60
2 上海A股 600694 大連商場 452,814.99 72,455 4,419,145.00 18.44 1,108,576.65
3 深圳A股 000001 深發展 884,264.31 122,081 3,052,587.00 12.74 1,407,203.30
4 深圳A股 000581 威孚高科 960,116.79 158,184 2,799,856.80 11.69 1,575,512.64
5 香港股票 688 中國海外 855,877.82 180,000 2,139,694.56 8.93 438,462.00
6 深圳A股 000570 蘇長柴A 459,470.40 51,480 684,684.00 2.86 470,527.20
7 深圳基金 184705 基金裕澤 639,792.64 300,000 639,000.00 2.67 120,300.00
8 深圳A股 000601 韶能股份 457,904.17 82425.00 470,646.75 1.96 178,038.00
9 深圳基金 184719 基金融鑫 964,734.55 187,500 468,750.00 1.96 95,062.50
10 深圳A股 000782 美達股份 513,461.96 74,515 407,597.05 1.70 207,151.70
期末持有的其他證券投資 1,863,590.36 ---- 2,707,544.20 11.30 1,163,779.94
報告期已出售證券投資損益 ---- ---- ---- ---- 6,796,989.79
合計 8,341,100.92 ---- 23,959,456.47 100% 15,952,574.32
⑵、持有其他上市公司股權情況
證券代碼 證券簡稱 初始投資金額 占該公司股權比例 期末賬面值 報告期損益 報告期所有者權益變動
000569 *ST長鋼 7,317,750.20 0.24% 11,487,507.60 0 4,169,757.40
000509 S*ST華塑 2,962,500.00 0.33% 802,199.55 0 0
合計 10,280,250.20 12,289,707.15 0 4,169,757.40
（四）公司重大資產收購、出售及企業合并事項的簡要情況及進程
報告期內，公司無重大資產收購、出售及重組事項。
（五）關聯交易
1、報告期內，公司無新增重大關聯交易事項。
2、報告期末，公司與關聯方存在債權、債務往來明細，詳見財務報告附注第（十）.2.（3）關聯方應收應付款項余額。
（六）重大合同及其履行情況
1、報告期內，本公司不存在資產重大交易、托管、承包、租賃事項。
2、逾期未履行合同
本公司于2006年11月25日對子公司逾期未清償欠款刊登臨時公告。2000-2002年，公司子公司皇城地產公司與香港合和皇崗發展有限公司、廣東省公路建設公司（以上兩方以下簡稱“合和公司”）簽訂了《解除〈合作開發成立及經營深圳皇崗口岸服務區協議書〉的協議》及若干補充協議，約定解除雙方合作關系。該協議經深圳市對外貿易經濟合作局深外經貿資復[2002]2027號文批復生效。根據協議及補充協議的規定，皇城地產公司應在協議生效起48個月內向合和公司償還投資本息共計人民幣433,880,000元，并約定了各階段的還款金額、還款期限及逾期還款應承擔的罰息計算方法等�；食堑禺a公司未能按照協議的約定按時償還欠款，截至報告期末，尚有未清償逾期欠款9，830萬元。預計截至報告日，很可能會支付合和公司罰息19,541,677.84元，本公司已在賬內預計該筆損失。
3、重大擔保
A、報告期內無新增重大擔保事項。
B、以前期間發生延續到報告期的重大擔保情況：
（1）、本公司根據互保協議，代金田實業（集團）股份有限公司（以下簡稱“金田公司”）向信達資產公司長春辦事處償還4800萬元的債務。為依法向金田公司追償4800萬元。本公司向深圳羅湖區法院申請要求金田公司償還4800萬元的《支付令》，羅湖區法院依法向金田公司送達了（2005）深羅法立督字第8號《支付令》。該支付令已生效。本公司據此申請法院執行，目前案件處于執行中。
本公司根據互保協議，代金田公司向深圳農業銀行償還600萬元債務及部分費用，本公司將依法向金田公司追償。
中國建設銀行深圳市分行營業部（下稱“建行”）與金田實業（集團）股份有限公司（下稱“金田公司”）簽訂了借款合同，約定金田公司向建行借款260萬元，本公司為其承擔連帶保證責任。后金田公司未依約還款，建行為此訴至羅湖法院，要求金田公司還本付息，本公司承擔連帶保證責任。2001年5月，法院判決金田公司向建行支付260萬元的本金及29萬多元的利息，本公司承擔連帶保證責任。現建行將上述債權轉讓給信達資產公司深圳辦事處，本公司于2007年7月，與信達資產公司深圳辦事處達成《和解協議》。本公司支付因連帶責任而產生的債務本金260萬元，信達資產公司深圳辦事處免除我司其他全部責任。本公司已經履行了該《和解協議》。
（2）、公司以其擁有的深圳國際貿易中心大廈A區3層及4-01號房為子公司深圳市皇城地產有限公司向中國工商銀行深圳市福田支行7,000萬元借款提供擔保。截止本報告披露日，深圳市皇城地產有限公司該筆借款余額為6,700萬元。
（3）、本公司及下屬子公司為商品房承購人向銀行提供抵押貸款擔保，截止2007年6月30日尚未結清的擔保金額共計人民幣5,432萬元。該擔保事項是房地產開發商為小業主購買公司商品房所提供的擔保，為行業內普遍現象。
（七）公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股東承諾事項
本公司或持有本公司股份5%以上的股東在報告期內未發生，或者以前期間發生但延續到報告期的對公司經營成果、財務狀況可能產生重要影響的承諾事項。
（八）本公司2007年半年度財務報告未經審計。
（九） 報告期內，未發生公司及管理層被證券監管部門處罰的情況
(十) 公司接待調研及采訪情況
報告期內,本公司沒有接待機構投資者的實地調研，報告期內接待眾多個人投資者和個別機構投資者的電話咨詢。在接待電話咨詢時，本公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，嚴格按照公平信息披露的原則，維護投資者公平獲得信息的權利，對投資者未有實行差別對待、提前透露非公開信息的情形。
（十一）、其他對公司產生重大影響的事項
1、本公司以前年度預提金利華大廈土地增值費56,303,627.40元，根據深規土［2001］314文規定：未交或欠交的土地增值費予以免交。但由于該土地的使用權尚未過戶，公司將積極辦理免交金利華大廈土地增值費56,303,627.40元的相關手續，待相關批復下達后，本公司將核銷預提的金利華大廈土地增值費56,303,627.40元。
2、本公司應收深圳市基永物業發展有限公司金利華大廈房款10,001.43萬元，已提壞賬4,401.43萬元，凈額5,600萬元。根據深圳市政府對52個“問題樓盤”處理的規定，到2006年9月30日，逾期仍未辦理復工登記手續的項目，政府將依法收回金利華大廈的土地使用權及地上建筑物。
第七節 財務報告
合并及母公司的比較式資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益變動表。
資產負債表
編制單位：深圳市物業發展(集團)股份有限公司 2007年06月30日 單位：（人民幣）元
項目 期末數 期初數
合并 母公司 合并 母公司
流動資產：
貨幣資金 129,892,354.85 66,012,454.82 92,624,163.31 31,776,172.64
交易性金融資產 23,959,456.47 19,357,934.16 26,969,628.70 23,407,441.27
應收票據
應收賬款 73,251,691.33 56,026,115.00 67,280,936.04 56,026,115.00
預付款項 2,549,233.58 104,200.00 1,805,927.26 137,323.00
其他應收款 75,133,210.16 326,464,731.91 76,713,136.96 306,999,723.90
買入返售金融資產
存貨 952,696,859.98 162,735,225.38 916,130,343.05 162,692,562.38
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 3,042,279.54 2,481,948.00
流動資產合計 1,260,525,085.91 630,700,661.27 1,184,006,083.32 581,039,338.19
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 11,487,507.60 9,355,407.60 7,317,750.20 5,827,680.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 71,058,472.50 553,545,782.05 70,544,815.02 553,032,124.57
投資性房地產 178,311,785.01 116,112,711.18 182,201,225.68 119,158,213.03
固定資產 121,213,595.30 83,064,281.61 128,476,075.45 85,903,791.53
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 68,870,633.56 70,020,245.00 175,960.00
開發支出
商譽
長期待攤費用 245,004.00 280,001.99
遞延所得稅資產 8,810,048.47 8,724,253.67
其他非流動資產
非流動資產合計 459,997,046.44 762,078,182.44 467,564,367.01 764,097,769.13
資產總計 1,720,522,132.35 1,392,778,843.71 1,651,570,450.33 1,345,137,107.32
流動負債：
短期借款 404,205,408.12 311,205,408.12 409,889,914.94 317,109,914.94
交易性金融負債
應付票據
應付賬款 174,986,089.30 35,652,705.85 188,916,595.28 36,052,434.35
預收款項 24,282,156.87 906,245.85 11,802,982.03 387,114.85
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 28,656,034.29 3,962,985.26 29,036,802.88 3,821,983.67
應交稅費 32,456,698.87 1,984,489.66 39,543,631.69 8,624,254.01
應付股利
應付利息
其他應付款 130,770,217.36 315,062,160.84 126,938,625.33 311,941,744.35
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 795,356,604.81 668,773,995.58 806,128,552.15 677,937,446.17
非流動負債：
長期借款 146,285,947.11 80,000,000.00 49,723,313.87 20,000,000.00
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債 63,914,583.91 44,372,906.07 63,914,583.91 44,372,906.07
遞延所得稅負債
其他非流動負債 134,823,740.45 9,886,144.84 140,361,392.44 9,886,144.84
非流動負債合計 345,024,271.47 134,259,050.91 253,999,290.22 74,259,050.91
負債合計 1,140,380,876.28 803,033,046.49 1,060,127,842.37 752,196,497.08
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 541,799,175.00 541,799,175.00 541,799,175.00 541,799,175.00
資本公積 29,502,688.92 28,860,659.12 25,332,931.52 25,332,931.52
減：庫存股
盈余公積 62,919,127.11 62,919,127.11 62,919,127.11 62,919,127.11
一般風險準備
未分配利潤 -54,940,498.93 -43,833,164.01 -39,469,389.64 -37,110,623.39
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益合計 579,280,492.10 589,745,797.22 590,581,843.99 592,940,610.24
少數股東權益 860,763.97 860,763.97
所有者權益合計 580,141,256.07 589,745,797.22 591,442,607.96 592,940,610.24
負債和所有者權益總計 1,720,522,132.35 1,392,778,843.71 1,651,570,450.33 1,345,137,107.32
利潤表
編制單位：深圳市物業發展(集團)股份有限公司 2007年1-6月 單位：（人民幣）元
項目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、營業總收入 149,851,407.46 8,533,034.29 180,244,182.07 10,002,525.58
其中：營業收入 149,851,407.46 8,533,034.29 180,244,182.07 10,002,525.58
二、營業總成本 182,306,949.41 31,144,048.67 198,540,855.11 35,134,802.08
其中：營業成本 121,813,029.64 3,966,170.14 124,524,965.1 5,822,231.60
營業稅金及附加 7,283,424.64 443,030.14 13,828,778.23 662,666.76
銷售費用 5,976,799.72 10,538,414.08
管理費用 43,347,948.65 21,050,615.88 50,033,696.78 22,006,069.07
財務費用 6,772,331.87 5,684,232.51 5,945,038.43 5,240,835.65
資產減值損失 -2,886,585.11 -6,330,037.51 1,402,999.00
加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列） 9,155,584.53 7,871,007.39 4,738,444.27 4,266,117.64
投資收益（損失以“-”號填列） 7,310,647.27 7,282,555.64 348,572.72 348,572.72
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 513,657.46 513,657.46 348,572.72 348,572.72
匯兌收益（損失以“-”號填列）
三、營業利潤（虧損以“-”號填列） -15,989,310.15 -7,457,451.35 -13,209,656.05 -20,517,586.14
加：營業外收入 1,057,600.29 900,134.77 738,777.59 115,131.00
減：營業外支出 344,284.40 165,224.04 4,909,608.23 4,398,407.00
其中：非流動資產處置損失 87,197.65
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） -15,275,994.26 -6,722,540.62 -17,380,486.69 -24,800,862.14
減：所得稅費用 195,115.03 2,179,216.21
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） -15,471,109.29 -6,722,540.62 -19,559,702.90 -24,800,862.14
歸屬于母公司所有者的凈利潤 -15,471,109.29 -6,722,540.62 -19,559,702.90 -24,800,862.14
少數股東損益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0286 -0.0124 -0.0361 -0.0458
（二）稀釋每股收益 -0.0286 -0.0124 -0.0361 -0.0458
現金流量表
編制單位：深圳市物業發展(集團)股份有限公司 2007年1-6月 單位：（人民幣）元
項目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 172,736,891.23 8,533,034.29 169,698,790.93 10,266,682.84
處置交易性金融資產凈增加額
收到的稅費返還 2,584,084.85 892,244.27
收到其他與經營活動有關的現金 29,256,650.05 8,374,068.62 19,307,106.26 96,164,904.58
經營活動現金流入小計 204,577,626.13 17,799,347.18 189,005,897.19 106,431,587.42
購買商品、接受勞務支付的現金 112,929,055.62 1,086,749.23 79,266,926.60 10,846,535.45
支付給職工以及為職工支付的現金 69,395,283.66 9,694,434.00 111,907,040.44 26,105,932.69
支付的各項稅費 18,546,494.18 7,445,865.34 43,907,162.54 16,034,326.24
支付其他與經營活動有關的現金 59,895,335.47 26,560,925.56 41,317,819.79 41,981,484.73
經營活動現金流出小計 260,766,168.93 44,787,974.13 276,398,949.37 94,968,279.11
經營活動產生的現金流量凈額 -56,188,542.80 -26,988,626.95 -87,393,052.18 11,463,308.31
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 19,282,607.29 19,080,724.87
取得投資收益收到的現金 400.00
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 20,900.00
處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 19,282,607.29 19,080,724.87 21,300.00
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 501,159.00 235,236.00 828,763.00 23,480.00
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 501,159.00 235,236.00 828,763.00 23,480.00
投資活動產生的現金流量凈額 18,781,448.29 18,845,488.87 -807,463.00 -23,480.00
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金 233,550,000.00 190,000,000.00 113,080,000.00 85,300,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 233,550,000.00 190,000,000.00 113,080,000.00 85,300,000.00
償還債務支付的現金 143,492,202.27 136,724,835.51 141,261,497.12 90,282,117.37
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 15,331,360.71 10,895,744.23 14,177,114.69 10,572,889.62
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 158,823,562.98 147,620,579.74 155,438,611.81 100,855,006.99
籌資活動產生的現金流量凈額 74,726,437.02 42,379,420.26 -42,358,611.81 -15,555,006.99
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -51,150.96 -16,548.81
五、現金及現金等價物凈增加額 37,268,191.55 34,236,282.18 -130,575,675.80 -4,115,178.68
加：期初現金及現金等價物余額 92,624,163.31 31,776,172.64 241,754,808.45 14,202,724.29
六、期末現金及現金等價物余額 129,892,354.86 66,012,454.82 111,179,132.65 10,087,545.61
現金流量表附注:
編制單位：深圳市物業發展(集團)股份有限公司 2007年06月30日 單位：（人民幣）元
補充資料 本期金額 上期金額
合并 母公司 合并 母公司
1、將凈利潤調節為經營活動的現金流量：
凈利潤 -15,471,109.29 -6,722,540.62 -19,559,702.90 -24,800,862.14
加：資產減值準備 -2,886,585.11 -6,330,037.51 1,402,999.00
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產生物資產折舊 11,393,310.79 6,036,509.77 10,509,185.07 5,631,802.64
無形資產攤銷 1,233,349.44 259,698.00 973,651.44
長期待攤費用攤銷 34,998.00 35,000.00
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“-”號填列) -6,793.19 7,736.53
固定資產報廢損失（收益以“-”號填列) 87,197.65
公允價值變動損失（收益以“-”號填列) -9,155,584.53 -7,871,007.39 -4,738,444.27 -4,266,117.64
財務費用（收益以“-”號填列) 6,772,331.87 5,684,232.51 6,703,385.30 5,240,835.65
投資損失（收益以“-”號填列） -7,310,647.27 -7,282,555.64 -348,572.72 -348,572.72
遞延所得稅資產減少（增加以“-”號填列） -85,794.80 -321,525.05
遞延所得稅負債增加（減少以“-”號填列）
存貨的減少（增加以“-”號填列） -32,646,630.18 -42,663.00 28,949,515.71 4,610,796.10
經營性應收項目的減少（增加以“-”號填列） -5,134,134.81 -19,431,885.01 11,673,407.06 76,924,350.62
經營性應付項目的增加（減少以“-”號填列） -10,625,092.51 -3,258,943.77 -114,932,121.12 -52,948,454.31
其他 7,605,847.95 5,640,528.20 8,794.58
經營活動產生的現金流量凈額 -56,188,542.80 -26,988,626.95 -87,393,052.18 11,463,308.31
2. 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3.現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 129,892,354.85 66,012,454.82 111,179,132.65 10,087,545.61
減：現金的期初余額 92,624,163.31 31,776,172.64 241,754,808.45 14,202,724.29
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 37,268,191.54 34,236,282.18 -130,575,675.80 -4,115,178.68
現金和現金等價物
項目 本期金額 上期金額
合并 母公司 合并 母公司
一、現金 129,892,354.86 66,012,454.82 111,179,132.65 10,087,545.61
其中：庫存現金 377,290.04 96,038.21 357,465.25 54,573.27
可隨時用于支付的銀行存款 115,447,757.65 65,859,363.68 97,035,180.52 10,032,972.34
可隨時用于支付的其他貨幣資金 14,067,307.16 57,052.93 13,786,486.88
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物余額 129,892,354.86 66,012,454.82 111,179,132.65 10,087,545.61
其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物
所有者權益變動表
合并所有者權益變動表
2007年6月
編制單位：深圳市物業發展（集團）股份有限公司 單位：（人民幣）元
項 目 本期金額（2007年6月）
歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計
實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 541,799,175.00 25,332,931.52 62,919,127.11 -46,131,021.03 583,920,212.60
加：會計政策變更 6,661,631.39 860,763.97 7,522,395.36
前期差錯更正
二、本年年初余額 541,799,175.00 25,332,931.52 62,919,127.11 -39,469,389.64 860,763.97 591,442,607.96
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 4,169,757.40 -15,471,109.29 -11,301,351.89
（一）凈利潤 -15,471,109.29 -15,471,109.29
（二）直接計入所有者權益的利得和損失 4,169,757.40 4,169,757.40
1.可供出售金融資產公允價值變動凈額 4,169,757.40 4,169,757.40
2.權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響
3.與計入所有者權益項目相關的所得稅影響
4.其他
上述（一）和（二）小計 4,169,757.40 -15,471,109.29 -11,301,351.89
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2.股份支付計入所有者權益的金額
3.其他
（四）利潤分配
1.提取盈余公積
2.對所有者（或股東）的分配
3.其他
（五）所有者權益內部結構
1.資本公積轉增資本（或股本）
2.盈余公積轉增資本（或股本）
3.盈余公積禰補虧損
4.其他
四、本年年末余額 541,799,175.00 29,502,688.92 62,919,127.11 -54,940,498.93 860,763.97 580,141,256.07
合并所有者權益變動表(續表)
2007年6月
編制單位：深圳市物業發展（集團）股份有限公司 單位：（人民幣）元
項 目 上年金額（2006年度）
歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計
實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 541,799,175.00 25,269,249.52 65,959,753.29 17,230,214.97 650,258,392.78
加：會計政策變更
前期差錯更正 -3,040,626.18 -17,307,014.88 -20,347,641.06
二、本年年初余額 541,799,175.00 25,269,249.52 62,919,127.11 -76,799.91 629,910,751.72
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 63,682.00 -46,054,221.12 -45,990,539.12
（一）凈利潤 -46,054,221.12 -46,054,221.12
（二）直接計入所有者權益的利得和損失 63,682.00 63,682.00
1.可供出售金融資產公允價值變動凈額
2.權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響
3.與計入所有者權益項目相關的所得稅影響
4.其他 63,682.00 63,682.00
上述（一）和（二）小計 63,682.00 -46,054,221.12 -45,990,539.12
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2.股份支付計入所有者權益的金額
3.其他
（四）利潤分配
1.提取盈余公積
2.對所有者（或股東）的分配
3.其他
（五）所有者權益內部結構
1.資本公積轉增資本（或股本）
2.盈余公積轉增資本（或股本）
3.盈余公積禰補虧損
4.其他
四、本年年末余額 541,799,175.00 25,332,931.52 62,919,127.11 -46,131,021.03 583,920,212.60
所有者權益變動表
2007年6月
編制單位：深圳市物業發展（集團）股份有限公司（母公司） 單位：（人民幣）元
項 目 本期金額（2007年6月）
歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計
實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 541,799,175.00 25,332,931.52 62,919,127.11 -43,033,774.37 587,017,459.26
加：會計政策變更 5,923,150.98 5,923,150.98
前期差錯更正
二、本年年初余額 541,799,175.00 25,332,931.52 62,919,127.11 -37,110,623.39 592,940,610.24
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 3,527,727.60 -6,722,540.62 -3,194,813.02
（一）凈利潤 -6,722,540.62
（二）直接計入所有者權益的利得和損失
1.可供出售金融資產公允價值變動凈額 3,527,727.60
2.權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響
3.與計入所有者權益項目相關的所得稅影響
4.其他
上述（一）和（二）小計
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2.股份支付計入所有者權益的金額
3.其他
（四）利潤分配
1.提取盈余公積
2.對所有者（或股東）的分配
3.其他
（五）所有者權益內部結構
1.資本公積轉增資本（或股本）
2.盈余公積轉增資本（或股本）
3.盈余公積禰補虧損
4.其他
四、本年年末余額 541799,175 28,860,659.12 62,919,127.11 -43,833,164.01 589,745,797.22
所有者權益變動表(續表)
2007年6月
編制單位：深圳市物業發展（集團）股份有限公司（母公司） 單位：（人民幣）元
項 目 上年金額（2006年度）
歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計
實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 541,799,175 25,269,249.52 65,959,753.29 20,443,214.97 653,471,392.78
加：會計政策變更
前期差錯更正 -3,040,626.18 -17,307,014.88 -20,347,641.06
二、本年年初余額 541,799,175 25,269,249.52 62,919,127.11 3,136,200.09 633,123,751.72
三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） -46,106,292.46 -46,106,292.46
（一）凈利潤
（二）直接計入所有者權益的利得和損失
1.可供出售金融資產公允價值變動凈額
2.權益法下被投資單位其他所有者權益變動的影響
3.與計入所有者權益項目相關的所得稅影響
4.其他
上述（一）和（二）小計
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2.股份支付計入所有者權益的金額
3.其他
（四）利潤分配
1.提取盈余公積
2.對所有者（或股東）的分配
3.其他
（五）所有者權益內部結構
1.資本公積轉增資本（或股本）
2.盈余公積轉增資本（或股本）
3.盈余公積禰補虧損
4.其他
四、本年年末余額 541,799,175 25,332,931.52 62,919,127.11 -43,033,774.37 587,017,459.26
會計報表附注
（2007年6月30日）
（一） 公司的基本情況
深圳市物業發展(集團)股份有限公司(以下簡稱“公司”)系經廣東省深圳市人民政府深府辦復[1991]831號文批準，在原深圳市物業發展總公司的基礎上改組成立的股份有限公司。持深企法字00166號企業法人營業執照，1996年公司以總股本為基數10股送1股后注冊資本為541,799,175元。公司及附屬公司經營范圍為：房地產開發及商品房銷售，商品樓宇的建筑、管理，房屋租賃，建設監理，國內商業，物資供銷業（不含專營、專賣、�？厣唐罚�。
（二）財務報表的編制基礎
公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則一基本準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。
（三） 遵循企業會計準則的聲明
本公司聲明：公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。
（四）重要會計政策和會計估計
1、會計年度
公司會計年度為公歷1月1日至12月31日。
2、記賬本位幣
公司記賬本位幣為人民幣。
3、現金等價物的確定標準
現金等價物是指公司持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
4、外幣業務核算方法
公司發生的外幣交易，在外幣交易初始確認時按交易發生日的即期匯率(中國人民銀行公布的外匯市場匯價的中間價)將外幣金額折算為記帳本位幣金額。
期末貨幣性項目中的非記賬本位幣余額按期末中國人民銀行公布的外匯市場匯價的中間價進行調整。由此產生的折算差額除籌建期間及固定資產購建期間有關借款發生的匯兌差額資本化外，作為匯兌損益記入當期損益。
5、外幣會計報表的折算方法
公司對境外經營企業的財務報表進行折算時，遵循下列規定：
(1)、資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時即期匯率折算，“未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的人民幣金額列示。
(2)、利潤表中的收入和費用項目，采用期初至報表決算日的平均匯率折算；利潤分配表中“凈利潤”項目按折算后利潤表該項目的數額列示；“年初未分配利潤”項目以上一年折算后的年末“未分配利潤”項目的數額列示；“未分配利潤”項目按折算后的利潤分配表中的其他各項目的數額計算列示。
6、金融資產核算方法
（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，應當單獨確認為應收項目。
對持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產期間取得的現金股利或利息，應當確認為投資收益。資產負債表日，公司應將交易性金融資產的公允價值變動計入當期損益。
處置該項金融資產時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額應當確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
（2）持有到期投資
持有到期投資按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含已到付息期但尚未領取的債券利息，應當單獨確認為應收項目。
持有到期投資在持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。
處置持有到期投資時，按所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。
（3）貸款和應收款項
一般企業銷售商品或提供勞務形成的應收款項債權，按從購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額。
公司收回或處置貸款和應收款項時，按取得的價款與該貸款和應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。
（4）可供出售的金融資產
可供出售的金融資產按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，應當單獨確認為應收項目。
對持有可供出售的金融資產期間取得的現金股利或利息，應當確認為投資收益。資產負債表日，公司應將可供出售的金融資產以公允價值計量，且公允價值變動計入資本公積。
處置該項金融資產時，應將取得的價款與該金融資產面價值之間的差額計入投資收益，同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資收益。
7、 壞賬核算方法
（1）壞賬的確認標準：
公司對因債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足等有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項確認為壞賬。
（2）壞賬損失的核算方法，以及壞賬準備的確認標準、計提方法和計提比例：
公司采用備抵法核算壞賬損失。公司于期末對每一筆應收款項進行單個檢查，對于難以收回部分報經董事會批準后計提壞賬準備。具體確認方法如下：
A.下列情況全額計提壞賬準備：債務單位已撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在短時間內無法償付債務時，在有確鑿證據表明該項應收款項不能夠收回或收回的可能性不大時，全額計提壞賬準備；
B.下列款項不予全額計提壞賬準備：
a.當年發生的應收款項；
b.計劃對應收款項進行重組；
c.其他已逾期，但無確鑿證據表明不能收回的應收款項；
C.對于其他逾期的應收款項，根據債務單位的實際財務狀況和現金流量及相關信息進行綜合分析，對其不能收回部分計提壞賬準備。
8、存貨核算方法
（1）公司存貨分為：原材料、庫存商品、低值易耗品、擬開發土地、在建開發產品、已完工開發產品、自用房。
（2）取得與發出的計價方法：房地產類存貨按實際成本歸集，包括開發產品完工前用于房地產開發的借款利息支出，已完工銷售房地產類存貨按個別認定法結轉成本。其他各類存貨的取得按實際成本計價，發出按加權平均法計價。
（3）存貨的盤點制度：公司采用永續盤存法。
（4）低值易耗品采用“一次攤銷法”攤銷。
（5）存貨跌價準備的確認標準、計提方法：期末存貨采用成本與可變現凈值孰低計價，存貨可變現凈值低于成本時，按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取存貨跌價準備；對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備。
9、投資性房地產的核算方法
⑴、將已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物確認為投資性房地產。
⑵、對于已確認的投資性房地產按成本模式進行初始計量及后續計量。
⑶、有確鑿證據表明房地產用途發生改變，如：①投資性房地產開始自用 ②作為存貨的房地產，改為出租 ③自用土地使用權停止自用，用于賺取租金或資本增值 ④自用建筑停止自用，改為出租。 滿足以上條件之一的，應當將投資性房地產轉換為其他資產或將其他資產轉換為投資性房地產，在成本模式下，并將房地產轉換前的帳面價值作為轉換后的入帳價值。
⑷、投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產；出售、轉讓、報廢投資性房地產或者發生投資性房地產毀損，將處置收入扣除其帳面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。
（5）期末由于市價持續下跌、損壞或長期閑置等原因，導致投資性房地產可收回金額低于賬面價值，按單項資產可收回金額低于投資性房地產賬面價值的差額，提取減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
10、固定資產計價和折舊方法
（1） 固定資產的標準為：是指企業使用期限超過1年的自用房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也作為固定資產核算。
（2） 固定資產按實際成本或確定的公允價值計價。
（3） 固定資產折舊采用平均年限法計提。
（4） 固定資產分類、預計經濟使用年限，預計殘值率和年折舊率如下：
類 別 使用年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 20-25 5-10% 3.8-4.5
機器設備 10 5 9.5
運輸設備 5 5 19
電子及其他設備 5 5 19
固定資產裝修 5 20
（5） 融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的原賬面價值與最低租賃付款額的現值中較低者，作為入賬價值(如果融資租賃資產占資產總額的比例等于或小于30%的，在租賃開始日，按最低租賃付款額，作為固定資產的入賬價值)。
（6） 固定資產的更新改造等后續支出，符合此規定（A、與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業 B、與該固定資產的成本能夠可靠地計量）確認條件的的，計入固定資產成本，如有被替換的部分，應扣除其賬面價值；不符合以上規定確認條件的的固定資產修理費用等，則在發生時計入當期損益。
（7） 可予資本化的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用平均年限法單獨計提折舊。
（8） 融資租賃方式租入的固定資產發生的可予資本化的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間、剩余租賃期與固定資產尚可使用年限三者中較短的期間內，采用平均年限法單獨計提折舊。
（9） 經營租賃方式租入的固定資產發生的改良支出，在剩余租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內，采用平均年限法單獨計提折舊。
（10） 期末由于市價持續下跌、技術陳舊、損壞或長期閑置等原因，導致固定資產可收回金額低于賬面價值，按單項資產可收回金額低于固定資產賬面價值的差額，提取固定資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
11、無形資產核算方法
（1） 無形資產計價
A.購入的無形資產按實際支付的全部價款計價。
B.通過非貨幣交易換入的無形資產，在發生補價的情況下，支付補價方，按換出資產的公允價值加上支付的補價（或換入資產的公允價值）和應支付的相關稅費，作為換入資產的成本；收到補價方，按換出資產的公允價值減去補價（或換入資產的公允價值）加上應支付的相關稅費，作為換入資產的成本。
C.投資者投入的無形資產，以投資各方確認的價值計價。
D.通過債務重組取得的無形資產，以重組債權的賬面價值為基礎計價。
（2） 無形資產的攤銷方法
A、對使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額自無形資產可供使用時起，在使用壽命內系統合理攤銷，并計入當期損益，如該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式無法可靠確定的，則采用直線法攤銷。
B、對使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷，但應當在每個會計期間對該項無形資產的使用壽命進行復核。如果有證據表明使用壽命是有限的，應當估計其使用壽命，并按上述使用壽命有限的無形資產規定作處理。
（3） 無形資產減值準備
公司于期末對無形資產的賬面價值進行檢查。如果由于無形資產已被其他新技術等所代替，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；或無形資產的市價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預計不會恢復等原因導致其賬面價值已超過可收回金額時，按無形資產的賬面價值超過可收回金額的差額計提減值準備。無形資產減值準備按單項無形資產賬面價值高于可收回金額的差額提取。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
12、長期股權投資核算方法
(1) 初始計量
A 以企業合并方式形成的長期股權投資，
a 同一控制下的企業合并，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
合并方以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
b 非同一控制下的企業合并，購買方在購買日按照公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值加上直接相關稅費作為長期股權投資的初始投資成本。
B 除企業合并以外，以其他方式取得的長期股權投資
a 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的稅金、費用及其他必要支出。
b 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。
c 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本。但合同或協議約定價值不公允的除外。
（2）后續計量
A、公司能夠對被投資單位能實施控制的長期股權投資（子公司）、不具有共同控制或重大影響并且在活躍市場中沒有報價和公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算：
采用成本法核算的長期股權投資應當按照初始投資成本計價。追加或收回投資應當調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益，僅限于被投資單位接受投資后產生的累積凈利潤的分配額，所獲得的利潤或現金股利超過上述數額的部分作為初始投資成本的收回。
B、公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。
公司取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的帳面價值。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。公司確認被投資單位發生的凈虧損，以長期顧全投資的賬面價值及其他實質上構成被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，公司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。
公司對于被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值并計入所有者權益。
C、處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額確認為當期投資損益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。
（3）長期股權投資減值準備
a 公司于期末對長期投資的賬面價值逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況變化等原因導致其可收回金額低于投資的賬面價值，按可收回金額低于長期投資賬面價值的差額計提長期投資減值準備，確認為當期投資損失。
b長期投資減值準備按單項長期投資賬面價值高于可收回金額的差額提取，資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
13、借款費用的會計處理方法
（1） 借款費用資本化的確認原則
因購建或生產符合資本化條件的固定資產、投資性房地產和存貨等資產而借入專門借款或占用一般借款而發生的借款費用（包括利息費用、折價或溢價的攤銷、輔助費用、匯兌差額），在符合資本化期間和資本化金額的條件下，予以資本化，計入相關資產的成本；其他借款費用，于發生當期確認為費用，計入當期損益。
（2） 借款費用的資本化期間
A. 開始資本化：當以下三個條件同時具備時，借款費用才能開始資本化：1)資產支出已經發生；2)借款費用已經發生；3)為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始。
B. 暫停資本化：若符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，計入當期損益，直至資產的購建或生產活動重新開始。
C. 停止資本化：當所購建或生產的固定資產、投資性房地產、存貨等資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止其借款費用的資本化。
（3） 借款費用資本化金額的計算方法
在應予資本化的期間內，每一會計期間的資本化金額，按下列規定確定：
A 為購建或生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的借款費用，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；，B 為購建或生產符合資本化條件的資產而占用一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
14、長期待攤費用攤銷方法
長期待攤費用指已經支出，但應由當期及以后各期承擔的攤銷期在一年以上的各項費用。按實際支出入賬，在收益期內分期平均攤銷。籌建期間發生的費用，除購建固定資產以外，先在長期待攤費用中歸集，在開始生產經營當月一次計入當期損益。
15、收入確認原則
（1） 商品銷售收入確認原則：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；與交易相關的經濟利益很可能流入企業；相關的收入金額和已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認收入實現。
（2） 房地產銷售收入確認原則：公司將已竣工驗收的商品房移交買方、發票結算賬單提交買方、收取全部售樓款時確認收入的實現。
（3） 物業出租收入確認原則：與物業出租相關的經濟利益能夠流入企業；收入的金額能夠可靠地計量時，確認收入實現。
（4） 勞務收入確認原則：對在決算日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認提供的勞務收入。對在決算日提供勞務交易的結果不能夠可靠估計的，于決算日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉成本。
（5） 讓渡資產使用權收入確認原則：在與交易相關的經濟利益能夠流入企業、收入的金額能夠可靠地計量時，確認收入實現。對利息收入金額，按他人使用公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；對使用費收入金額，按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。
（6） 建造合同收入確認原則：在資產負債表日，建造合同的結果能夠可靠估計的，則按完工百分比法確認合同收入和合同費用。當建造合同的結果不能可靠估計的，若合同成本能夠收回的，則合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；若合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。
16、所得稅的會計處理方法
公司采用資產負債表債務法進行所得稅的會計處理。
公司在取得資產、負債時，按照企業會計準則的規定，合理確定各項資產、負債的賬面價值，并根據稅法規定確定其計稅基礎。對于賬面價值與計稅基礎之間的差額形成的暫時性差異，分別按照對未來納稅義務產生的影響確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
適用所得稅稅率發生變化的，對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量，除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入變化當期的所得稅費用。
資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額轉回。
17、合并財務報表的編制方法
（1）、合并財務報表的范圍
公司以控制為基礎確定合并財務報表的范圍�？刂瓢ǎ涸诒煌顿Y單位擁有50%表決權資本；雖擁有表決權資本不足50%但能夠對被投資單位實施實質性控制。
（2）合并財務報表的編制方法
以母公司和納入合并范圍的子公司財務報表及有關資料為依據，按照《企業會計準則第33號---合并財務報表》的規定進行編制。合并時對內部權益性投資與子公司所有者權益、內部之間的債權債務、內部交易等相關項目進行抵消。
子公司所有者權益中不屬于母公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。
（五）稅項
1、增值稅銷項稅率為分別為13%、17%，按扣除進項稅后的余額繳納。
2、營業稅稅率為營業收入的3%、5%。
3、城市維護建設費為應納流轉稅額的1%、7%。
4、教育費附加為應納流轉稅額的3%。
5、企業所得稅稅率為15%、33%。
6、土地增值稅稅率為30%－60%四級超率累進稅率。
（六）控股子公司及合營企業
1、控股子公司及合營公司
截至2007年06月30日，公司的直接控股和間接控股的子公司概況如下：
控股子公司及合營公司名稱 業務性質 注冊資本(萬元) 經營范圍
海南新達開發總公司 房地產開發 2,000 房地產開發、裝飾工程、種養、進出口業務
深圳市國貿餐飲有限公司 餐飲服務 200 中餐、西餐、酒的零售
深圳市物業工程開發公司 房地產開發 3,095 土地開發、房地產經營、工程監理、物業管理
上海深圳物業發展有限公司 房地產開發 5,000 物業管理、建筑材料、房地產開發
深圳市國貿物業管理有限公司 物業管理 2,000 房屋租賃、樓宇管理
深圳市國貿汽車實業有限公司 服務業 2,985 汽車客運、汽車出租
深圳市皇城地產有限公司 房地產開發 3,000 從事為皇崗口岸配套的商業服務設施的開發、建設、經營、管理
四川天和實業有限公司 商品銷售 800 國內商品批發
上海深圳物業管理公司 物業管理 30 物業管理及咨詢
深圳市國管機電設備有限公司 服務業 120 國內商業、物資供銷業、機電設備維修、保養
深圳市天闕電梯技術有限公司 服務業 500 電梯、空調制冷設備的維修服務
重慶深國貿物業管理有限公司 物業管理 500 物業管理、房地產經紀
深圳市國貿石油有限公司 商品銷售 850 汽油、柴油、各類潤滑油、煤油的銷售
深圳市國貿汽車實業公司汽車修理廠 服務業 150 汽車維護、汽車配件、摩托車配件
深圳特速機動車駕駛員培訓中心有限公司 服務業 200 駕駛員培訓
深圳市皇城物業管理有限公司 物業管理 500 物業管理、庭院綠化及清潔服務
湛江深圳物業發展有限公司 房地產開發 253 房地產開發及商品房銷售
深圳市物業工程建設監理有限公司 工程監理 200 一般工業與民用建筑工程建設監理業務
深圳市國貿商場有限公司 商品銷售 1,200 投資商貿企業、物資、供應業
深圳市房地產交易所 服務業 138 提供房產信息及房地產代租、代銷、評估業務
深業地產發展有限公司 房地產開發 HKD2,000 土地開發、房地產經營、工程監理、物業管理
匯恒發展有限公司 項目公司 HKD2元 項目開發
置茂置業有限公司 項目公司 HKD100元 項目開發
勝達時投資有限公司 項目公司 HKD4元 項目開發
深圳國貿天安物業有限公司 酒店服務業 USD888 建造并經營天安國際大廈
深圳國貿天安大廈物業管理公司 物業管理 300 從事物業管理業務
深圳物業吉發倉儲有限公司 服務業 5,415 從事倉儲服務,開發臨海工業;經銷經營公路貨運、汽車配件
華深企業有限公司 項目公司 澳門幣100元 項目開發
控股子公司及合營企業名稱 公司投資額
（萬元） 公司所占權益比例 是否納入合并報表范圍
直接持股 間接持股
海南新達開發總公司 2,000 100% 是
深圳市國貿餐飲有限公司 200 80% 20% 是
深圳市物業工程開發公司 3,095 100% 是
上海深圳物業發展有限公司 5,000 90% 10% 是
深圳市國貿物業管理有限公司 2,000 95% 5% 是
深圳市國貿汽車實業有限公司 2,985 90% 10% 是
深圳市皇城地產有限公司 3,000 95% 5% 是
四川天和實業有限公司 800 100% 是
上海深圳物業管理公司 30 100% 是
深圳市國管機電設備有限公司 120 100% 是
深圳市天闕電梯技術有限公司 500 100% 是
重慶深國貿物業管理有限公司 500 100% 是
深圳市國貿石油有限公司 850 100% 是
深圳市國貿汽車實業公司汽車修理廠 150 100% 是
深圳市皇城物業管理有限公司 500 100% 是
深圳市物業工程建設監理有限公司 200 90% 10% 是
深圳特速機動車駕駛員培訓中心有限公司 200 100% 是
湛江深圳物業發展有限公司 253 100% 是
深圳市國貿商場有限公司 1,200 95% 5% 是
深圳市房地產交易所 138 100% 是
深業地產發展有限公司 HKD2,000 100% 是
匯恒發展有限公司 HKD2元 100% 是
置茂置業有限公司 HKD100元 70% 是
勝達時投資有限公司 HKD4元 70% 是
深圳國貿天安物業有限公司 2,318.61 50% 否
深圳國貿天安大廈物業管理公司 150 50% 否
深圳物業吉發倉儲有限公司 3,064.51 50% 否
華深企業有限公司 澳門幣100元 50% 否
2 上述未納入合并財務報表范圍的公司中，深圳國貿天安物業有限公司、深圳國貿天安大廈物業管理公司、深圳物業吉發倉儲有限公司無實際控制權，故未納入合并報表范圍。
3 合并范圍變更情況
公司名稱 上年是否合并 本年是否合并 變更原因 變更日期
深圳市房地產交易所 否 是 執行新準則 2007年1月
深圳特速機動車駕駛員培訓中心有限公司 否 是 執行新準則 2007年1月
湛江深圳物業發展有限公司 否 是 執行新準則 2007年1月
深圳市國貿商場有限公司 否 是 執行新準則 2007年1月
深業地產發展有限公司 否 是 執行新準則 2007年1月
（七）聯營公司和其他投資公司
截至2007年06月30日，公司直接投資和間接投資的聯營公司和其他投資公司的概況如下：
聯營公司和其他投資公司名稱 業務性質 注冊資本(萬元) 經營范圍深圳國貿實業發展有限公司 服務業 HK3,280 碧泉酒家；桌球、保齡球娛樂場、卡拉OK音樂廳；洗衣服務等安徽南鵬造紙有限公司 工業生產 USD800 生產和銷售銅版紙、文化紙、包裝紙深圳物方陶瓷工業有限公司 工業生產 USD12,500 主營高檔建筑瓷磚的生產和出口銷售,兼營建材和建筑陶瓷產品深圳華晶玻璃瓶有限公司 工業生產 4,800 生產經營各種規格的醫藥、啤酒、食品、飲料等包裝用的玻璃瓶或適合用戶特需的其他玻璃制品；提供經濟信息及技術咨詢服務深圳富臨實業股份有限公司 服務業 19,429.92 旅游、賓館、飲食、百貨批發與零售，在依法獲得土地單項房地產工程開發和經營，客運包車。
廣州利士風汽車有限公司 服務業 2,000 出租汽車客運，國內商業及物資供銷業（國家專營專控商品除外）
Muitifund Inc 項目公司 100美元 地產項目開發
重慶廣發房屋開發有限公司 房地產開發 800 地產項目開發
聯營企業和其他投資公司名稱 公司投資額（萬元） 公司所占權益比例
直接持股 間接持股
深圳國貿實業發展有限公司 2,015.48 38.33%
安徽南鵬造紙有限公司 1,382.40 30%
深圳物方陶瓷工業有限公司 1,898.36 26%
深圳華晶玻璃瓶有限公司 760 15.83%
深圳富臨實業股份有限公司 2,118.10 10.59%
廣州利士風汽車有限公司 600 30%
Muitifund Inc HKD219 30%
重慶廣發房屋開發有限公司 200 27.25%
（八）會計報表主要項目注釋
（以下附注未經特別說明，期末余額指2007年6月30日余額，期初余額指2006年12月31日余額，金額單位為人民幣元）
1、 貨幣資金
項 目 幣種 期末帳面余額 年初帳面余額
原 幣 人民幣 原 幣 人民幣
現 金 RMB 342,819.38 342,819.38 420,072.54 420,072.54
USD 1,775.88 7,660.03 863.58 6,743.44
HKD 27,106.15 26,810.63 14,079.45 14,145.62
小計 377,290.04 440,961.60
銀行存款 RMB 111,468,438.08 111,468,438.08 76,692,401.01 76,692,401.01
USD 1,505.50 11,756.00 1525.11 11,909.13
HKD 3,996,028.92 3,967,563.57 2,458,023.14 2,469,575.78
小計 115,447,757.65 79,173,885.92
其他貨幣資金 RMB 13,863,432.71 13,863,432.71 11,009,738.45 11,009,738.45
USD
HKD 207,910.92 203,874.45 1,990,223.29 1,999,577.34
小計 14,067,307.16 13,009,315.79
合 計 129,892,354.85 92,624,163.31
注1、貨幣資金期末余額較期初余額增加40.24%，主要系公司6月末新增項目貸款所致。
注2、其他貨幣資金期末余額中有1,160,930.00元為保函保證金、按揭擔保保證金10,314,278.20元、證券賬戶保證金等2,592,098.96元。
注3、期末銀行存款中不存在使用受限制的部分。
2、 交易性金融資產
項 目 期末公允價值 年初公允價值
1、交易性債券投資
2、交易性權益工具投資
3、指定為以公允價值計量且其變動計入本期損益的金融資產 23,959,456.47 26,969,628.70
4、衍生金融資產
5、其他
合 計 23,959,456.47 26,969,628.70
注：期末公允價值依據證券交易所2007年6月30日對外公告的收盤價確定，該項投資不存在變現的重大限制。
3、 應收款項（含應收賬款和其他應收款）
（1） 應收賬款按賬齡列示如下
賬 齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 占總額的比例% 壞賬準備 金 額 占總額的比例% 壞賬準備
1年以內 15,405,498.90 11.05% 1,334.76 10,978,040.85 8.22% 407,458.48
1-2年 1,633,013.84 1.17% 145,680.55 91,187.04 0.07% 7,400.00
2-3年 79,526.15 0.06% 129,338.15 113,858.121 0.09% 90,357.03
3年以上 122,329,308.76 87.72% 65,919,302.86 122,293,506.37 91.62% 65,690,440.83
合 計 139,447,347.65 100.00% 66,195,656.32 133,476,592.38 100.00% 66,195,656.34
（2） 其他應收款按賬齡列示如下
賬 齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 占總額的比例% 壞賬準備 金 額 占總額的比例% 壞賬準備
1年以內 2,872,230.36 1.61% 13,037,187.62 7.26% 791,204.15
1-2年 5,897,791.92 3.31% 3,001,249.38 19,228,060.5 10.71% 12,553,129.53
2-3年 66,673,002.17 37.45% 54,160,617.81 50,123,296.49 27.91% 48,152,654.42
3年以上 102,585,937.46 57.62% 45,733,884.56 97,220,344.08 54.13% 41,398,763.63
合 計 178,028,961.91 100.00% 102,895,751.75 179,608,888.69 100.00% 102,895,751.73
（3）應收賬款按單項金額列示如下
賬 齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 占總額的比例% 壞賬準備 金 額 占總額的比例% 壞賬準備
1、單項金額重大的 114,275,008.05 81.95% 58,275,008.05 114,275,008.05 85.61% 58,275,008.05
2、其他不重大的 25,172,339.60 18.05% 7,920,648.27 19,201,584.33 14.39% 7,920,648.29
合 計 139,447,347.65 100.00% 66,195,656.32 133,476,592.38 100% 66,195,656.34
（4）其他應收款按單項金額列示如下
賬 齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 占總額的比例% 壞賬準備 金 額 占總額的比例% 壞賬準備
1、單項金額重大的 97,697,640.98 54.88% 82,304,281.30 97,797,640.98 54.45% 82,304,281.3
2、其他不重大的 80,331,320.93 45.12% 20,591,470.45 81,811,247.71 45.55% 20,591,470.45
合 計 178,028,961.91 100% 102,895,751.75 179,608,888.69 100% 102,895,751.75
（5）期末應收款項計提壞賬準備的說明事項
A、應收賬款
單項金額重大的 期末帳面余額 壞賬準備金額 計提的比例 計提原因
深圳市基永物業發展公司 98,611,328.05 42,611,328.05 43.21% 對方無可執行財產難以收回
香港聯發行國際事務發展有限公司 15,663,680.00 15,663,680.00 100% 長期未能收回
合 計 114,275,008.05 58,275,008.05
B、其他應收款
單項金額重大的 期末帳面余額 壞賬準備金額 計提的比例 計提原因
金田實業(集團)股份有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00 100% 履行擔保款項，難以收回
安徽南鵬造紙有限公司 10,572,704.00 10,572,704.00 100% 長期未能收回
深圳市盛豐路國貿珠寶金行有限公司 10,199,186.28 6,532,519.60 64.05% 無可執行財產難以收回
上海裕通房地產開發有限公司 5,676,000.00 5,676,000.00 100% 訴訟判決難以收回
五糧液酒家 5,523,057.70 5,523,057.70 100% 已清算
合 計 97,697,640.98 82,304,281.30
（6）金額較大的其他應收款詳細情況
項目 欠款金額 欠款年限 性質或內容
金田實業(集團)股份有限公司 54,000,000.00 2-3年 擔保賠款
深圳國貿天安物業有限公司 29,705,931.45 3年以上 往來款
深圳市規劃與國土資源局龍崗分局 12,024,387.70 3年以上 土地補償款
多快電梯（遠東）有限公司 11,726,693.00 2-3年 往來款
安徽南鵬造紙有限公司 10,572,704.00 3年以上 往來款
深圳市盛豐路國貿珠寶金行有限公司 10,199,186.28 3年以上 往來款
上海裕通房地產有限公司 5,676,000.00 3年以上 往來款
五糧液大酒家 5,523,057.70 3年以上 往來款
（7）應收款項欠款金額前五名情況
A、應收賬款
單位名稱 欠款金額 占總額的比例% 欠款年限
1、深圳市基永物業發展有限公司 98,611,328.05 70.72% 3年以上
2、香港聯發行國際事務發展有限公司 15,663,680.00 11.23% 3年以上
3、深圳特威實業有限公司 2,836,561.00 2.03% 3年以上
4、深圳市魯南實業公司 2,818,284.84 2.02% 3年以上
5、濟南交警總隊 450,000.00 0.32% 1年以內
合計 120,379,853.89 86.33%
注、應收帳款期末余額中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
B、其他應收款
單位名稱 欠款金額 占總額的比例% 欠款年限
1、金田實業(集團)股份有限公司 54,000,000.00 30.33% 2-3年
2、深圳國貿天安物業有限公司 29,705,931.45 16.69% 3年以上
3、深圳市規劃與國土資源局龍崗分局 12,024,387.70 6.75% 3年以上
4、多快電梯(遠東)有限公司 11,726,693.00 6.59% 2-3年
5、安徽南鵬造紙有限公司 10,572,704.00 5.94% 3年以上
合計 118,029,716.15 66.30%
注1、其他應收款期末余額中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
（8）應收關聯方款項占應收款項總額的比例情況
關聯方單位名稱 金額 占總額的比例% 核算科目
1、深圳國貿天安物業有限公司 29,705,931.45 16.69% 其他應收款
2、安徽南鵬造紙有限公司 10,572,704.00 5.94% 其他應收款
3、深圳國貿飲食企業有限公司 2,431,652.48 1.37% 其他應收款
4、深圳物方陶瓷工業有限公司 1,747,264.25 0.98% 其他應收款
合計 44,457,552.18 24.97%
4、 預付賬款
（1） 預付賬款按賬齡列示如下
賬齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金額 比例（%） 金額 比例（%）
1年以內 1,822,110.01 71.48% 991,600.69 54.91%
1-2年 179,143.00 7.03% 266,346.00 14.75%
2-3年 247,063.77 9.69% 439,663.77 24.35%
3年以上 300,916.80 11.80% 108,316.80 6.00%
合計 2,549,233.58 100.00% 1,805,927.26 100.00%
注1、賬齡超過1年的預付賬款主要系待結算的工程款及預收房款稅金。
注2、預付賬款期末余額中無持有公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。
注3、期末預付賬款余額比年初增加41.16%，主要系子公司預付的油站購油款及預收房款納稅增加所致。
（2）金額較大的預付賬款情況
項目 欠款金額 欠款年限 性質或內容
預收房款稅金 943,610.65 1-3年 預收房款納稅
購油款 777,500.00 1年以內 預付的油站購油款
合計 1,978,610.65
5、 存貨
（1） 明細情況
類 別 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
原材料 2,107,990.36 1,259,199.00 2,053,620.89 1,259,199.00
庫存商品 1,212,321.76 30,246.00 1,078,449.86 30,246.00
低值易耗品 264,781.04 272,750.98
擬開發土地 411,222,516.26 106,385,874.17 431,247,190.43 107,419,175.81
在建開發產品 311,082,890.22 222,857,460.78
已完工開發產品 365,241,267.32 30,759,587.81 400,975,663.84 33,646,172.92
合計 1,091,131,766.96 138,434,906.98 1,058,485,136.78 142,354,793.73
注、報告期存貨期末余額含有的借款費用資本化金額為9,356,353.28元。
（2） 存貨跌價準備增減變動情況
類 別 年初帳面余額 本期增加數 本期減少數 期末帳面余額
原材料 1,259,199.00 1,259,199.00
庫存商品 30,246.00 30,246.00
擬開發土地 107,419,175.81 1,033,301.64 106,385,874.17
已完工開發產品 33,646,172.92 2,886,585.11 30,759,587.81
合 計 142,354,793.73 3,919,886.75 138,434,906.98
注、存貨跌價準備的減少主要系由于本期銷售新達商務大廈項目結轉銷售成本同時轉回已提的跌價準備(2,886,585.11)以及子公司深業地產公司的土地因匯率變動(1,033,301.64)所致。
（3）具體明細如下：
A． 擬開發土地
項目 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 跌價準備 金 額 跌價準備
皇崗口岸土地 226,681,968.99 226,681,968.99
四會土地 3,000,000.00 3,000,000.00
平湖土地 40,642,168.99 38,242,168.99 40,642,168.99 38,242,168.99
深惠公司土地 33,082,128.89 26,002,128.89 33,082,128.89 26,002,128.89
海南瓊山土地 8,957,404.13 8,957,404.13 8,957,404.13 8,957,404.13
彩田路冬瓜嶺土地 43,264,393.10 43,264,393.10
町九土地 55,594,452.16 33,184,172.16 57,325,573.80 34,217,473.80
海甸島土地 18,293,552.53
合 計 411,222,516.26 106,385,874.17 431,247,190.43 107,419,175.81
B．在建開發產品
項 目 開工時間 預計竣工時間 預計總投資 期末帳面余額 年初帳面余額
皇御苑Ｃ區Ａ地塊 2005.04 2008.08 311,000,000.00 122,991,187.00 76,244,916.63
皇御苑Ｃ區Ｂ地塊 2006.07 2009.08 388,000,000.00 9,719,406.71 4,133,817.71
皇御苑００５８地塊 2005.12 2009.09 390,720,000.00 14,858,432.62 13,360,804.71
風和日麗B組團 2005.09 2008.12 398,570,000.00 135,828,725.60 121,203,964.98
藍島水岸項目 2007.06 2008.07 22,000,000.00 19,728,518.54 0.00
福昌二期 5,769,577.11 5,769,577.11
零星工程 2,187,042.64 2,144,379.64
合 計 1,510,290,000.0 311,082,890.22 222,857,460.78
C．已完工開發產品
項 目 竣工時間 年初帳面余額 本期增加 本期減少 期末帳面余額 跌價準備
國貿廣場 1995.12 83,505,415.48 83,505,415.48
皇御苑Ａ區 2001.06 1,413,751.45 1,413,751.45
皇御苑Ｂ區 2003.12 37,433,451.11 2,705,185.24 34,728,265.87
皇城廣場 1997.05 250,482,139.59 28,193,068.01 222,289,071.58 29,118,896.81
新達商務大廈 2001.10 7,929,205.28 4,784,163.11 3,145,042.17
豐潤花園 1998.02 128,254.00 128,254.00
物業時代新居 1997.12 1,853,924.88 1,853,924.88
日豪名園 4,654,651.00 4,654,651.00 1,640,691.00
美絲廠房 3,885,469.40 3,885,469.40
福民大廈 2001.10 1,150,937.23 1,150,937.23
福昌大廈裙樓 6,421,447.63 6,421,447.63
田園都市 2,117,016.79 51,980.16 2,065,036.63
合 計 400,975,663.84 35,734,396.52 365,241,267.32 30,759,587.81
（3） 期末用于抵押的存貨
A、國貿廣場（二期）302A、323、401A、401B、403A、403B、407、408與國貿中心大廈B區2層，國貿商業大廈80套房產（固定資產及投資性房地產）共同抵押給招商銀行總行取得短期借款130,000,000.00元。
B、以A824-0097地塊（風和日麗B組團地塊）抵押給建行深圳分行取得長期借款80,000,000.00元。
6、 其他流動資產
項目 期末帳面價值 年初帳面價值 內容、性質
中央空調改造及零星維修項目 1,508,706.82 1,460,681.27 受益期內
車輛保險費 1,521,980.22 1,019,142.73 受益期內
報刊費用 11,592.50 2,124.00 受益期內
合 計 3,042,279.54 2,481,948.00
7、可供出售金融資產
項目 期末公允價值 年初公允價值
1、可供出售債券
2、可供出售權益工具
3、其他(*ST長鋼) 11,487,507.60 7,317,750.20
合 計 11,487,507.60
7,317,750.20
8、長期股權投資
（1）長期股權投資明細項目列示如下
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
按成本法核算的投資 96,398,126.40 87,683,900.29 8,714,226.11 96,557,029.62 87,842,803.51 8,714,226.11
按權益法核算的投資 62,344,246.39 62,344,246.39 61,830,588.91 61,830,588.91
合 計 158,742,372.79 87,683,900.29 71,058,472.50 158,387,618.53 87,842,803.51 70,544,815.02
（2）被投資單位基本情況及主要財務信息
A、被投資單位基本情況
被投資單位名稱 注冊地 業務性質 本企業持股比例 本企業在被投資單位表決權比例
一、合營企業
1、深圳國貿天安物業有限公司 深圳 酒店服務業 50% 50%
2、深圳國貿天安大廈物業管理公司 深圳 物業管理 50% 50%
3、深圳物業吉發倉儲有限公司 深圳 服務業 50% 50%
4、華深企業有限公司 澳門 項目公司 50% 50%
二、聯營企業
1、深圳市國貿實業發展有限公司 深圳 餐飲業 38.33% 38.33%
2、安徽南鵬造紙有限公司 安徽 工業生產 30% 30%
3、深圳物方陶瓷工業有限公司 深圳 工業生產 26% 26%
4、廣州利世風汽車有限公司 廣州 出租小汽車營運 30% 30%
5、Muitifund Inc 美屬塞班島 項目公司 30% 30%
6、重慶廣發房屋開發有限公司 重慶 房地產開發 27.25% 27.25%
B、被投資單位主要財務信息
被投資單位名稱 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤
一、合營企業
1、深圳國貿天安物業有限公司 71,353,227.08 5,241,133.74 18,069.07
2、深圳國貿天安大廈物業管理公司 3,381,288.24 6,897,543.90 21,090.53
3、深圳物業吉發倉儲有限公司 49,782,192.38 0.00 988,155.32
4、華深企業有限公司 0.00 0.00 0.00
二、聯營企業
1、深圳市國貿實業發展有限公司 已停業
2、安徽南鵬造紙有限公司 已停業
3、深圳物方陶瓷工業有限公司 已停業
4、廣州利世風汽車有限公司 13,191,002.51 12,762,681.75 1,162,572.70
5、Muitifund Inc 已停業 0.00 0.00
6、重慶廣發房屋開發有限公司 在清算 0.00 0.00
（3）長期股權投資明細情況
被投資單位名稱 初始投資成本 年初帳面余額 本期享有權益增減額 累計增減額 期末帳面余額
一、成本法核算
A、母公司
1、安徽南鵬造紙有限公司 13,824,000.00 13,824,000.00 13,824,000.00
2、深圳華晶玻璃瓶有限公司 7,600,000.00 7,600,000.00 7,600,000.00
3、深圳物方陶瓷工業有限公司 18,983,614.14 18,983,614.14 18,983,614.14
4、深圳市國貿實業發展有限公司 20,154,840.79 3,682,972.55 -16,471,868.24 3,682,972.55
5、深圳富臨實業股份有限公司 21,181,023.36 21,181,023.36 21,181,023.36
6、深杉公司 17,695.09 17,695.09 17,695.09
7、廣東華粵房地產股份公司法人股 8,780,645.20 8,780,645.20 8,780,645.20
8、北方機械法人股 3,465,000.00 3,465,000.00 3,465,000.00
9、同人華塑法人股 2,962,500.00 2,962,500.00 2,962,500.00
B、下屬并表單位
10、深圳特速機動車駕駛員培訓中心有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
11、海南三亞東方旅業股份有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
12、湛江深圳物業發展有限公司 1,447,559.10 1,447,559.10 1,447,559.10
13、廣州利世風汽車有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
14、Muitifund Inc 2,204,648.37 2,204,648.37 -66,576.12 -66,576.12 2,138,072.25
15、華深企業有限公司 97,543.69 97,543.69 -2,946.00 -2,946.00 94,597.69
16、重慶廣發房屋開發有限公司 2,959,828.12 2,959,828.12 -89,381.09 -89,381.09 2,870,447.02
小計 113,028,897.86 96,557,029.62 -158,903.22 -16,630,771.46 96,398,126.40
二、權益法核算
1、深圳國貿天安物業有限公司 23,186,124.00 35,667,579.01
8,005.82 12,489,460.83 35,675,584.83
2、深圳國貿天安大廈物業管理公司 1,500,000.00 1,765,991.37 11,573.99 277,565.36 1,777,565.36
3、深圳物業吉發倉儲有限公司 30,645,056.04 24,397,018.53 494,077.67 -5,753,959.84 24,891,096.20
小計 55,331,180.04 61,830,588.91 513,657.48 7,013,066.35 62,344,246.39
合計 168,360,077.90 158,387,618.53 354,754.26 -9,458,801.89 158,742,372.79
注1：深業地產發展有限公司本期減值準備減少系匯率變動影響所致。
注2：報告期沒有從按權益法核算的被投資單位分得現金紅利。
（4）長期股權投資減值準備
被投資單位名稱 年初帳面余額 本期增加 本期減少 期末帳面余額 計提原因
一、母公司
廣東省華粵房地產股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 經營惡化
深圳華晶玻璃瓶有限公司 6,608,139.00 6,608,139.00 經營惡化
深圳富臨實業股份有限公司 21,041,503.00 21,041,503.00 經營惡化
深圳國貿實業發展有限公司 3,682,972.55 3,682,972.55 經營惡化
安徽南鵬造紙有限公司 13,824,000.00 13,824,000.00 經營惡化
深圳物方陶瓷工業有限公司 18,983,614.14 18,983,614.14 經營惡化
北方機械（集團）股份有限公司 3,465,000.00 3,465,000.00 經營惡化
同人華塑股份有限公司 2,160,300.45 2,160,300.45 經營惡化
深杉公司 17,695.09 17,695.09 停業
二、下屬并表單位 0 0
深圳特速機動車駕駛員培訓中心有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 經營惡化
海南三亞東方旅業股份有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 經營惡化
湛江深圳物業發展有限公司 1,447,559.10 1,447,559.10 經營惡化
Muitifund Inc 2,204,648.37 66,576.12 2,138,072.25 因匯率變動
華深企業有限公司 97,543.69 2,946.00 945,97.69 因匯率變動
重慶廣發房屋開發有限公司 2,959,828.12 89,381.09 2,870,447.02 因匯率變動
合 計 87,842,803.51 158,903.22 87,683,900.29
注：深業地產發展有限公司本期減值準備減少系匯率變動影響所致。
9、 采用成本計量模式的投資性房地產
項目 年初帳面余額 本期增加額 本年減少額 期末帳面余額
一、原價合計 235,096,809.90 418,861.20 234,677,948.70
1.房屋、建筑物 235,096,809.90 418,861.20 234,677,948.70
2.土地使用權
二、累計折舊合計 52,895,584.22 3,684,876.37 214,296.90 56,366,163.69
1.房屋、建筑物 52,895,584.22 3,684,876.37 214,296.90 56,366,163.69
2.土地使用權
三、減值準備累計金額合計
1.房屋、建筑物
2.土地使用權
四、賬面價值合計 182,201,225.68 -3,684,876.37 204,564.30 178,311,785.01
1.房屋、建筑物 182,201,225.68 -3,684,876.37 204,564.30 178,311,785.01
2.土地使用權
注：報告期投資性房地產原價減少是匯率變動影響所致。
10、固定資產
項目 年初帳面余額 本期增加額 本年減少額 期末帳面余額
一、原價合計 245,157,852.17 421,831.00 480,301.10 245,099,382.07
其中：房屋及建筑物 183,916,130.38 193,842.10 183,722,288.28
機器設備 679,518.50 2,800.00 0.00 682,318.50
運輸設備 43,215,151.93 -6,840.00 0.00 43,208,311.93
電子及其他設備 13,089,640.77 425,871.00 286,459.00 13,229,052.77
固定資產裝修 4,257,410.59 0.00 0.00 4,257,410.59
二、累計折舊合計 116,606,059.56 7,708,434.42 504,424.37 123,810,069.61
其中：房屋及建筑物 79,031,298.13 3,637,749.11 303,916.32 82,365,130.92
機器設備 612,843.71 10,677.54 0.00 623,521.25
運輸設備 24,420,622.90 3,190,425.21 4,967.35 27,606,080.76
電子及其他設備 9,720,296.48 480,650.14 195,540.70 10,005,405.92
固定資產裝修 2,820,998.34 388,932.42 3,209,930.76
三、減值準備累計金額合計 75,717.16 75,717.16
其中：房屋及建筑物
機器設備
運輸設備
電子及其他設備 75,717.16 75,717.16
固定資產裝修 0.00
四、賬面價值合計 128,476,075.45 -7,253,379.22 9,100.93 121,213,595.30
其中：房屋及建筑物 104,884,832.25 -3,624,588.71 -96,913.82 101,357,157.36
機器設備 66,674.79 -7,877.54 58,797.25
運輸設備 18,794,529.03 -3,197,265.21 -4,967.35 15,602,231.17
電子及其他設備 3,293,627.13 -34,715.34 110,982.10 3,147,929.69
固定資產裝修 1,436,412.25 -388,932.42 1,047,479.83
注1、期末對固定資產價值進行清查，不需計提固定資產減值準備。
注2、用于抵押的固定資產如下：
抵押項目 貸款金額
國貿廣場二期302A、323、401A、401B、403A、403B、407、408(存貨)與國貿中心大廈B區2層（固定資產），國貿商業大廈80套房產（固定資產及投資性房地產）共同抵押 130,000,000.00
國貿A區101-104.-1-01.-1-02及B區-1層.1-02.1-03.1-06.1-07.2-06.2-14.2-21.4-29(固定資產及投資性房地產) 共同抵押 70,343,552.84
國貿B區2-13.4-05.49層.和平商鋪101號.和平單身樓3-7層（固定資產及投資性房地產） 15,000,000.00
國貿中心大廈B區2－07.2－19.3－05.16層.20層.39層.42層.48層.5層.天安國際大廈A1901-A1908.國貿商業大廈4A－4I.5A-5P.6F.20I-20J.21A.22D-22G(固定資產及投資性房地產) 共同抵押 43,000,000.00
福田區皇崗路皇城廣場2701房（固定資產） 4,000,000.00
國貿中心大廈A區3層.401層（固定資產） 70,000,000.00
合 計 332,343,552.84
11、無形資產
項目 年初帳面余額 本期增加額 本年減少額 期末帳面余額
一、原價合計 90,559,036.62 83,738.00 259,698.00 90,383,076.62
1.土地使用權 4,084,485.00 4,084,485.00
2.營運車牌 84,631,143.69 84,631,143.69
3.回購出租營運車牌經營權 1,667,447.93 1,667,447.93
4.金蝶財務軟件 175,960.00 83,738.00 259,698.00
二、累計攤銷合計 20,538,791.62 1,233,349.44 259,698.00 21,512,443.06
1.土地使用權 1,542,932.65 68,070.00 1,611,002.65
2.營運車牌 18,825,401.67 858,335.76 19,683,737.43
3.回購出租營運車牌經營權 170,457.30 47,245.68 217,702.98
4.金蝶財務軟件 259,698.00 259,698.00
三、減值準備累計金額合計
1.土地使用權
2.營運車牌
3.回購出租營運車牌經營權
4.金蝶財務軟件
四、賬面價值合計 70,020,245.00 -1,149,611.44 68,870,633.56
1.土地使用權 2,541,552.35 -68,070.00 2,473,482.35
2.營運車牌 65,805,742.02 -858,335.76 64,947,406.26
3.回購出租營運車牌經營權 1,496,990.63 -47,245.68 1,449,744.95
4.金蝶財務軟件 175,960.00 -175,960.00
注1、子公司“深圳市國貿汽車實業有限公司”以其擁有的81個小汽車營運牌照及國貿油站地使用權作為質押物獲取短期借款19,000,000.00元，以44個小汽車營運牌照作為質押物獲取長期借款11,668,719.11元。
注2、期末對無形資產價值進行清查，不需計提無形資產減值準備。
12、長期待攤費用
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額 內容、性質
租賃金轉讓費 245,004.00 280,001.99 轉讓費
合計 245,004.00 280,001.99
13、遞延所得稅資產
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額 發生原因
存貨跌價準備 4,367,834.53 4,367,834.53 計提存貨跌價準備產生的差額
預計負債 2,931,251.68 2,931,251.68 或有事項預計損失產生的差額
待彌補虧損 1,510,962.27 1,425,167.47 待彌補虧損
合計 8,810,048.47 8,724,253.67
14、資產減值準備明細
項 目 年初帳面余額 本期計提額 本期減少 期末帳面余額
轉回 轉銷
一、壞帳準備 169,091,408.07 169,091,408.07
二、存貨跌價準備 142,354,793.73 1,033,301.64 2,886,585.11 138,434,906.98
三、可供出售金融資產減值準備
四、持有到期投資減值準備
五、長期股權投資減值準備 87,842,803.51 158,903.22 87,683,900.29
六、投資性房地產減值準備
七、固定資產減值準備 75,717.16 75,717.16
八、工程物資減值準備
九、在建工程減值準備
十、生產性生物資產減值準備
十一、油氣資產減值準備
十二、無形資產減值準備
十三、商譽減值準備
十四、其他
合 計 399,364,722.47 1,192,204.86 2,886,585.11 395,285,932.50注1:資產減值準備轉回1,192,204.86元系深業地產公司匯率變動影響所致。
注2:資產減值準備轉銷2,886,585.11元系本期銷售新達商務大廈項目結轉銷售成本同時轉回已提的跌價準備所致。
15、所有權受限制的資產
所有權受到限制的資產類別 年初帳面價值 本期增加額 本年減少額 期末帳面價值
一、用于擔保的資產 276,081,116.02 5,104,879.08 270,976,236.94
1.存貨 84,444,738.71 84,444,738.71
2.固定資產 69,861,678.41 2,702,039.69 67,159,638.72
3.無形資產 65,033,609.24 845,239.99 64,188,369.25
4.投資性房地產 56,741,089.66 1,557,599.40 55,183,490.26
二、其他原因造成所有權受限制的資產
合計 276,081,116.02 5,104,879.08 270,976,236.94注：所有權受限制資產系由于公司向銀行借款抵押或質押給銀行所致。
16、短期借款
（1） 短期借款明細情況
借款條件 期末帳面余額 年初帳面余額
信用借款 14,040,744.90 13,220,446.21
抵押借款 332,164,633.22 338,221,144.01
質押借款 19,000,000.00 19,000,000.00
保證借款 39,000,000.00 39,448,324.72
合 計 404,205,408.12 409,889,914.94
（2） 到期未償還的短期借款
貸款單位 貸款金額 到期日 貸款利率 貸款用途
農行國貿支行 70,343,552.84 2007.01.22 6.93% 流動資金貸款
中信紅嶺支行 15,000,000.00 2006.10.31 5.86% 流動資金貸款
廣發行百花園支行 17,821,080.38 2007.06.20 6.93% 流動資金貸款
小 計 103,164,633.22
注：詳見附注（十二）資產負債表日后事項
17、應付賬款
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額
應付賬款 174,986,089.30 188,916,595.28
注1、賬齡超過1年的大額應付賬款98,343,141.64元，是尚未支付給香港合和公司的項目款項。
注2、應付賬款期末余額中無欠持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。
18、預收賬款
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額
預收賬款 24,282,156.87 11,802,982.03
注1：預收賬款期末余額中無欠持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。
注2、主要房地產項目銷售預收款情況：
項目 賬齡 期末帳面余額 年初帳面余額 未結轉的原因
皇御苑A、B區 一年以內 4,713,070.76 3,163,681.41 未達到結轉條件
皇城廣場 一年以內 12,828,186.09 4,636,288.85 未達到結轉條件
豐潤花園 九年 128,254.00 128,254.00 未達到結轉條件
福民大廈 一至二年 758,730.00 239,599.00 未達到結轉條件
田園都市五期 一年以內 561,843.84 540,617.70 未達到結轉條件
合計 18,990,084.69 8,708,440.96
19、其他應付款
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額
其他應付款 130,770,217.36 126,938,625.33
注1：其他應付款期末帳面余額中無欠持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。
注2：金額較大的其他應付款詳細情況：
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額 內容、性質
計提嘉賓二期土地增值稅 56,303,627.40 56,303,627.40 計提土地增值稅
深圳富臨實業股份有限公司 9,528,506.00 9,528,506.00 往來款
合計 65,832,133.40 65,832,133.40
20、職工薪酬
項目 年初帳面余額 本期增加額 本期支付額 期末帳面余額
一、工資、獎金、津貼和補貼 13,349,096.87 33,291,978.16 33,811,532.04 12,829,542.99
12二、職工福利費 13,671,464.19 4,661,672.48 4,807,012.15 13,526,124.52
三、社會保險費 9,719,236.86 9,719,236.86
其中：1.醫療保險費 1,830,495.93 1,830,495.93
2.基本養老保險費 5,325,752.95 5,325,752.95
3.年金繳費 2,196,356.00 2,196,356.00
4.失業保險費 74,413.16 74,413.16
5.工傷保險費 192,432.16 192,432.16
6.生育保險費 99,786.66 99,786.66
四、住房公積金 73,754.34 16,926.00 16,926.00 73,754.34
五、工會經費和職工教育經費 1,942,487.48 1,130,065.32 845,939.36 2,226,613.44
六、非貨幣性福利
七、因解除勞動關系給予的補償
八、其他
合計 29,036,802.88 48,819,878.82 49,200,647.41 28,656,034.29
21、應交稅費
稅費項目 期末帳面余額 年初帳面余額
增值稅 -31,808.49 47,540.08
土地使用稅 21,762.78 21,762.78
印花稅 30.00 0.00
教育費附加 69,623.87 48,160.92
營業稅 2,501,197.71 1,792,407.05
土地增值稅 29,481,316.18 29,502,228.27
城市維護建設稅 30,602.58 27,309.01
個人所得稅 284,231.21 5,205,138.57
企業所得稅 68,049.26 1,281,832.34
房產稅 -2,933.51 8,587.62
其他 34,627.28 1,608,665.05
合 計 32,456,698.87 39,543,631.69
22、預計負債
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額 年末結存的原因
“海藝”案未決訴訟 41,772,906.07 41,772,906.07 對方尚未申請執行
承擔金田公司擔保事項 2,600,000.00 2,600,000.00 尚未支付
應付香港合和公司預計罰息 19,541,677.84 19,541,677.84 預計很可能支付
合 計 63,914,583.91 63,914,583.91
注：詳見會計報表附注（九）1.(1)或有事項。
23長期借款
借款條件 期末帳面余額 年初帳面余額
抵押借款 80,000,000.00 20,000,000.00
質押借款 11,668,719.11 14,656,085.87
保證借款 54,617,228.00 15,067,228.00
合 計 146,285,947.11 49,723,313.87
24、其他非流動負債
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額
出租車保證金 19,621,300.00 20,003,862.30
待轉銷營運車牌出租收益 20,203,014.34 20,962,962.32
電器設備維護金 4,019,415.44 4,019,415.44
代管維修費 26,348,603.06 26,348,603.06
入伙綜合保證金 7,644,848.86 8,259,328.06
公共設施專用金 46,519,995.55 51,430,252.51
房屋本體金 10,466,563.20 9,336,968.75
合 計 134,823,740.45 140,361,392.44
注：待轉銷營運車牌出租收益系公司子公司“深圳市國貿汽車實業公司”收取的營運車長期租賃收益，在受益期間攤入收益，攤銷期限5-25年。
25、股本
項 目 本期變動前 本期變動增減(+、-) 本期變動后
數 量
（萬股） 比例
（%） 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數 量
（萬股） 比例
（%）
一.未上市流通股份
1.發起人股份 38,894.86 71.79 38,894.86 71.79
其中:國家持有股份 32,374.77 59.76 32,374.77 59.76
境內法人持有股份 6,520.09 12.03 6,520.09 12.03
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份
3.內部職工股
4.優先股或其他
其中：轉配股
未上市流通股份合計 38,894.86 71.79 38,894.86 71.79
二.已上市流通股份
1.人民幣普通股 9,139.13 16.87 9,139.13 16.87
2.境內上市的外資股 6,145.93 11.34 6,145.93 11.34
3.境外上市的外資股
4.其他
已上市流通股份合計 15,285.06
28.21 15,285.06
28.21
三.股份總數 54,179.92 100.00 54,179.92 100.00
26、資本公積
項 目 年初帳面余額 本期增加額 本期減少額 期末帳面余額
其它資本公積 226,883.79 226,883.79
股權投資準備 25,106,047.73 25,106,047.73
可供出售金融資產公允價值變動 4,169,757.40 4,169,757.40
合 計 25,332,931.52 4,169,757.40 29,502,688.92
注1：本期資本公積的增加系可供出售金融資產公允價值變動增加所致。
27、盈余公積
項 目 年初帳面余額 本期增加額 本期減少額 期末帳面余額
法定盈余公積金 62,919,127.11 62,919,127.11
合 計 62,919,127.11 62,919,127.11
28、 未分配利潤
項 目 金 額
年初未分配利潤 -39,469,389.64
加：本年凈利潤轉入 -15,471,109.29
期末未分配利潤 -54,940,498.93
29、 營業收入
（1）營業收入情況
業務分部 2007年1-6月 2006年1-6月
1.主營業務收入 142,643,688.04 177,353,073.52
2.其他業務收入 7,207,719.42 2,891,108.55
合 計 149,851,407.46 180,244,182.07
（2）主營業務收入、主營業務成本及營業利潤情況
業務類別 2007年1-6月
主營業務收入 主營業務成本 營業利潤
房地產業務 40,425,097.00 35,736,916.36 4,688,180.64
房屋租賃及物業管理業務 61,031,992.13 58,845,115.23 2,186,876.90
交通運輸業務 19,715,605.30 9,618,002.79 10,097,602.51
商業銷售業務 10,030,747.09 9,413,534.13 617,212.96
旅游飲食服務業務 6,322,284.11 3,205,505.64 3,116,778.47
其他業務 5,117,962.41 2,517,035.54 2,600,926.87
合 計 142,643,688.04 119,336,109.69 23,307,578.35
業務類別 2006年1-6月
主營業務收入 主營業務成本 營業利潤
房地產業務 78,198,988.28 50,096,445.01 28,102,543.27
房屋租賃及物業管理業務 60,312,477.26 48,946,164.51 11,366,312.75
交通運輸業務 18,240,061.48 8,214,307.84 10,025,753.64
商業銷售業務 8,898,063.29 8,388,525.28 509,538.01
旅游飲食服務業務 5,340,998.00 3,163,562.73 2,177,435.27
其他業務 6,262,485.21 2966,461.35 3,296,023.86
合 計 177,253,073.52 121,775,466.72 55,477,606.80
30、 主營業務稅金及附加
項 目 本期發生額 上期發生額 計繳標準
營業稅 6,944,697.93 8,810,562.44 應稅收入的3%、5%
城市維護建設稅 116,424.40 125,966.66 應納增值稅及營業稅額1%、7%
教育費附加 216,405.34 266,960.78 應納增值稅、營業稅額3%
增值稅 5,896.97 4,138.03 增值稅銷項稅率為分別為13%、17%，按扣除進項稅后的余額繳納
土地增值稅 4,621,150.32 30%－60%四級超率累進稅率
合 計 7,283,424.64 13,828,778.23
31、 銷售費用本期發生額5,976,799.72元，比上年同期減少43.29%，主要系可銷售房產下降而減少了銷售費用所致。
32、管理費用本期發生額43,347,948.65元，比上年同期減少13.36%。
33、財務費用
類 別 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 6,812,400.94 6,703,385.30
減：利息收入 255,116.96 1,017,310.92
匯兌損失 114,069.13
減：匯兌收益 15.31
其他 215,047.89 144,910.23
合 計 6,772,331.87 5,945,038.43
注：財務費用本期發生額比上年同期增加13.92%,主要系本期利息收入較上年同期減少所致。
34、公允價值變動損益
產生公允價值變動損益的來源 2007年1-6月 2006年1-6月
交易性金融資產公允價值變動收益 9,155,584.53 4,738,444.27
合 計 9,155,584.53 4,738,444.27
35、投資收益
項 目 2007年1-6月 2006年1-6月
按權益法核算取得的收益 513,657.46 348,572.72
出售交易性金融資產取得的收益 6,796,989.81
合 計 7,310,647.27 348,572.72
注1：投資收益本期發生額較上年同期增加1997.31%，主要系本期賣出證券收益大幅增加所致。
注2：公司投資收益匯回不存在重大限制。
36、資產減值損失
類 別 本期發生額 上期發生額
一、壞帳損失 -721,352.72
二、存貨跌價損失 -2,886,585.11 -5,608,684.79
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合 計 -2,886,585.11 -6,330,037.51
37、營業外收入
項 目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定資產處置利得 18,006.00
非常利得（罰款） 107,465.52 626,103.74
其他 950,134.77 94,667.85
合 計 1,057,600.29 738,777.59
38、營業外支出
項 目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定資產處置損失 87,197.65 11,212.81
非常損失（罰款） 257,086.75 4,896,750.67
其他 1,644.75
合 計 344,284.40 4,909,608.23
39、所得稅費用
項 目 金額
本期所得稅費用 280,909.83
遞延所得稅費用 -85,794.80
合 計 195,115.03
40、 非經常性損益（收益為正數、損失為負數）
項 目 2007年1-6月
1.非流動資產處置損益 -87,197.65
2.其他各項營業外收入、支出凈額 800,513.54
合 計 713,315.89
41、基本每股收益、稀釋每股收益和凈資產收益率的計算過程
（1）基本每股收益、稀釋每股收益和凈資產收益率
2007年1-6月 凈資產收益率 每股收益
全面攤薄 加權平均 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -2.67% -2.64% -0.029 -0.029
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -2.79% -2.76% -0.033 -0.033
2006年1-6月 凈資產收益率 每股收益
全面攤薄 加權平均 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -3.17% -3.12% -0.036 -0.036
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -2.88% -2.83% -0.033 -0.033
（2）計算過程
項 目 2007年1-6月 2006年1-6月
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -15,471,109.29 -19,559,702.90
非經常性損益 713,315.8989 -1,788,830.60
扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -16,184,425.18 -17,770,872.30
期初凈資產 590,581,843.99 637,323,462.59
本期凈利潤 -15,471,109.29 -19,559,702.90
本期資本公積增加 4,169,757.40 0.00
期末凈資產 579,280,492.10 617,763,759.69
期初股本 541,799,175.00 541,799,175.00
期末股本 541,799,175.00 541,799,175.00
2006年1月1日的所有者權益調整情況:
項 目 調整前 調整后
股本 541,799,175.00 541,799,175.00
資本公積 25,269,249.52 25,269,249.52
盈余公積 62,919,127.11 62,919,127.11
未分配利潤 -76,799.91 7,335,910.96
合計 629,910,751.72 637,323,462.59
2006年6月30日的所有者權益調整情況:
項 目 調整前 調整后
股本 541,799,175.00 541,799,175.00
資本公積 25,269,249.52 25,269,249.52
盈余公積 64,595,341.62 62,919,127.11
未分配利潤 -13,892,878.62 -12,223,791.94
合計 617,770,887.52 617,763,759.69
42、收到的其他與經營活動有關的現金：
項 目 2007年1-6月
收到的的其他與經營活動有關的現金 29,256,650.05
其中：收到大額往來款項
代業主收水電費 17,144,494.08
收業主各項押金 4,815,536.28
代的士司機收各項雜費 1,533,379.00
43、支付的其他與經營活動有關的現金：
項 目 2007年1-6月
支付的的其他與經營活動有關的現金 59,895,335.47
其中：支付大額往來款
水電費 19,163,711.51
香港合和公司 10,053,264.00
皇城廣場專用基金 5,212,820.41
各項押金 4,208,985.36
修理費 1,561,113.32
（九）母公司會計報表主要項目附注
1、應收款項（含應收賬款和其他應收款）
（1） 應收賬款按賬齡列示如下
賬 齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 占總額的比例% 壞賬準備 金 額 占總額的比例% 壞賬準備
1年以內
1-2年
2-3年
3年以上 117,192,064.40 100% 61,165,949.40 117,192,064.40 100% 61,165,949.40
合 計 117,192,064.40 100% 61,165,949.40 117,192,064.40 100% 61,165,949.40
（2）其他應收款按賬齡列示如下
賬 齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 占總額的比例% 壞賬準備 金 額 占總額的比例% 壞賬準備
1年以內 36,034,925.62 7.2% 25,312,015.53 5.26%
1-2年 9,237,440.21 1.85% 33,030,706.76 6.87% 6,000,000.00
2-3年 81,030,706.76 16.18% 54,000,000.00 58,080,000.00 12.07% 48,000,000.00
3年以上 374,585,380.47 91.53% 120,423,721.15 365,000,722.76 75.82% 120,423,721.15
合 計 500,888,453.06 100% 174,423,721.15 481,423,445.05 100% 174,423,721.15
（3）應收賬款按單項金額列示如下
賬 齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 占總額的比例% 壞賬準備 金 額 占總額的比例% 壞賬準備
1、單項金額重大的 114,275,008.05 97.5% 58,275,008.05 114,275,008.05 97.5% 58,275,008.05
2、其他不重大的 2,917,056.35 2.5% 2,890,941.35 2,917,056.35 2.5% 2,890,941.35
合 計 117,192,064.40 100% 61,165,949.40 117,192,064.40 100% 61,165,949.40
（4）其他應收款按單項金額列示如下
賬 齡 期末帳面余額 年初帳面余額
金 額 占總額的比例% 壞賬準備 金 額 占總額的比例% 壞賬準備
1、單項金額重大的 486,325,044.68 97.1% 161,241,332.67 466,457,954.18 96.9% 161,241,332.67
2、其他不重大的 14,563,408.38 2.9% 13,182,388.48 14,965,490.87 3.11% 13,182,388.48
合 計 500,888,453.06 100% 174,423,721.15 481,423,445.05 100% 174,423,721.15
（5）期末應收款項計提壞賬準備的說明事項
A、應收賬款
單項金額重大的 期末帳面余額 壞賬準備金額 計提的比例 計提原因
深圳市基永物業發展公司 98,611,328.05 42,611,328.05 43.21% 對方無可執行財產難以收回
香港聯發行國際事務發展有限公司 15,663,680.00 15,663,680.00 100% 長期未能收回
合 計 114,275,008.05 58,275,008.05 51%
B、其他應收款
單項金額重大的 期末帳面余額 壞賬準備金額 計提的比例 計提原因
香港深業地產 134,516,714.01 90,136,109.07 67.01% 公司停業
金田實業(集團)股份有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00 100% 履行擔�？铐�，難以收回
安徽南鵬造紙有限公司 10,572,704.00 10,572,704.00 100% 長期未能收回
深圳市盛豐路國貿珠寶金行有限公司 10,199,186.28 6,532,519.60 64.05% 判決無法執行財產難以收回
合 計 209,288,604.29 161,241,332.67 77%
（6）金額較大的其他應收款詳細情況
項目 欠款金額 欠款年限 性質或內容
香港深業地產 134,516,714.01 3年以上 往來款
金田實業(集團)股份有限公司 54,000,000.00 2-3年 擔保賠款
深圳國貿天安物業有限公司 29,705,931.45 3年以上 往來款
深圳市規劃與國土資源局龍崗分局 12,024,387.70 3年以上 土地補償款
深圳市盛豐路國貿珠寶金行有限公司 10,199,186.28 3年以上 往來款
安徽南鵬造紙有限公司 10,572,704.00 3年以上 往來款
深圳市物業工程開發公司 171,623,686.70 1-3年以上 往來款
海南新達開發總公司 63,682,434.54 3年以上 往來款
486,325,044.68
（7）應收款項欠款金額前五名情況
A、應收賬款
項目 欠款金額 占總額的比例% 欠款年限
1、深圳市基永物業發展有限公司 98,611,328.05 84.15% 3年以上
2、香港聯發行國際事務發展有限公司 15,663,680.00 13.37% 3年以上
3、深圳特威實業有限公司 2,836,561.00 2.42% 3年以上
4、新粵西轉讓款 54,380.35 0.05% 3年以上
5、深長石油公司 11,000.00 0.01% 3年以上
合計 117,176,949.40
注、應收帳款期末余額中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
B、其他應收款
項目 欠款金額 占總額的比例% 欠款年限
1、深圳市物業工程開發公司 171,623,686.70 37.8% 1-3年以上
2、深業地產發展有限公司 134,516,714.01 29.66% 3年以上
3、海南新達開發總公司 63,682,434.54 14% 3年以上
4、金田實業(集團)股份人有限公司 54,000,000.00 11.91% 2-3年以上
5、深圳國貿天安物業有限公司 29,705,931.45 6.54% 3年以上
合計 453,528,766.70 100%
注、其他應收款期末余額中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
（8）應收關聯方款項占應收款項總額的比例情況
關聯方單位名稱 金額 占總額的比例% 核算科目
1、物業工程開發公司 171,623,686.70 34.26% 其他應收款
2、香港深業地產 134,516,714.01 26.85% 其他應收款
3、海南新達開發公司 63,682,434.54 12.71% 其他應收款
4、深圳國貿天安物業有限公司 29,705,931.45 5.9% 其他應收款
5、安徽南鵬造紙有限公司 10,572,704.00 2.11% 其他應收款
6、深圳國貿實業公司 2,431,652,.48 0.48% 其他應收款
7、深圳市國貿飲食公司 1,693,291.40 0.33% 其他應收款
8、深圳市物業工程監理公司 2,050,000.00 0.41% 其他應收款
9、深圳物方陶瓷工業有限公司 1,747,264.25 0.34% 其他應收款
合計 418,023,678.83 83.39%
2、長期股權投資
（1）長期股權投資項目列示如下
項 目 期末帳面余額 年初帳面余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
按成本法核算的投資 568,984,759.89 77,783,224.23 491,201,535.66 568,984,759.89 77,783,224.23 491,201,535.66
按權益法核算的投資 62,344,246.39 62,344,246.39 61,830,588.91 61,830,588.91
合 計 631,329,006.28 77,783,224.23 553,545,782.05 630,815,348.8 77,783,224.23 553,032,124.57
（2）被投資單位基本情況及主要財務信息
A、被投資單位基本情況
被投資單位名稱 注冊地 業務性質 本企業持股比例 本企業在被投資單位表決權比例
一、合營企業
1、深圳國貿天安物業有限公司 深圳 酒店服務業 50%
2、深圳國貿天安大廈物業管理公司 深圳 物業管理 50%
3、深圳物業吉發倉儲有限公司 深圳 服務業 50%
二、聯營企業
1、深圳國貿實業發展有限公司 深圳 餐飲業 38.33%
2、安徽南鵬造紙有限公司 安徽 工業生產 30%
3、深圳物方陶瓷工業有限公司 深圳 工業生產 26%
B、被投資單位主要財務信息
被投資單位名稱 期末凈資產總額 本期營業收入總額 本期凈利潤
一、合營企業
1、深圳國貿天安物業有限公司 71,353,227.08 5,241,133.74 18,069.07
2、深圳國貿天安大廈物業管理公司 3,381,288.24 6,897,543.90 21,090.53
3、深圳物業吉發倉儲有限公司 49,782,192.38 0 988,155.32
二、聯營企業
1、深圳國貿實業發展有限公司 停業
2、安徽南鵬造紙有限公司 停業
3、深圳物方陶瓷工業有限公司 停業
（3）長期股權投資明細情況
被投資單位名稱 初始投資成本 年初帳面余額 本期享有權益增減額 累計增減額 期末帳面余額
一、成本法核算
A、母公司
1、海南新達開發總公司 20,000,000.00 -40,429,683.19 -60,429,683.19 -40,429,683.19
2、深圳市國貿餐飲有限公司 2,000,000.00 -3,429,704.21 -5,429,704.21 -3,429,704.21
3、深圳市物業工程開發公司 30,950,000.00 -37,708,657.83 -68,658,657.83 -37,708,657.83
4、上海深圳物業發展有限公司 50,000,000.00 53,343,752.22 3,343,752.22 53,343,752.22
5、深圳市國貿物業管理有限公司 20,000,000.00 36,512,573.28 16,512,573.28 36,512,573.28
6、深圳市國貿汽車實業有限公司 29,850,000.00 34,763,491.98 4,913,491.98 34,763,491.98
7、深圳市皇城地產有限公司 30,000,000.00 443,861,529.08 413,861,529.08 443,861,529.08
8、深圳市物業工程建設監理有限公司 2,000,000.00 -1,881,624.41 -3,881,624.41 -1,881,624.41
9、深圳市國貿商場有限公司 12,000,000.00 3,455,632.63 -8,544,367.37 3,455,632.63
10、深圳市房地產交易所 1,380,000.00 0.00 0.00
11、香港深業地產有限公司 ＨＫＤ20000000 0.00 0.00
12、深杉公司 17,695.09 17,695.09 0.00 17,695.09
13、廣東華粵房地產股份公司法人股 8,780,645.20 8,780,645.20 0.00 8,780,645.20
14、北方機械法人股 3,465,000.00 3,465,000.00 0.00 3,465,000.00
15、同人華塑法人股 2,962,500.00 2,962,500.00 0.00 2,962,500.00
16、深圳富臨實業股份有限公司 21,181,023.36 21,181,023.36 0.00 21,181,023.36
17、深圳華晶玻璃瓶有限公司 7,600,000.00 7,600,000.00 0.00 7,600,000.00
18、深圳市國貿實業發展有限公司 20,154,840.79 3,682,972.55 3,682,972.55
19、安徽南鵬造紙有限公司 13,824,000.00 13,824,000.00 0.00 13,824,000.00
20、深圳物方陶瓷工業有限公司 18,983,614.14 18,983,614.14 0.00 18,983,614.14
小 計 568,984,759.89 291,687,309.55 568,984,759.89
二、權益法核算
1、深圳國貿天安物業有限公司 23,186,124.00 35,667,579.01 8,005.82 12,489,460.83 35,675,584.83
2、深圳國貿天安大廈物業管理公司 1,500,000.00 1,765,991.37 11,573.99 277,565.36 1,777,565.36
3、深圳物業吉發倉儲有限公司 30,645,056.04 24,397,018.53 494,077.67 -5,753,959.84 24,891,096.20
小計 61,830,588.91 513，657.48 7,013,066.35 62,344,246.39
合計 630,815,348.8 513,657.48 298,700,375.90 631,329,006.28
注1：深業地產發展有限公司本期減值準備減少系匯率變動影響所致。
注2：報告期沒有從按權益法核算的被投資單位分得現金紅利。
（4）長期股權投資減值準備
被投資單位名稱 年初帳面余額 本期增加 本期減少 期末帳面余額 計提原因
一、母公司
廣東省華粵房地產股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 經營惡化
深圳華晶玻璃瓶有限公司 6,608,139.00 6,608,139.00 經營惡化
深圳富臨實業股份有限公司 21,041,503.00 21,041,503.00 經營惡化
深圳國貿實業發展有限公司 3,682,972.55 3,682,972.55 經營惡化
安徽南鵬造紙有限公司 13,824,000.00 13,824,000.00 經營惡化
深圳物方陶瓷工業有限公司 18,983,614.14 18,983,614.14 經營惡化
北方機械（集團）股份有限公司 3,465,000.00 3,465,000.00 經營惡化
同人華塑股份有限公司 2,160,300.45 2,160,300.45 經營惡化
深杉公司 17,695.09 17,695.09 停業
合 計 77,783,224.23 77,783,224.23
注：深業地產發展有限公司本期減值準備減少系匯率變動影響所致。
3、營業收入
（1）營業收入情況
業務分部 2007年1-6月 2006年1-6月
1.主營業務收入 8,533,034.29 10,002,525.58
2.其他業務收入
合 計 8,533,034.29 10,002,525.58
（2）主營業務收入、主營業務成本及營業利潤情況
業務類別 2007年1-6月
主營業務收入 主營業務成本 營業利潤
房地產業務 54,500.00
房屋租賃及物業管理業務 8,533,034.29 3,911,670.14 -7,457,451.35
交通運輸業務
商業銷售業務
旅游飲食服務業務
其他業務
合 計 8,533,034.29 3,966,170.14 -7,457,451.35
業務類別 2006年1-6月
主營業務收入 主營業務成本 營業利潤
房地產業務 850,000.00 1,444,321.51
房屋租賃及物業管理業務 9,152,525.58 4,377,910.09 -20,517,586.14
交通運輸業務
商業銷售業務
旅游飲食服務業務
其他業務
合 計 10,002,525.58 5,822,231.60 -20,517,586.14
4、投資收益
項 目 2007年1-6月 2006年1-6月
按權益法核算取得的收益 513,657.48 348,572.72
出售交易性金融資產取得的收益 6,768,898.16 0
合 計 7,282,555.64 348,572.72
注1：投資收益本期發生額較上年同期增加1989.07%，主要系本期賣出證券收益大幅增加所致。
注2：公司投資收益匯回不存在重大限制。
（十）關聯方關系及其交易
1、關聯方關系
（1） 存在控制關系的關聯方
A、存在控制關系的公司股東：
企業名稱 注冊地址 主營業務 與本企業關系 經濟性質或類型 法 定代表人深圳市投資控股有限公司 中國深圳市 為市屬國有企業提供擔保；對市國資委直接監管企業之外的國有股權進行管理；對所屬企業進行資產重組、改制和資本運作；投資；市國資委授權的其他業務 母公司 有限責任公司(國有獨資) 陳洪博本公司控股股東現登記為深圳市建設投資控股公司。2004年10月，根據深國資委【2004】223號《關于成立深圳市投資控股有限公司的決定》的文件，將本公司控股股東深圳市建設投資控股公司與深圳市投資管理公司、深圳市商貿控股公司合并，組建成立了深圳市投資控股有限公司。本公司國家股原由深圳市建設投資控股公司持有，現由深圳市投資控股有限公司管理。本次國家股股權管理事項的變動，不影響本公司的總股本和股權結構。上述事項和股權變更登記尚需報中國證監會審核批準。
B、存在控制關系的子公司：見附注（六）1。
（2）存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化
A、存在控制關系的公司股東的注冊資本及其變化（金額單位：萬元）：
企業名稱 期初余額 本年增加數 本年減少數 期末余額
深圳市投資控股有限公司 400,000.00 400,000.00
B、存在控制關系的子公司的注冊資本見附注（六）1。
（3） 存在控制關系的關聯方所持股份及其變化
企業名稱 期初余額 本期增（減） 期末余額
金額 % 金額 % 金額 %
深圳市投資控股有限公司 323,747,713.00 59.75 323,747,713.00 59.75
海南新達開發總公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100
深圳市國貿餐飲有限公司 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100
深圳市物業工程開發公司 30,950,000.00 100 30,950,000.00 100
上海深圳物業發展有限公司 50,000,000.00 100 50,000,000.00 100
深圳市國貿物業管理有限公司 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100
深圳市國貿汽車實業有限公司 29,850,000.00 100 29,850,000.00 100
深圳市皇城地產有限公司 30,000,000.00 100 30,000,000.00 100
四川天和實業有限公司 8,000,000.00 100 8,000,000.00 100
上海深圳物業管理公司 300,000.00 100 300,000.00 100
深圳市國管機電設備有限公司 1,200,000.00 100 1,200,000.00 100
深圳市天闕電梯技術有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
重慶深國貿物業管理有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
深圳市國貿石油有限公司 8,500,000.00 100 8,500,000.00 100
深圳特速機動車駕駛員培訓中心有限公司 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100
深圳市皇城物業管理有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100
四會市建業皇江開發公司 7,989,869.20 100 7,989,869.20 100
湛江深圳物業發展有限公司 2,530,000.00 100 2,530,000.00 100
深圳市物業工程建設監理有限公司 2,000,000.00 100 2,000,000.00 100
深圳市國貿商場有限公司 12,000,000.00 100 12,000,000.00 100
深圳市房地產交易所 1,380,000.00 100 1,380,000.00 100
深業地產發展有限公司 HKD20,000,000.00 100 HKD20,000,000.00 100
深圳市國貿汽車實業公司汽車修理廠 1,500,000.00 100 1,500,000.00 100
匯恒發展有限公司 HKD2元 100 HKD2元 100
置茂置業有限公司 HKD100元 70 HKD100元 70
勝達時投資有限公司 HKD4元 70 HKD4元 70
（4）不存在控制關系的關聯方關系的性質
企業名稱 與本企業的關系
安徽南鵬造紙有限公司 聯營企業
深圳物業吉發倉儲有限公司 合營企業
深圳國貿天安物業有限公司 合營企業
深圳富臨實業股份有限公司 聯營企業
深圳物方陶瓷工業公司 聯營企業
華深企業有限公司 合營企業
Muitifund Inc 聯營企業
重慶廣發房屋開發有限公司 聯營企業
2、關聯方交易
（1）接受擔保
A、 深圳國貿天安物業有限公司以其擁有的天安商場302、501、502、602、603號商場為公司向廣東發展銀行股份有限公司深圳百花園支行1,800萬元借款提供擔保，該借款期末余額為1,782.10萬元。
B、深圳國貿天安物業有限公司以其擁有的天安商場401號商場為公司向中國銀行深圳分行2,100萬元借款提供擔保。
（2）提供擔保
A、公司以其擁有的深圳國際貿易中心大廈A區3層及4-01號房作抵押為其子公司深圳市皇城地產有限公司向中國工商銀行深圳市福田支行7,000萬元借款提供擔保，截止本報告披露日，該筆借款余額為6,300萬元。
B、公司為其子公司深圳市皇城地產有限公司向中國農業銀行東部支行長期借款提供擔保，該借款授信額度為16,000 萬元，期末借款余額為5,461.72萬元。
C、深圳市物業工程開發公司為公司向中國建設銀行振華支行長期借款提供擔保，并以其擁有的風和日麗項目A824-0097地塊作抵押。該借款授信額度為10,000萬元，期末借款余額為8,000萬元。
（3）關聯方應收應付款項余額
關聯方名稱 金額 占各項目款項余額比例%
2007-06-30 2006-12-31 2007-06-30 2006-12-31
其他應收款
深圳國貿天安物業有限公司 29,705,931.45 29,705,931.45 16.69% 16.69%
安徽南鵬造紙有限公司 10,572,704.00 11,074,704.00 5.94% 5.94%
深圳市國貿實業發展有限公司 2,431,652.48 2,431,652.48 1.37% 1.37%
深圳物方陶瓷工業公司 1,747,264.25 1,747,264.25 0.98% 0.98%
短期借款
深圳市投資控股有限公司 14,040,774.90 13,220,446.21 3.47% 3.23%
其他應付款
深圳富臨實業股份有限公司 9,528,506.00 9,528,506.00 7.29% 7.51%
深圳物業吉發倉儲有限公司 1,825,428.00 1,825,428.00 1.40% 1.44%
（十一） 或有事項
1、未決訴訟
（1）1997年12月，海藝實業（深圳）有限公司等八家業主以公司未按期交付房產為由，向深圳市中級人民法院（下稱“深圳中院”）起訴公司及公司下屬企業深圳國貿廣場物業發展有限公司，要求解除房地產買賣合同，返還購房款及承擔違約金共計港幣約3億元。公司以原告未付清房款為由提起反訴，深圳中院判決公司勝訴。原告不服向廣東省高級人民法院（下稱“廣東省高院”）提起上訴，廣東省高院于1999年4月作出終審判決，判決雙方簽訂的《深圳市房地產買賣合同》有效，對方已付清全部樓款，判令公司向對方承擔違約金、賠償金及訴訟費等共計港幣7916萬元。該八家公司于同年6月向深圳中院申請執行。因二審判決認定事實不清，適用法律不當，廣東省高院應公司申請于1999年8月決定對本案進行再審審查。根據該再審審查決定，深圳中院在公司提供財產提存后，停止了該案的執行。2003年底，廣東省高院經過審查駁回了公司的申請。目前公司正在辦理向最高人民法院申請再審事宜。公司根據提存財產賬面價值已預計相關損失41,772,906.07元。
（2） 1993年公司與深圳市海濱物業發展有限公司（現名：深圳市基永物業發展有限公司，以下簡稱“基永公司”）簽訂了《“嘉賓大廈”發展權益轉讓合同書》（嘉賓大廈現名金利華大廈），1999年1月，基永公司以房產面積與合同不符等理由向廣東省高級人民法院起訴公司，要求解除轉讓合同，返還其已付的轉讓款及建設款。對此，公司反訴對方要求支付剩余轉讓款，并申請法院查封了對方2.8萬平方米的房產。
2001年7月29日，廣東省高院出具（1999）粵高法民初3號民事判定書（以下簡稱“3號判決書”）判定：①公司應在判決生效后30內將土地使用權中所屬份額過戶至基永公司名下；②基永公司應當在公司辦理土地使用權過戶手續后60日內支付14,386萬元轉讓款。2001年11月27日，公司向廣東省高院申請強制執行，由于中國工商銀行浙江省工行對查封財產提出異議，經省高院裁定，解除了對基永公司約1萬平方米房產的查封。
2006年廣東省高院出具了（2002）粵高法執字第1號民事裁定書裁定：因出現①公司尚未將土地使用權中所屬份額過戶至基永公司名下，②查明被執行人基永公司目前無其他財產可供執行，公司也未能提供執行的財產等兩種情形，故3號判決書第二判項“基永公司應當在公司辦理土地使用權過戶手續后60日內支付14,386萬元轉讓款”中止執行，中止執行的情形消失后恢復執行。
根據最高人民法院的規定，公司在本案中申請查封的嘉賓大廈的其他房產已被自動解封。
（3） 2005年11月23日，深圳市盛豐路國貿珠寶金行有限公司（以下：金行公司）向深圳市羅湖區人民法院起訴本公司，稱由于本公司侵害了其在國貿大廈A區1-5層的合法經營權，要求法院判本公司向其賠償人民幣1,925,000.00元。2006年5月28日，深圳市羅湖區人民法院出具（2006）深羅法民一初字第181號民事判決書判決：駁回金行公司的訴訟請求。
公司于2005年12月5日向深圳市中級法院起訴金行公司支付拖欠本公司從2004年2月至2005年9月的租金、管理費及電費34,357,599.60元，并要求判令金行公司的法定代表人林若華根據合同對金行公司的欠款承擔10,053,000.00元的連帶責任，法院受理后，已經公開開庭進行審理，現等待法院判決。由于尚未發現金行公司可供執行的財產，公司對賬面已確認應收金行公司管理費及應收代墊水電費扣除已收到的押金后的余額6,532,519.60元計提了壞賬準備。
（4） 2002年7月11日，公司子公司深圳市皇城地產有限公司（以下簡稱“皇城地產公司”）與多快電梯（遠東）有限公司（以下簡稱“多快電梯”）簽訂的《電梯設備合同》及隨后與簽訂的《房產抵押及購房協議書》約定，由多快電梯向皇城地產公司提供皇御苑B區樓宇所需的電梯，陶伯明愿將其名下的房產抵押給皇城地產公司作為多快電梯按時供應電梯的擔保。2004年12月6日，皇城地產公司以多快電梯未供貨為由向深圳市仲裁委員會申請仲裁，請求解除與多快電梯簽訂的《電梯設備合同》，雙倍返還已支付的定金7,539,000元，電梯貨款15,904,000元，支付賠償損失277,268.51元。2005年11月24日，深圳市仲裁委員會作出裁決，由多快電梯向皇城地產公司雙倍返還已支付的定金7,539,000元，電梯貨款15,904,000元，陶伯明在抵押物價值范圍內承擔賠償責任。
多快電梯及陶伯明不服該裁決，于2005年12月7日向深圳市中級人民法院（以下簡稱“深中院”）提出撤銷仲裁裁決的請求，2006年深中院出具（2006）深中法民四初字第18號、19號民事裁定書裁定：駁回多快電梯、陶伯明要求撤銷深圳仲裁委員會作出的[2005]深仲裁字第1227號裁決的申請。我司已經申請深圳中院強制執行上述裁決。目前處于執行過程中。
2007年1月26日，被我司查封的皇城廣場1902、皇城廣場裙樓1029、1030、1030A、1029A共五套房產552.51平方米，被深圳市中級人民法院以（2006）深中法民五初字第116號民事判決確認為海南多快電梯維修（遠東）有限公司、多快電梯（遠東）有限公司、多快電梯遠東（1996）有限公司的共同共有財產。該結果可能會對該案的執行工作造成一定的難度或障礙，皇城地產公司會依法全力維護合法權益。
由于預計不會對公司造成重大損失，故未對該債權計提壞賬準備。
（5） 2004年6月，深圳市美絲實業有限公司（以下簡稱：美絲公司）向深圳市中級法院提起訴訟，訴稱1991年6月深圳市羅湖經濟發展公司與本公司非法使用其合法取得的土地，為此請求法院排除防礙、停止侵害并索賠800萬元。2005年3月，深圳市中級人民法院作出（2004）深中法民初字第108號民事判決書，判決本公司在3個月內返還4,782平方米土地給美絲公司，駁回美絲公司的其他訴訟請求。公司不服，向廣東省高級人民法院提起上訴。廣東省高級人民法院于2005年11月25日判決撤銷深圳市中級人民法院作出的（2004）深中法民初字第108號民事判決，駁回美絲公司的起訴。
在二審審理期間，美絲公司又向深圳市房地產產權登記中心申請撤銷公司持有的深房地字第3000320987、300119899號《房產證》。深圳市房地產產權登記中心于2005年7月7日向美絲公司作出《深房登函（2005）84號》復函，認為上述兩證均合法有效，不應予以撤銷。美絲公司不服，向深圳市人民政府提出行政復議，深圳市人民政府于2005年10月8日作出深府復決（2005）294號《行政復議決定書》，認為上述兩證核準登記不當，應予以撤銷，并撤銷了《深房登函（2005）84號》復函。
公司對深府復決（2005）294號《行政復議決定書》不服，于2005年10月20日向深圳市中級人民法院提起行政訴訟。2006年6月26日，深圳市中級人民法院出具（2005）深中法行初字第23號行政判決書判決：維持深圳市人民政府深府復決（2005）294號行政復議決定。公司不服該項判決，于2006年8月2日向廣東省高級人民法院提起上訴。2006年12月4日，廣東省高級人民法院作出終審判決，駁回上訴，維持原判。因此，深圳市房地產產權登記中心將重新審查美絲公司撤銷公司持有的深房地字第3000320987、300119899號《房產證》的申請。
２００７年5月15日，深圳市房地產權登記中心做出（深房登（2007）27號）《關于撤銷深房地字第3000119899和3000320987號《房地產證》的決定》。深圳市房地產權登記中心決定撤銷我司原持有的載明美林廠房和綜合樓產權及所占地11500平方米土地使用權的深房地字第3000119899和3000320987號《房地產證》。將上述房產及土地使用權的登記回復到原深房地字第0103142號和0103139號《房地產證》的登記狀態。根據深房地字第0103142號和0103139號《房地產證》的登記，美林廠房和綜合樓建筑物產權及所占地11500平方米土地使用權屬我司所有。
2007年7月9日，我司向深圳市人民政府行政復議辦公室提起行政復議，認為深圳市房地產權登記中心撤銷我司持有的深房地字第3000119899和3000320987號《房地產證》，將美林廠房、綜合樓及所占土地使用權的登記恢復至深房地字第0103142號和0103139號《房地產證》的登記狀態違反深圳市人民政府《深圳市人民政府關于加強土地市場化管理進一步搞活和規范房地產市場的決定》（深府（2001）94號）的規定，請求深圳市人民政府撤銷（深房登（2007）27號）《關于撤銷深房地字第3000119899和3000320987號《房地產證》的決定》。深圳市人民政府行政復議辦公室已于當日受理了我司的申請。
2、重大違約協議
2000-2002年，公司子公司皇城地產公司與香港合和皇崗發展有限公司、廣東省公路建設公司（以上兩方以下簡稱“合和公司”）簽訂了《解除〈合作開發成立及經營深圳皇崗口岸服務區協議書〉的協議》及若干補充協議，約定解除雙方合作關系。該協議經深圳市對外貿易經濟合作局深外經貿資復[2002]2027號文批復生效。根據協議及補充協議的規定，皇城地產公司應在協議生效起48個月內向合和公司償還投資本息共計人民幣433,880,000元，并約定了各階段的還款金額、還款期限及逾期還款應承擔的罰息計算方法等。皇城地產公司未能按照協議的約定按時償還欠款，公司預計，截至報告日，很可能會支付合和公司罰息19,541,677.84元，公司已在賬內預計該筆損失。
3、擔保事項
（1） 母公司
公司為金田實業（集團）股份有限公司（以下簡稱“金田公司”）向建行深圳市分行營業部借款260萬元提供借款擔保。
1998年12月，建行深圳市分行營業部（下稱“建行”）與金田公司簽訂了借款合同，約定金田公司向建行借款260萬元，公司為其承擔連帶責任。后金田公司未依約還款，公司也未履行保證責任。為此，建行訴至羅湖法院，要求金田公司還本付息，公司承擔保證連帶責任。2001年5月，法院判決金田公司向建行償還本息，公司承擔連帶保證責任。建行已申請執行本案，公司2004年已預計相關損失人民幣260萬元。2007年7月6日，公司與建行達成協議，協議規定：公司支付建行260萬元后，即解除對金田公司260萬元建行借款的連帶擔保責任。2007年7月16日，公司向建行支付了260萬元。
公司已為金田公司累計承擔了借款擔保損失5,660萬元，公司正在積極尋找金田公司可執行財產。
（2）集團
公司及公司下屬子公司為商品房承購人向銀行提供抵押貸款擔保，截止2007年06月30日尚未結清的擔保金額共計人民幣5,432萬元。該擔保事項是房地產開發商為小業主購買公司商品房所提供的擔保，為行業內普遍現象。
4、或有資產
2006年5月25日，深圳市人民政府頒布《關于印發深圳市社區配套和公共服務用房清理移交工作方案的通知》（深府辦〔2006〕79號文），規定清理移交范圍為1998年1月3日實行土地使用權有償出讓制度以來，由開發單位建設的居委會、中小學用房（土地合同明確約定產權歸開發單位的除外）；1998年1月3日實行土地使用權有償出讓制度以來，土地合同約定或其他規定應當移交但尚未移交給政府的幼兒園等公共服務用房。土地合同沒有明確產權是否歸政府、以及沒有明確是否以成本價提供給政府的居委會、中小學用房，均由政府以成本價收回。移交實物的成本價，應本著處理遺留問題宜粗不宜細的原則，按工程造價管理站公布的竣工當年信息價和造價指標確定成本價指導方案，審計部門對該方案的執行情況進行審核等。
經過統計，公司及其子公司約有建筑面積29,609.17平方米的配套和公共服務用房已移交給相關部門，并符合上述文件規定，預計可獲得政府的成本價補償。這些配套設施中，部分房產尚未經測繪，因此政府最終認定面積與上述面積將存在差異。根據會計制度的規定，這些配套設施的成本已分攤至開發產品，并隨著開發產品的銷售而結轉至損益，因此，上述收回的成本價補償將增加公司的凈資產。目前，公司已開始了向政府申請成本價補償的工作，但獲得政府批準、可收回成本的時間不能可靠地確定、可收回的成本金額也不能可靠地計量，公司未在財務報表上確認上述或有資產。
（十二）、資產負債表日后事項
1、公司在深圳農行國貿支行的70,343,552.84元貸款、在深圳中信紅嶺支行的15,000,000.00元貸款報告期內已逾期，上述兩筆貸款由于公司流動資金緊張，造成不能按期歸還，現已于2007年7月9日歸還了上述兩筆貸款，2、公司在深圳廣發行百花園支行的17,821,080.38元貸款由于公司流動資金緊張，造成報告期內不能按期歸還。該行現同意我司歸還2,821,080.38元，余下15,000,000.00元辦理還舊借新，期限為1年，利率為人民銀行同期貸款基準利率，繼續由原抵押物作抵押，現正在辦理該筆貸款的抵押登記手續。
（十三）、其他重要事項
1、2005年4月1日，公司第一、第二大股東深圳市建設投資控股公司、深圳市投資管理公司與卓見投資有限公司（以下簡稱“卓見投資”）簽署《股份轉讓協議》，將持有的公司70.3%股份轉讓給卓見投資。2006年4月，卓見投資收到中國證券監督管理委員會證監公司字[2006]40號批復，其提出的關于豁免因持有公司股份而應履行要約收購義務的申請未獲批準，其須在收到批復后15日內發出全面收購要約。2006年5月，卓見投資收到中國證券監督管理委員會證監公司字[2006]97號通知：根據國家國有資產管理部門意見，卓見投資收購公司法人股中的一些問題尚待核實，卓見投資要約收購公司股份事宜暫停審核。2007年1月29日，公司收到控股股東深圳市投資控股有限公司發來的《關于深圳市物業發展（集團）股份有限公司國有股估值結果的函》，具體內容詳見公司2007年1月30日2007-1號公告。
本公司實際控股股東—深圳市投資控股公司于2007年4月23日向本公司發來深投控〔2007〕181號《關于終止深物業股權轉讓的通知》，由于多種原因本公司國有股權轉讓事宜未能按計劃完成，基于多方面的因素，深圳市投資控股公司決定終止該股權轉讓及附屬協議，并將適時提出深物業股權分置改革方案的新動議。詳細內容見本公司于2007年4月25日刊登的臨時公告。
深圳市投資控股有限公司以編號深投控函〔2007〕101號致函本公司，深圳市投資控股有限公司決定聘請世紀證券有限責任公司作為保薦商，擬于近期重新啟動本公司的股權分置改革工作。詳細內容見本公司于2007年6月18日刊登的臨時公告。
2、公司以前年度預提金利華大廈土地增值費56,303,627.40元，根據深規土［2001］314文規定：未交或欠交的土地增值費予以免交。但由于該土地的使用權尚未過戶，公司將積極辦理免交金利華大廈土地增值費56,303,627.40元的相關手續，待相關批復下達后，公司將核銷預提的金利華大廈土地增值費56,303,627.40元。
公司應收深圳市基永物業發展有限公司金利華大廈房款10,001.43萬元，已提壞賬4,401.43萬元，凈額5,600萬元。根據深圳市政府對52個“問題樓盤”處理的規定，到2006年9月30日，逾期仍未辦理復工登記手續的項目，政府將依法收回金利華大廈的土地使用權及地上建筑物。
（十四）、補充資料
1、境內、外財務報表差異調節表 (單位: 人民幣元)
項目 凈利潤（2007年6月） 凈資產（截至2007年6月30日）
依據中國會計準則計算 -15,471,109.29 580,141,256.07
依據國際會計準則計算 -15,471,109.29 580,141,256.07
注：凈資產包含少數股東權益。
2、比較利潤表的調整過程
利潤表調整項目（2006年1-6月）
項目 調整前 調整后
營業收入 180,033,253.91 180,244,182.07
營業成本 125,988,304.26 124,524,965.10
管理費用 40,124,715.83 50,033,696.78
資產減值損失 -6,330,037.51
公允價值變動收益 4,738,444.27
投資收益 -327,858.73 348,572.72
所得稅費用 2,500,741.26 2,179,216.21
凈利潤 -23,391,427.55 -19,559,702.90
3、2006年1-6月模擬執行新會計準則的凈利潤和2006年半年報披露的凈利潤的差異調節表如下：
2006年1-6月份凈利潤差異調節表
項目 金額
2006年1-6月凈利潤（原會計準則） -23,391,427.55
加：追溯調整項目影響合計數 3,831,724.65
其中：營業收入 210,928.16
營業成本 1,463,339.16
管理費用 -9,908,980.95
資產減值損失 6,330,037.51
公允價值變動收益 4,738,444.27
投資收益 676,431.45
所得稅費用 321,525.05
2006年1-6月凈利潤（新會計準則） -19,559,702.90
假定全面執行新會計準則的備考信息
其他項目影響合計數
2006年1-6月份模擬凈利潤 -19,559,702.90
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