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天津鑫茂科技股份有限公司2007年半年度報告
重要提示：
本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
沒有董事、監事、高級管理人員對半年度報告內容的真實性、準確性和完整性無法保證或存在異議。
獨立董事汪波、高正平因工作原因未能出席會議，委托獨立董事沈福章代為表決；
董事杜娟因工作原因未能出席會議，委托董事陳麟代為表決公司半年度財務報告已經亞太中匯會計師事務所審計，并出具標準無保留意見的審計報告。
公司負責人杜克榮、主管會計工作負責人田霞及會計機構負責人（會計主管人員）胡茜聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。
第一章 公司基本情況
公司名稱 天津鑫茂科技股份有限公司
英文名稱 TianjinXinmaoScience&TechnologyCo.,Ltd
法定代表人 杜克榮
股票簡稱 鑫茂科技
股票代碼 000836
上市證券交易所 深圳證券交易所
董事會秘書 證券事務代表
姓名 韓偉 王偉
聯系地址 天津華苑產業區榕苑路1號天財酒 天津華苑產業區榕苑路1號天財
店13層 酒店13層
電話 022-83710888 022-23080166
傳真 022-83710199 022-83710199
電子信箱 whan@tiancai.com.cn hr@tiancai.com.cn
信息披露報紙 中國證券報、證券時報
信息披露網站 http://www.cninfo.com.cn
公司董事會辦公室
中報備置地點
第二章 主要財務數據和指標
2.1 主要財務數據和指標
單位：（人民幣）元
本報告期末 上年度期末 本報告期末比上年度
期末增減（％）
調整前 調整后 調整前 調整后
總資產 1,584,250,424.07 1,442,413,411.04 1,487,273,891.15 9.83% 6.52%
所有者權益（或股東 261,984,088.19 206,912,231.06 251,228,417.79 26.62% 4.28%
權益）
每股凈資產 2.13 1.69 2.05 26.04% 3.90%
報告期（1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期
增減（％）
調整前 調整后 調整前 調整后
營業利潤 28,200,537.17 22,709,439.44 37,840,314.81 24.18% 25.47%
利潤總額 28,112,954.90 38,528,473.36 38,528,473.36 27.03% 27.03%
凈利潤 10,755,670.40 16,494,132.15 17,687,560.15 34.79% 39.19%
扣除非經常性損益后 1,323,000.37 926,069.22 2,119,497.22 42.86% 37.58%
的凈利潤
基本每股收益 0.0876 0.13 0.1441 32.62% 39.21%
稀釋每股收益 0.0876 0.13 0.1441 32.62% 39.21%
凈資產收益率 4.11% 8.50% 9.06% 4.39% 4.95%
經營活動產生的現金 67,593,972.10 4,190,614.04 1,712.98%
流量凈額
每股經營活動產生的 0.55 0.03 1,933.33%
現金流量凈額
2.2 非經常性損益項目
單位：（人民幣）元
非經常性損益項目 金額
非流動資產處置損益 9,671,036.63
越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 0.00
計入當期損益的政府補助 0.00
計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 0.00
企業合并的合并成本小于合并時應享有被合并單位可辨認凈資產公允
0.00
價值產生的損益
非貨幣性資產交換損益 0.00
委托投資損益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 0.00
債務重組損益 0.00
企業重組費用 0.00
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 0.00
同一控制下企業合并產生的子公司年初至合并日的當期凈損益 0.00
與公司主營業務無關的預計負債產生的損益 0.00
除上述各項之外的其他營業外收支凈額 240,024.77
中國證監會認定的其他非經常性損益項目 0.00
所得稅的影響 1,658.17
合計 9,432,670.03
第三章 股本變動及股東情況
3.1 股份變動情況表
本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后
數量 比例 發行 送 公積金 其他 小計 數量 比例
新股 股 轉股
一、有限售條 50,658,738 41.27% 0 0 0 20,657,265 20,657,265 30,001,473 24.44%
件股份
1、國家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
2、國有法人持 21,625,936 17.62% 0 0 0 21,625,936 21,625,936 0 0.00%
股
3、其他內資持 29,032,802 23.65% 0 0 0 968,671 968,671 30,001,473 24.44%
股
其中：境內非 29,010,195 23.63% 0 0 0 977,435 977,435 29,987,630 24.43%
國有法人持股
境內自 22,607 0.02% 0 0 0 8,764 8,764 13,843 0.01%
然人持股
4、外資持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
境外自 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
然人持股
二、無限售條 72,095,814 58.73% 0 0 0 20,657,265 20,657,265 92,753,079 75.56%
件股份
1、人民幣普通 72,095,814 58.73% 0 0 0 20,657,265 20,657,265 92,753,079 75.56%
股
2、境內上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外資股
3、境外上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外資股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份總數 122,754,552 100.00% 0 0 0 0 0 122,754,552 100.00%
注：2007年2月20日，除大股東鑫茂集團以外的天津大學實業發展總公司等11家限售流通股股東全部獲得上市流通權，上市流通股份總計20648501股。
3.2 股東持股情況說明
股東總數 19,955
前10名股東持股情況
股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數 持有有限售條 質押或凍結的
件股份數量 股份數量
天津鑫茂科技投資集團有 境內非國有法人 24.43% 29,987,630 29,987,630 25,495,670
限公司
中國工商銀行－中海能源 境內非國有法人 4.65% 5,708,965 0 0
策略混合型證券投資基金
天津大學實業發展總公司 國有法人 2.16% 2,651,996 0 0
天津投資集團公司 國有法人 1.67% 2,045,875 0 0
沈雪英 境內自然人 1.62% 1,986,918 0 0
中國銀行－泰信優質生活 境內非國有法人 1.47% 1,800,000 0 0
股票型證券投資基金
楊瑛 境內自然人 1.27% 1,555,000 0 0
華辰（中國）有限公司 境內非國有法人 1.11% 1,360,000 0 0
趙瑩 境內自然人 0.99% 1,218,268 0 0
上海長甲實業有限公司 境內非國有法人 0.94% 1,151,000 0 0
前10名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類
中國工商銀行－中海能源策略混合型證券投資基金 5,708,965 人民幣普通股
天津大學實業發展總公司 2,651,996 人民幣普通股
天津投資集團公司 2,045,875 人民幣普通股
沈雪英 1,986,918 人民幣普通股
中國銀行－泰信優質生活股票型證券投資基金 1,800,000 人民幣普通股
楊瑛 1,555,000 人民幣普通股
華辰（中國）有限公司 1,360,000 人民幣普通股
趙瑩 1,218,268 人民幣普通股
上海長甲實業有限公司 1,151,000 人民幣普通股
交通銀行－中海優質成長證券投資基金 1,112,266 人民幣普通股
上述股東關聯關系或一致 公司第一大股東鑫茂集團與其他前九名股東無關聯關系。公司未知前十行動的說明 名無限售條件股東的關聯或一致行動關系。
3.3 報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變化。
第四章 董事、監事、高級管理人員情況
4.1 公司董事、監事、高級管理人員變更情況
4.1.1 經2007年4月18日公司2006年度股東大會決議，選舉產生了公司第四屆董事會成員。選舉杜克榮、卜冬梅、杜娟、陳麟、戴永康、張文鎖、沈福章、汪波、高正平為公司董事。
4.1.2 經2007年4月18日公司2006年度股東大會決議，選舉產生了公司第四屆監事會成員。選舉孫昭慧、于澄為公司監事。經2007年3月23日公司第二屆第二次職工代表大會決議，選舉李建成為公司第四屆監事會職工監事。
4.1.3 經2007年4月18日公司第四屆董事會第一次會議決議，聘任胡輝先生為公司總經理、韓偉女士為公司董事會秘書、孫明濤先生為公司副總經理、劉力先生為公司副總經理、田霞女士為公司財務總監、胡茜女士為公司總經理助理。
4.2 本報告期公司董事、監事、高級管理人員持有本公司股份未發生變動。
第五章 管理層討論與分析
5.1 本報告期公司總體運營情況
公司經過2006年的資產重組及資源整合，為公司2007年發展奠定了良好的基礎。
2007年上半年，公司科技園及高科技產業孵化器開發產業、高科技產業及服務產業均穩定發展。公司與日本信越公司就光纖預制棒采購合同訴訟一事取得突破性進展，公司在中信銀行天津分行就該合同開具的自動循環信用證之開證保證金2.44億元及備用貸款抵押物全部釋放，公司的現金流亦得到了極大改善。
公司科技園及高科技產業孵化器開發產業：公司科技園建設工程進度按照計劃穩步實現，整體銷售狀況良好。另外，在加快科技園孵化器銷售力度的同時，公司充分利用在園區內儲備的土地資源，開發建設綠色能源產業基地，并爭取年內實現銷售。
高科技產業：公司原有軟件、監控、系統集成等子公司在原有的基礎上，對股權結構及組織結構等進行了重新調整。在深化原有產品銷售的同時，大力提高新產品的研發力度及技術含量。目前公司在新產品的研發、銷售及新市場的開拓方面均取得了較好的發展。
另外，公司2006年10月投資的天津鑫茂鑫風能源科技有限公司在經歷了半年的技術研發和生產準備后，目前750KW風電葉片生產已具備產業化能力。公司目前正進行-葉片的風場測試工作，測試完成后將積極進行市場推廣及銷售。此外，該公司還大力進行自主知識產權的工藝及產品研發、設計等，并有望得到國家及天津市政府的政策和資金支持。
2007年4月9日，公司與武漢長飛光纖光纜有限公司簽署了為期三年的《光纖委托生產及銷售協議》。通過與長飛公司的合作，公司光通信產業得以恢復。光纖產業恢復生產以來，經過設備的重新調試、生產工藝的改進，目前光纖生產基本穩定。該項目將為公司帶來持續、穩定的收益。
服務產業：本報告期內，天財軟件大廈及軟件出口基地的經營情況穩定，天財酒店在改造擴大客房數量的狀況下，客房出租率仍維持在一個較高的水平，為公司創造了較好的收益。其他物業管理方面的經營進展順利。另外，上半年公司對酒店現有資源進行了整合，調整了管理模式，加強了服務意識等方面的培訓，為酒店后續業績增長奠定了基礎。
為增強公司核心競爭力和可持續發展能力，迅速提升公司的資產規模和業務規模，促進公司主營業務快速發展，公司擬于2007年非公開發行股票。該發行方案已經公司股東大會審議通過。
5.2 主營業務分行業、產品情況
單位：（人民幣）萬元
主營業務分行業情況
分行業或 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年 營業成本比上年 毛利率比上年
分產品 同期增減（%） 同期增減（%） 同期增減（%）
工程 3,501.14 3,255.25 7.02% 11.15% 11.87% 0.60%
房租 935.46 415.73 55.56% 9.47% 44.44%
酒店 1,381.93 296.18 78.57% 24.27% 13.62% 2.01%
技術服務 473.41 128.55 72.85% 55.14% 35.50% 38.17%
房地產 14,978.65 10,624.03 29.07% 28.56% 67.44% 11.64%
主營業務分產品情況
光通信網 369.49 373.92 1.20%
絡產品
軟件產品 765.10 434.32 43.23% 29.58% 56.77%
電子產品 101.69 120.45 18.45% 98.15% 97.52% 30.38%
商品 128.87 120.77 6.29% 31.28% 41.67% 48.25%
其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品和提供勞務的關聯交易總金額為0.00萬元
5.3 主營業務分地區情況
單位：（人民幣）萬元
地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）
天津地區 22,420.96 33.16%
丹東地區 214.79 96.10%
5.4 主營業務及其結構發生重大變化的原因說明
本報告期，公司光通信產業通過與武漢長飛光纖光纜公司合作從而恢復生產。經過設備的重新調試、生產工藝的改進，目前光纖生產基本穩定,公司已將生產的部分產品提供給長飛公司。
上年末，公司成立了鑫茂鑫風能源科技有限公司，公司新增了風電葉片生產和銷售業務。目前葉片樣品正在進行風場試驗，試驗通過后，該產業將形成公司的一項主營業務。
5.5 主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明上表5.1涉及的公司主營業務中房租及軟件產品等所對應的成本在上年同期計入了期間費用，本報告期，公司將收入所對應的相關成本按統一口徑歸集，計入了營業成本，導致毛利率有所下降。
5.6 利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析
本報告期，公司利潤構成與上年同期相比有所下降，主要原因為：1、科技園公司部分銷售收入未能在本報告期進行確認——本報告期，科技園房產整體銷售狀況良好，但由于存在客戶個人按揭貸款在本報告期內未能及時辦理完畢、相關房產管理部門系統升級影響客戶辦理他項權抵押登記及科技園部分樓座的驗收手續未在報告期完全辦理完畢等客觀原因，根據會計準則規定的房地產銷售收入確認原則，未能對存在上述原因的房產銷售收入進行確認。2、公司本報告期由于經營活動占用資金較多，導致利息收入有所減少、財務凈費用較上年同期有所增加。3、公司高科技產業中，光通信產業及風電產業由于今年上半年剛剛啟動，未能在本報告期對公司貢獻利潤；系統集成、安防及相關軟件企業由于所處行業受淡旺季影響較大等特點，其銷售收入多在下半年進行結算。
5.7 公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績
1）、天津鑫茂科技園有限公司成立于2003年4月11日，原注冊資本為1000萬元，現注冊資本為10200萬元。其中，天津鑫茂科技股份有限公司投資6118萬元，占注冊資本的59.98%,天津鑫茂投資集團有限公司出資4082萬元，占注冊資本的40.02%。公司于2006年11月24日取得天津市工商行政管理局頒發的注冊號為1201932005500的企業法人營業執照，法定代表人：杜克玉。公司主營科技園開發、建設、銷售、和經營以及自有房屋租賃等。
截至本報告期末，公司實現主營業務收入149792967.20元，凈利潤18665686.67元。
2）、丹東菊花電器（集團）有限公司
該公司注冊于遼寧省丹東市，注冊資本6200萬元，法定代表人杜克榮，該公司主營電子信息產品、電視機、顯示器制造等。截至本報告期末，公司實現主營業務收入2147858.78元，凈利潤14141290.78元。
5.8 公司經營中遇到的問題、困難及解決方案
公司三大產業均具有良好的發展前景，隨著各項業務的推進和發展，公司具有較大的資金需求。目前，公司通過調配和合理使用自有資金、銀行多品種、多渠道融資等途徑提供項目資金支持。同時，公司正按計劃在全力推進非公開發行股票方案，募集資金預計可達6.3億元，定向開發工業地產項目將為公司持續發展支柱性主營業務提供資金支持。
5.9 本報告期投資情況
5.9.1 本報告期，公司無募集資金投資及以前期間募集資金使用延續到本報告期事項。
5.9.2 經公司2006年10月9日第三屆董事會第八十次會議決議，同意組建天津鑫茂鑫風能源科技有限公司。該公司注冊資本1000萬元，本公司以現金投入，占該公司注冊資本的45%。本報告期內，本公司對子公司天津鑫茂鑫風能源科技有限公司出資225萬元，公司已累計出資450萬元，占其注冊資本的45%，公司對其出資已全部到位。
5.9.3 本報告期內，公司的子公司天津神州浩天軟件技術有限公司與4個自然人共同出資成立了天津神州運通科技有限公司，天津神州運通科技有限公司注冊資本為125萬元，其中天津神州浩天軟件技術有限公司出資80萬元，占注冊資本的64%，本報告期將天津神州運通科技有限公司納入合并報表范圍。
5.9.4公司的聯營公司天津天地偉業數碼科技有限公司本報告期內以未分配利潤280萬元轉增資本，增資后其注冊資本為1,000萬元，公司持股比例仍為40%。
5.9.5本報告期內公司從子公司天津神州浩天軟件技術有限公司受讓其持有的天津神州浩天科技有限公司51%的股權；天津神州浩天科技有限公司本期增資900萬元，其中，公司出資459萬元，占增資部分金額的51%。
5.9.6 董事會下半年的經營計劃修改計劃
在科技園及高科技產業孵化器開發產業方面，公司在原經營計劃的基礎上，今年下半年擬對公司定向增發擬置入的坐落于西青區楊柳青鎮工業區的兩個工業地產項目啟動開發（公司本次非公開發行股票的有關事宜經股東大會審議通過后將按照有關程序向中國證券監督管理委員會申報，并最終以中國證券監督管理委員會核準的方案為準。）（1）新能源新材料產業基地：該項目屬于第一大股東鑫茂集團置入的天津圣君科技發展有限公司,位于天津市西青區楊柳青鎮工業區內,規劃占地面積183308.4 平方米（275畝）,土地用地性質為工業用地,按照2.0容積率計算,可總共建設不超過40萬平方米,其中新增建筑面積38.05萬平米。建設適應大型生產企業需求的標準工業廠房、適應中小型企業需求的單元式廠房、庭園式標準廠房,形成專業的科技園區。
（2）天津市汽車配套專業孵化器：該項目屬于第一大股東鑫茂集團置入的貝特維奧科技發展有限公司,位于天津市西青區楊柳青鎮工業區內,規劃占地面積 65240.9 平方米（98畝）,土地用地性質為工業用地,按照1.7容積率計算,可共計建設11萬平方米,其中新增建筑面積9.3萬平米。擬建設成為吸引成熟汽車工業生產配套企業入駐的科技園區。
5.10 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大
幅度變動的警示及說明
□ 適用 √ 不適用
5.11 公司董事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
□ 適用 √ 不適用
5.12 公司董事會對會計師事務所上年度“非標準審計報告”涉及事項的變化及處理情
況的說明
□ 適用 √ 不適用
第六章 重要事項
6.1 公司治理及內控體系建設情況
6.1.1 公司內控體系建設情況
根據證監會“提高上市公司質量”的要求，為加強公司的內部控制，促進公司的規范運作和健康發展，公司根據深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》的要求，建立健全了公司的內控制度，形成了一套行之有效的內部控制系統。主要包括：管理制度、財務管理類制度、投資管理類制度、人力資源類制度、子公司內部控制制度、行政管理類制度等。以上內控制度在公司得到了較有效的貫徹執行。
6.1.2 公司治理情況
公司目前已按照相關規定修訂、建立和健全了公司相關制度，包括《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《信息披露管理辦法》等，董事會建立了獨立董事制度并下設了薪酬與績效考核管理委員會。公司嚴格執行上述制度，形成了較為有效的內部控制體系，公司治理總體與中國證監會要求一致，隨著公司的發展，公司將進一步完善公司的治理結構。
本報告期，公司根據中國證監會關于《開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》精神，對本公司治理情況進行了自查，并作出了整改計劃。2007年7月14日公司第四屆董事會第七次會議審議通過了《公司治理自查報告與整改計劃》，該報告以及公司治理相關文件已在深交所網站“公司治理專項活動”專區中公布，公司將在以下幾方面對公司治理進行進一步完善：
1）、公司內部管理體系的進一步完善；
2）、公司需要進一步建立完善董事會各專業委員會并發揮各專業委員會的作用；
3）、需要進一步加強投資者關系管理工作；
4）、進一步加強相關人員的學習培訓，以增強規范運作意識。
公司將持續加強公司治理結構建設、推進內控體系的完善和落實，確保公司健康發展。
6.2 重大訴訟
1）、與英國SGC 仲裁裁決不予承認和執行案
2002年3月1日，英國SGC 公司向中國國際經濟貿易仲裁委員會上海分會提出仲裁申請；
2002年5月9日，本公司向中國國際經濟貿易仲裁委員會上海分會提出反請求，要求SGC 公司賠償相關經濟損失；
2004年6月11日，中國國際經濟貿易仲裁委員會上海分會（2004）中國貿仲滬裁字第084號裁決書，裁決英國SGC 公司賠償本公司1,255,877 英鎊，本公司賠償SGC 公司2,511,754 英鎊，雙方賠償金額沖減后，本公司須賠付SGC 公司1,255,877 英鎊并承擔相關費用。同時，本案仲裁請求部分的仲裁費為人民幣 775,700 元，本公司負擔542,990.00 元，反請求仲裁費768,900元全部由本公司承擔；
2004年10月9日，英國SGC 公司向天津市第一中級人民法院申請強制執行，該院于2004年11月10日向本公司下達（2004）一中執通第928號執行通知；
2004年7月23日，本公司向天津市第一中級人民法院提交了不予執行仲裁裁決申請書及相關材料，2006年4月20日，本公司再次向法院提交關于不予執行仲裁裁決申請的補充說明，目前該不予執行案正在審批程序過程中。
2003 年度，本公司根據案情的發展及律師的法律意見書，已全額計提了預計負債2,300萬元。
2）、與日本信越化學工業有限公司相關糾紛案
2001年3月23日，經公司第二次臨時股東大會審議通過，公司5年內以每年不超過3億元人民幣，總金額不超過15億元人民幣的資金額度向日本信越化學工業有限公司（以下簡稱“信越公司”）采購光纖預制棒及光纖原材料和相應的生產設備的議案。
根據上述決議本公司與信越公司于2001年3 月23 日簽訂基礎買賣合同《長期銷售和采購協議》；買賣產品為：匹配型單模光纖預制棒；履約期限：2001 年10 月1 日至2007年3 月31 日；支付方式為：買方以不可撤銷的循環信用證方式向受益人賣方支付產品貨款；總金額不超過15 億元人民幣等額外匯的光纖預制棒采購合同；開證行及保兌行均為第三方中信實業銀行（現已更名為“中信銀行”）。自2001 年至2004 年末，公司采購光纖預制棒的總金額為3,853,474,609.00 日元，折人民幣247,861,310.29 元。
2003年12月31日，本公司向天津市高級人民法院提起訴訟，訴信越公司利用信用證進行合同欺詐，并相應提出財產保全的申請，要求止付“匹配型單模光纖預制棒”產品自動循環信用證項下自2004 年1 月7 日以后的全部付款。
2004年1月2日，天津市高級人民法院（2004）津高發四初字第1 號裁定如下：
凍結本公司申請開立的信用證號為30000LC0100006 的“匹配型單模光纖預制棒”產品自動循環信用證項下2004 年1 月7 日以后的全部款項，上述款項中止支付。
2004年3月22日，天津市高級人民法院作出（2004）津高民四初字第1-1 號民事裁定書，裁定駁回信越公司的管轄異議，2004 年5 月31 日信越公司向最高院提出管轄權異議上訴。2004 年8 月31 日最高院對此案管轄權做出終裁裁決：天津市高級人民法院對本公司與信越公司、中信銀行天津分行之間的信用證欺詐止付糾紛享有管轄權；天津市高級人民法院對《長期銷售和采購協議》糾紛不享有管轄權。
2005年2月1日，信越公司向日本商事仲裁會提出仲裁申請，要求公司支付175,200萬日元，2005年8月31日，信越公司變更仲裁請求，要求公司支付292,800萬日元。
日本商事仲裁會于2005年9月15日對該仲裁案進行了開庭審理。
2006年2月13日，本公司接到日本東京商事仲裁協會05-03仲裁裁決書，本公司被裁決向信越公司支付29.28億日元，并按遲付款年率6分計算利息。
2006年3月22日，本公司向天津市高級人民法院提交不予承認和執行仲裁裁決申請書及相關證據材料，目前該不予承認和執行案正在審批過程中。
根據公司2006年3月12日第三屆董事會第六十六次會議決議對此訴訟全額計提預計負債209,230,256.67元。本公司依據相關法律機構的分析意見，經公司董事會決議對此案件全額計提了209,230,256.67元的預計負債，并計入2005 年度營業外支出。
2006年8月15日，本公司向天津市第一中級人民法院提起訴訟，請求依法判令公司與信越公司簽訂的“單模匹配光纖預制棒”產品之《長期銷售和采購協議》及相應三次合同修改無效、撤消并終止履行，同時判令信越公司賠償我公司因履行該合同所受到的直接損失人民幣20,183,638.60 元。
2006年12月29日，天津市第一中級人民法院作出（2006）一中園初字第58號民事判決書，判決：自2004年1月2日起，本公司與信越公司簽訂的《長期銷售和采購協議》及三次修改協議予以解除；駁回本公司其他訴訟請求；案件受理費110,928.00元由被告負擔。
2007年2月1日，本公司收到天津市第一中級人民法院轉來的信越公司民事上訴狀，請求天津市高級人法院依法撤銷天津市第一中級人民法院（2006）一中園初字第58號《民事判決書》，駁回本公司就本案的起訴，并由本公司承擔本案一、二審全部訴訟費用。
2007年4月17日，天津市高級人民法院作出（2007）津高民四終字第53號民事判決書，駁回信越公司上訴，維持原判。
2007年4月17日，經公司第三屆董事會第九十八次會議批準同意，本公司向天津市高級人民法院提交了撤訴申請，請求撤銷本公司與信越公司之間關于國際貨物買賣合同糾紛的訴訟（案號為（2004）津高民四初字第1 號），同時申請撤銷（2004）津高民四初字第1 號關于信用證中止支付的民事訴訟保全裁定，并申請天津市高級人民法院裁定撤銷信用證號為30000LC0100006 的“匹配型單膜光纖預制棒”產品自動循環信用證，裁定中信銀行天津分行立刻釋放我司就該信用證項下的全部開證保證金和備用貸款抵押物。
2007年5月9日，天津高級人民法院向我公司下達（2004）津高民四初字第1-3號民事裁定書，裁定同意我公司撤回起訴。同時向我公司和中信銀行天津分行同時下達（2004）津高民四初字第1-2號民事裁定書，裁定解除天津市高級人民法院于2004年1月2日作出的（2004）津高民四初字第1號對30000LC0100006 號信用證項下款項中止付款的裁定。該裁定書認為：我公司與日本信越公司簽訂的《長期銷售和采購協議》及三次修改協議已被天津市高級人民法院（2007）津高民四終字第53號判決書判令解除，依據該協議由我公司申請、中信銀行天津分行于2001年3月23日開立、以日本信越公司為受益人的30000LC0100006 號自動循環信用證已無履行之必要，故中信銀行天津分行在該信用證項下的付款義務應予解除，第三人中信銀行天津分行應相應釋放30000LC0100006 號信用證項下的開證保證金和備用貸款抵押物給我公司。
在該裁定下達后，中信銀行天津分行已釋放全部開證保證金及利息 243,698,075.25元，并釋放全部備用貸款抵押物。該裁定執行后，公司的現金流得到了極大改善，公司的經營情況預計也將持續好轉。
鑒于上述糾紛案件的進展情況，我公司就計提預計負債能否轉回問題正與有關部門進行協商。
上述進展情況，本公司已及時以臨時報告的形式進行了披露，詳見2007年1月5日《重大訴訟、仲裁進展公告》（（臨）2007-001號）、2007年2月3日《重大訴訟、仲裁進展公告》（（臨）2007-004號）、2007年4月18日《重大訴訟、仲裁進展公告》（（臨）2007-019號）、2007年5月16日《重大訴訟進展公告》（（臨）2007-023號）、2007年5月31日《重大訴訟進展公告》（（臨）2007-026號））。
3）、本公司與哈爾濱美禾電子有限責任公司案
2003年4月10日，本公司向哈爾濱市南崗區人民法院起訴，請求判令哈爾濱美禾電子有限責任公司償還貨款及利息，訴訟標的446,442.75元；
2004年3月17日，黑龍江省哈爾濱市中級人民法院作出（2004）哈民四終字第47號民事裁定書，駁回本公司訴訟請求，并由本公司承擔案件受理費17,482元及財產保全費2,820元。
2004年8月23日，本公司向黑龍江省人民檢察院提出抗訴申請書，黑龍江省檢察院已受理此抗訴，目前該案正在審理過程中。
上述應收貨款按已壞帳損失進行會計處理。
4）、本公司與天津市英才投資有限公司之間訴訟相關情況
（1）、英才投資公司訴本公司返還股權轉讓款糾紛案
2000年6月經公司第一屆董事會第三十三次會議決議，本公司與天津市英才投資有限公司（下稱英才投資公司）簽訂《關于天津天大天久科技有限公司股權轉讓協議》，本公司向英才投資公司轉讓所持有的天大天久公司500萬股份，總價款1000萬元。英才投資公司先后于2000年6月、2000年12月分兩次全額支付1000萬元股權轉讓款，上述500萬股份已按約過戶給英才投資公司。
2005年6月15日，英才投資公司向天津市第一中級人民法院起訴，要求本公司返還2000年12月該公司支付的第二筆500萬元股權轉讓款。
2006年1月25日，天津市第一中級人民法院作出（2005）一中民二初字第139號民事判決書，判決駁回原告英才投資公司的訴訟請求，案件受理費由原告承擔。英才投資公司不服判決，提出上訴，目前該上訴案尚在審理過程中。
（2）、本公司訴天津市英才投資有限公司借款糾紛案
2001年6月29日，英才投資公司向本公司的子公司天津天大天財商貿自動化有限公司借款500萬元人民幣。2005年7月14日，本公司起訴要求英才投資公司返還500萬元人民幣借款；
2006年7月21日，天津市第二中級人民法院作出（2006）二中民二初字第36號民事判決書，判決英才投資公司返還本公司人民幣500萬元，案件受理費由被告英才投資公司承擔，英才投資公司因不服判決提起上訴。
2006年12月4日，天津市高級人民法院作出（2006）津高民二終字第78號民事判決書，判決駁回上訴，維持原判，二審案件受理費由上訴人英才投資公司承擔。
2007年4月2日，本公司向天津市第二中級人民法院申請強制執行，目前法院正積極采取執行措施。
截至2005年，上述應收款已全額計提壞帳準備。
（上述兩案盡管訴訟標的額相同，但兩案之間并無關聯。）
5）、本公司訴安徽天大企業集團光電纜有限公司欠款糾紛案
2006年9月4日，本公司向天津市第一中級人民法院起訴，要求安徽天大企業集團光電纜有限公司支付所欠貨款1409202元人民幣，并承擔違約責任；
2007年1月22日，天津市第一中級人民法院作出（2006）一中園初字第63號民事判決書，判決被告安徽天大企業集團光電纜有限公司償付本公司貨款1409202元，及自2005年1月31日至實際償付日止以本金1409202元按中國人民銀行同期逾期貸款利率計算的違約金，案件受理費由被告承擔。上訴期內被告未提出上訴，亦未履行判決內容。
2007年4月2日，本公司向天津市第一中級人民法院申請強制執行，目前正在積極協調執行方案過程中。
上述應收款已按比例計提壞帳準備。
6）、本公司訴北大青鳥公司返還資金案
2000年3月31日，北大青鳥公司出資人民幣2,000萬元，與其他發起人共同設立北京長江巨峰科技有限公司后，于2000年4月3日以轉賬支票的形式將全部出資轉回。
本公司認為北大青鳥公司抽逃資金的行為已經損害了本公司與北京長江巨峰科技有限公司的利益，于2004年9月向北京市第一中級人民法院起訴，請求判令北大青鳥公司返還抽逃的全部資金及利息。該案已于2004 年9 月15 日由北京市第一中級人民法院正式立案，該案件目前仍在審理過程中。本公司于2007年3月8日與天津鑫茂科技投資集團有限公司簽訂股權轉讓協議，將本公司持有的北京長江巨峰科技有限公司42.50%的股權以賬面價值6,748,029.00元轉讓給天津鑫茂科技投資集團有限公司。
6.3 重大資產出售事項
單位：萬元
本年初起至 所涉及 所涉及
出售日該出 的資產 的債權
被出售或 交易 出售產生 是否為關 定價原
交易對方 出售日 售資產為公 產權是 債務是
置出資產 價格 的損益 聯交易 則說明
司貢獻的凈 否已全 否已全
利潤 部過戶 部轉移
天津鑫茂 北京長江 長江巨
科技投資 巨蜂科技 2007年03 蜂公司
674.8 0.00 0.00 是 是 是
集團有限 有限公司 月08日 賬面價
公司 42.5%股權 值
上述資產出售公告刊登后，股權轉讓款在協議約定時間內全部收到，此次轉讓未對公司的當期損益造成影響。此次股權轉讓構成關聯交易。
以上資產出售事項詳細情況已刊登于2007年3月10日《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網。
6.4關聯交易
6.4.1 提供勞務
本期數
項目 金額 占公司全部同類交易的比重%
天津天地偉業數碼科技有限公司 1,500,000.00 16.03
合計 1,500,000.00 16.03
6.4.2 擔保
①公司的控股子公司天津神州浩天軟件技術有限公司從中國農業銀行天津南開支行借入3,335萬元，借款期限為2007年2月16日至2008年1月15日，由本公司提供了全額擔保。
②公司從中國建設銀行股份有限公司天津和平支行借入4,200 萬元，借款期限為2007年1月8日至2008年1月7日，由天津鑫茂科技投資集團有限公司提供保證擔保，并將其持有本公司的1,500萬股追加作為質押擔保，并進行了質押登記。
③公司的控股子公司天津鑫茂科技園有限公司從中國農業銀行天津西青支行借款7,000萬元，其中：3,000萬元借款期限為自2006年11月6日至2008年11月6日，4,000萬元借款期限為自2006年11月6日至2009年11月6日，抵押物為位于華苑新技術產業園區榕苑路15號1號樓部分房產所有權作抵押，同時天津鑫茂科技投資集團有限公司提供了連帶責任的保證擔保。本報告期內已償還130萬元，截至報告期末，貸款余額為6,870萬元。
6.4.3 關聯方往來款項
單位：元
報表項目 企業名稱 期末數 比例% 年初數 比例%
應收賬款 天津天地偉業數碼科技有限公司 13,012,034.07 25.16 10,108,136.18 19.12
合計 13,012,034.07 25.16 10,108,136.18 19.12
其他應收款 天津市榮罡物業管理有限公司 128,761.50 0.14 2,134,205.50 2.22
天津鑫苑大酒樓有限公司 100,000.00 0.10
天津鑫茂鉅業商貿有限公司 100,000.00 0.11 100,000.00 0.10
天津天地偉業數碼科技有限公司 300,000.00 0.32 300,000.00 0.31
合計 528,761.50 0.57 2,634,205.50 2.73
預付賬款 天津鑫銘智能儀表科技有限公司 1,800,000.00 1.70 1,800,000.00 2.17
天津市鑫剛高分子涂料有限公司 340,000.00 0.32 840,000.00 1.01
天津四方企劃發展有限公司 111,418.99 0.11
合計 2,251,418.99 2.13 2,640,000.00 3.18
應付賬款 天津市鑫剛高分子涂料有限公司 418,693.40 0.77 1,985,629.40 2.66
天津鑫茂鉅業商貿有限公司 56,166.90 0.07 140,775.33 0.19
天津天地偉業數碼科技有限公司 2,403,897.89 2.80
合計 2,878,758.19 3.64 2,126,404.73 2.85
其他應付款 天津鑫茂科技投資集團有限公司 6,098,762.07 7.94 26,165,889.76 23.59
天津鑫銘智能儀表科技有限公司 4,000,000.00 3.61
天津市鑫剛高分子涂料有限公司 298,813.00 0.28 298,813.00 0.27
天津四方企劃發展有限公司 15,640.00 0.02 65,640.00 0.06
天津天地偉業數碼科技有限公司 515,299.58 0.67 515,299.58 0.46
合計 6,928,514.65 8.91 31,045,642.34 27.99
6.5 重大合同
經公司第三屆董事會第九十六次會議決議，同意公司與長飛光纖光纜有限公司（以下簡稱“長飛公司”）就加工生產單模光纖一事進行合作，并簽訂《光纖委托生產及銷售協議》（以下簡稱“協議”）的決議，本公司于2007年4月9日與長飛公司簽訂了《光纖委托生產及銷售協議》。
A、《協議》主要內容為：
1）、《協議》有效期為自本協議簽訂之日起至2009年12月31日。
2）、根據雙方簽定的《協議》內容，長飛公司承諾在協議期內委托我公司工廠每年生產至少100萬公里，爭取120萬公里光纖。長飛公司根據雙方協商的價格提供光纖生產所需的預制棒、光纖涂料、光纖盤、光纖盤保護罩及包裝箱主要原材料，我公司負責加工生產并將所生產的光纖依雙方商定的基準價格全部回售給長飛公司并承諾不在市場上推廣光纖銷售。
3）、協議約定長飛公司回購光纖的價格按照標準段長80元/公里的基準價格計算，并依據客戶每次集中采購價格的平均價格較上一次集中采購的平均價格的調整進行相應調整。
4）、雙方在協議中還約定，為進一步加強雙方的合作，有可能在將來進行合資經營，在將來的合資協議簽訂后，本協議將自然終止。合資經營方式將依據合資企業合同、章程規定進行。
B、本次簽訂的《協議》對公司的影響：
董事會預計按照現有的委托生產規模，我方工廠生產加工每百萬公里光纖將向長飛公司購買約5400萬元主要原材料。預計該項目按目前生產規模每年可實現毛利1000萬元左右，公司的經營業績將得以提升。
上述事項詳細情況已刊登于2007年4月10日《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網。
6.6 擔保事項
單位：萬元
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
報告期內擔保發生額合計 0.00
報告期末擔保余額合計（A） 0.00
公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 3335
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 3335
公司擔保總額（包括對子公司的擔保）
擔保總額（A+B ） 3335
擔保總額占凈資產的比例 12.73%
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0.00
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提
0.00
供的擔保金額（D）
擔保總額超過凈資產50％部分的金額（E） 0.00
上述三項擔保金額合計*（C+D+E ） 0.00
6.7 非經營性關聯債券債務往來
□ 適用 √ 不適用
6.8 證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
6.9 報告期接待調研、溝通及采訪情況
接待時間 接待 接待 接待對象 談論的主要內容及提供的資料
地點 方式
1）、公司目前整體的經營情況；2）、公司科技園開發建設經營的獨特之
光大證券
2007年06 公司 實地 處；3）、認為公司目前主業不夠明確、突出，公司是如何進行產業規劃
資產管理
月09日 本部 調研 的；4）、公司風電產業目前的進展情況；5）、公司光纖恢復生產情況；6）、
部張亮
公司本次定向增發的項目情況。
海通證券
2007年06 公司 實地 1）、公司是如何進行產業規劃的；2）、公司風電產業目前的進展情況；3）、
調研員
月11日 本部 調研 公司光纖恢復生產情況。
葉志剛
融通基金 1）、公司目前整體的經營情況；2）、公司科技園開發建設經營的獨特之
2007年06 公司 實地
調研員 處；3）、公司風電產業目前的進展情況；4）、公司光纖恢復生產情況；5）、
月11日 本部 調研
劉澤兵 公司本次定向增發的項目情況。
1）、公司目前整體的經營情況；2）、公司科技園開發建設經營的獨特之
2007年06 公司 實地 國泰基金
處；3）、公司是如何進行產業規劃的；4）、公司風電產業目前的進展情
月15日 本部 調研 黃焱
況。
海富通基
2007年06 公司 實地 1）、公司目前整體的經營情況；2）、公司風電產業目前的進展情況；3）、
金
月21日 本部 調研 公司光纖恢復生產情況。
戴德舜
6.10 原非流通股股東在股權分置改革中做出的特殊承諾及其履行情況鑫茂集團承諾事項：
a.在非流通股份獲得上市流通權之日起 12 個月內不轉讓或者上市交易本承諾人所持鑫茂科技的股票；在前項規定期滿后，在29個月內不通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份。
b.自愿委托鑫茂科技公司董事會按照前述禁售和限售承諾向中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理對鑫茂集團所持有鑫茂科技原非流通股股份的臨時保管和鎖定。
c.通過證券交易所掛牌交易出售的股份數量達到鑫茂科技股份總數百分之一的，鑫茂集團將安排自該事實發生之日起兩個工作日內做出公告。
d.同意代丹東菊花電器(集團)有限公司墊付其所應執行的對價股份1,400,000股，代為墊付后，丹東菊花電器(集團)有限公司如需通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股份，應當向鑫茂集團償還代為墊付的股份，或者取得鑫茂集團的同意。
e.追加對價承諾
鑫茂集團承諾：在未來三年鑫茂科技如果觸發追加對價條件，鑫茂集團將向追加對價對象追加對價一次，追加對價只實施一次。
①.追加對價的觸發條件
第一種情況：鑫茂科技實現的凈利潤在2006 年度低于1,800萬元；或2007年度低于1,900萬元；或2008 年度低于2,000萬元；
第二種情況：鑫茂科技2006 年度或2007 年度或2008 年度財務報告被出具標準無保留意見以外的審計意見；
第三種情況：鑫茂科技未能按法定披露時間披露2006 年或2007 年或2008年年度報告。
追加對價以上述情況中先發生的情況為準。
②.追加對價對象
若觸發前條所述追送條件，公司將在2006年或2007年或2008年年度報告公布后五個工作日內發布追送公告，確定追送股份的股權登記日，于該日收市后登記在冊的所有無限售條件的流通股將作為追加對價對象。
③.追加對價內容
追加對價股份總數為10,495,670股。
在鑫茂科技實施送股、資本公積金轉增股份、全體股東按相同比例縮股等不影響股東之間股權比例的變更事項后，追加對價股份總數將做出調整，以使每股追加對價股份數量不變。
在鑫茂科技實施增發、配股、可轉換債券轉股等影響股東之間股權比例的變更事項后，追加對價股份總數不做調整，因此，每股追加對價股份數量將發生變化，調整為：10,495,670股 /變更后的無限售條件流通股股份總數；
④.追加對價實施時間
公司董事會將在觸發追加對價條件年度的公司年度報告公告后十個工作日內執行鑫茂集團的追加對價承諾。
如果鑫茂科技未能按法定披露時間披露2006 年或2007 年或2008 年年度報告，則公司董事會將在該年4月30日后十個工作日內執行鑫茂集團的追加對價承諾。
⑤.追加對價承諾的執行保障
鑫茂集團將在收購鑫茂科技控股權完成及本次股權分置改革實施后，向中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司申請臨時保管追加對價股份，計10,495,670股，直至追加對價承諾期滿。在公司實施送股、資本公積金轉增股份、全體股東按相同比例縮股等不影響鑫茂集團和其他股東之間股權比例的事項后，鑫茂集團將按照上述事項造成的總股本變動比例，對當時的追加對價股份總數進行相應調整。
6.11 審計情況
公司2007年半年度財務報告已經亞太中匯會計師事務所審計，簽字注冊會計師為李志林、宋景陽。
6.12 其他重要事項
6.12.1 經公司2007年8月1日召開的2007年第二次臨時股東大會審議通過，本公司計劃于2007年實施非公開發行股票方案。
本次非公開發行股票不超過7000萬股，其中公司第一大股東鑫茂集團擬以其持有的科技園開發項目公司股權資產認購不低于本次發行股份總數的25%，其他特定對象以現金認購其余部分。本次發行價格不低于董事會召開日前二十個交易日公司股票均價的90%（即11.09元/股）。具體發行價格由股東大會授權董事會根據具體情況確定。本次預計募集資金總額為6.3億元，具體募集資金使用計劃如下：
單位：萬元
序號 項目名稱 項目投資總額 募集資金使用金額
1 新能源新材料產業基地 75484.3 45500
2 天津市汽車配套專業孵化器 26947.6 13000
3 綠色能源產業基地 9478.8 4500
合計 111910.7 63000
本次非公開發行股票方案需經中國證監會核準后方可實施。
相關公告已刊登于2007年5月28日、2007年7月17日及2007年8月2日的《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網。
第七章 財務報告
7.1 審計報告（附后）
7.2 會計報表（附后）
7.3 會計報表附注（附后）
第八章 備查文件
8.1 半年度報告正文及摘要
8.2 財務報告
8.3 審計報告
8.4 報告期內公司披露過的所有文件正本及公告稿
8.5 其他相關資料
亞太中匯會計師事務所有限公司
亞太審字[2007]A-C-50號
審 計 報 告
天津鑫茂科技股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的天津鑫茂科技股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）財務報表，包括2007年6月30日的資產負債表、2007年1-6月的利潤表、現金流量表、股東權益變動表以及財務報表附注。
一、管理層對財務報表的責任
按照《企業會計準則》（2006）的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
三、審計意見
我們認為，貴公司財務報表已經按照《企業會計準則》（2006）的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2007年6月30日的財務狀況以及2007年1-6月的經營成果和現金流量。
亞太中匯會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：李志林
中國注冊會計師：宋錦陽
中國北京 二○○七年八月六日
資 產 負 債 表
編制單位：天津鑫茂科技股份有限公司 2007年06月30日 單位：（人民幣）元
期末數 期初數
項目 合并 母公司 合并 母公司
流動資產：
貨幣資金 334,623,409.03 138,367,196.56 342,290,152.75 241,034,844.09
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
應收票據 10,000.00
應收賬款 31,786,099.06 8,412,567.50 36,694,091.78 6,053,010.98
預付款項 105,943,849.17 13,928,278.98 82,870,415.55 6,659,300.00
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
其他應收款 24,082,803.87 19,803,187.96 25,800,525.74 11,215,854.87
買入返售金融資產
存貨 510,591,880.21 30,118,587.81 410,859,297.50 3,155,071.79
一年內到期的非流動資
產
其他流動資產
流動資產合計 1,007,038,041.34 210,629,818.81 898,514,483.32 268,118,081.73
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 13,026,000.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 32,891,950.27 285,244,153.01 46,595,446.18 283,637,319.06
投資性房地產 138,307,741.16 222,456,722.06 140,425,258.70 225,865,825.69
固定資產 305,671,512.62 168,250,211.50 305,057,672.83 164,335,402.28
在建工程 31,698,019.40 3,219,363.73 18,984,640.81 4,012,566.14
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 21,212,900.57 12,613,904.77 19,848,424.26 12,999,393.98
開發支出
商譽
長期待攤費用 2,647,349.55 605,864.68
遞延所得稅資產 44,782,909.16 41,560,325.74 44,216,100.37 41,637,864.75
其他非流動資產
非流動資產合計 577,212,382.73 733,344,680.81 588,759,407.83 732,488,371.90
資產總計 1,584,250,424.07 943,974,499.62 1,487,273,891.15 1,000,606,453.63
流動負債：
短期借款 395,303,500.00 328,253,500.00 336,490,000.00 242,740,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據 108,108,000.00 68,001,193.60
應付賬款 85,796,475.54 43,345,960.58 74,681,942.36 14,732,648.18
預收款項 161,424,465.36 547,475.99 160,408,397.43 547,475.99
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 10,015,031.94 3,558,837.07 10,541,285.48 3,156,801.01
應交稅費 20,109,162.55 22,668,963.85 8,192,851.29 18,843,659.03
應付利息
應付股利 2,496.00 2,496.00 2,496.00 2,496.00
其他應付款 76,841,806.53 117,926,842.59 110,919,647.76 274,812,017.02
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負
債
其他流動負債
流動負債合計 817,382,612.82 470,966,148.38 752,852,111.34 517,147,779.17
非流動負債：
長期借款 133,110,000.00 124,964,000.00
應付債券
長期應付款
專項應付款 6,800,000.00 6,800,000.00
預計負債 232,230,256.67 232,230,256.67 232,230,256.67 232,230,256.67
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 372,140,256.67 232,230,256.67 363,994,256.67 232,230,256.67
負債合計 1,189,522,869.49 703,196,405.05 1,116,846,368.01 749,378,035.84
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 122,754,552.00 122,754,552.00 122,754,552.00 122,754,552.00
資本公積 156,827,974.92 156,827,974.92 156,827,974.92 156,827,974.92
減：庫存股
盈余公積 17,998,825.14 13,208,421.60 17,998,825.14 13,208,421.60
一般風險準備
未分配利潤
35,597,263.87 52,012,853.95 46,352,934.27 41,562,530.73
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益 261,984,088.19 240,778,094.57 251,228,417.79 251,228,417.79
合計
少數股東權益 132,743,466.39 119,199,105.35
所有者權益合計 394,727,554.58 240,778,094.57 370,427,523.14 251,228,417.79
負債和所有者權益總計 1,584,250,424.07 943,974,499.62 1,487,273,891.15 1,000,606,453.63
利 潤 表
編制單位：天津鑫茂科技股份有限公司 2007年1-6月 單位：（人民幣）元
本期 上年同期
項目 合并 母公司 合并 母公司
一、營業總收入 226,357,473.37 19,882,926.34 224,301,660.86 19,300,898.65
其中：營業收入 226,357,473.37 19,882,926.34 224,301,660.86 19,300,898.65
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 217,614,752.95 32,173,524.14 201,592,221.42 28,228,409.55
其中：營業成本 157,692,110.74 9,541,505.69 146,534,644.55 6,215,679.47
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備
金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 12,104,727.75 799,349.45 8,800,042.88 719,470.16
銷售費用 14,320,448.01 4,666,733.94 10,159,539.14 5,569,347.56
管理費用 22,002,523.30 8,804,544.17 29,124,996.14 11,845,634.10
財務費用 8,843,804.07 8,878,317.59 2,759,207.62 2,727,130.54
資產減值損失 2,651,139.08 516,926.70 4,213,791.09 1,151,147.72
加：公允價值變動收益
（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-” 19,457,816.75 2,152,813.59 15,130,875.37 12,913,299.21
號填列）
其中：對聯營企業
和合營企業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”
號填列）
三、營業利潤（虧損以“-” 28,200,537.17 10,137,784.21 37,840,314.81 3,985,788.31
號填列）
加：營業外收入 152,453.83 859,544.14 500.00
減：營業外支出 240,036.10 235,000.00 171,385.59 22,209.84
其中：非流動資產處置
損失
四、利潤總額（虧損總額以 28,112,954.90 10,372,784.21 38,528,473.36 3,964,078.47
“-”號填列）
減：所得稅費用 10,172,923.46 77,539.01 10,808,716.33 164,269.22
五、凈利潤（凈虧損以“-” 17,940,031.44 10,450,323.22 27,719,757.03 4,128,347.69
號填列）
歸屬于母公司所有者 10,755,670.40 17,687,560.15
的凈利潤
少數股東損益 7,184,361.04 10,032,196.88
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0876 0.1441
（二）稀釋每股收益 0.0876 0.1441
補充資料
項目 本期數 上年同期數
1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 17,581.69 12,723,725.59
2.自然災害發生的損失
3.會計政策變更增加（或減少）利潤總額
4.會計估計變更增加（或減少）利潤總額
5.債務重組損失
6.預計負債
現金流量表
編制單位：天津鑫茂科技股份有限公司 2007年1-6月 單位：（人民幣）元
本期 上年同期
項目 合并 母公司 合并 母公司
一、經營活動產生的現金流
量：
銷售商品、提供勞務收 179,595,511.17 18,274,610.40 264,631,222.18 19,341,806.26
到的現金
客戶存款和同業存放
款項凈增加額
向中央銀行借款凈增
加額
向其他金融機構拆入
資金凈增加額
收到原保險合同保費
取得的現金
收到再保險業務現金
凈額
保戶儲金及投資款凈
增加額
處置交易性金融資產
凈增加額
收取利息、手續費及傭
金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加
額
收到的稅費返還 1,868.44 1,021,346.22
收到其他與經營活動 90,321,731.94 5,680,935.11 90,708,720.08 27,641,383.50
有關的現金
經營活動現金流入 269,919,111.55 23,955,545.51 356,361,288.48 46,983,189.76
小計
購買商品、接受勞務支 226,030,842.07 2,911,847.32 195,110,555.54 7,405,965.76
付的現金
客戶貸款及墊款凈增
加額
存放中央銀行和同業
款項凈增加額
支付原保險合同賠付
款項的現金
支付利息、手續費及傭
金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職 18,882,372.01 5,491,510.48 27,234,714.87 3,236,191.00
工支付的現金
支付的各項稅費 35,459,079.01 4,144,178.63 16,655,811.33 2,204,497.46
支付其他與經營活動 57,140,790.56 6,794,522.42 113,169,592.70 4,912,949.92
有關的現金
經營活動現金流出 337,513,083.65 19,342,058.85 352,170,674.44 17,759,604.14
小計
經營活動產生的 67,593,972.10 4,613,486.66 4,190,614.04 29,223,585.62
現金流量凈額
二、投資活動產生的現金流
量：
收回投資收到的現金 31,201,495.76 6,748,029.00 33,040,832.08 25,584,000.00
取得投資收益收到的 13,990,889.26
現金
處置固定資產、無形資 100,000.00 82,821.27 1,300.00
產和其他長期資產收回的
現金凈額
處置子公司及其他營
業單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動 2,056.18
有關的現金
投資活動現金流入 45,294,441.20 6,748,029.00 33,123,653.35 25,585,300.00
小計
購建固定資產、無形資
產和其他長期資產支付的 21,373,773.79 11,425,427.79 1,455,413.58 11,140.00
現金
投資支付的現金 950,000.00 5,565,000.00 2,527,612.00 2,000,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營
業單位支付的現金凈額
支付其他與投資活動 1,101,101.20 37,000.00
有關的現金
投資活動現金流出 23,424,874.99 16,990,427.79 4,020,025.58 2,011,140.00
小計
投資活動產生的 21,869,566.21 10,242,398.79 29,103,627.77 23,574,160.00
現金流量凈額
三、籌資活動產生的現金
流量：
吸收投資收到的現金 5,135,000.00
其中：子公司吸收少數
股東投資收到的現金
取得借款收到的現金 149,395,305.00 98,663,500.00 34,200,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動 19,860,000.00 33,431,621.61
有關的現金
籌資活動現金流入 154,530,305.00 118,523,500.00 34,200,000.00 33,431,621.61
小計
償還債務支付的現金 88,838,080.00 13,150,000.00 25,932,630.41 20,200,000.00
分配股利、利潤或償付 11,047,001.32 10,334,453.21 13,887,434.35 12,247,706.00
利息支付的現金
其中：子公司支付給少
數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動 16,583,000.00 192,076,509.33 28,208,931.59
有關的現金
籌資活動現金流出 116,468,081.32 215,560,962.54 39,820,064.76 60,656,637.59
小計
籌資活動產生的 38,062,223.68 97,037,462.54 5,620,064.76 27,225,015.98
現金流量凈額
四、匯率變動對現金及現金 4,561.51 1,272.86 118,123.63
等價物的影響
五、現金及現金等價物凈增 7,666,743.72 102,667,647.53 27,792,300.68 25,572,729.64
加額
加：期初現金及現金等 342,290,152.75 241,034,844.09 265,617,012.26 215,290,667.39
價物余額
六、合并范圍變化對現金的 7,779,256.53
影響
六、期末現金及現金等價物 334,623,409.03 138,367,196.56 293,409,312.94 240,863,397.03
余額
##################此頁轉換失敗##################
##################此頁轉換失敗##################
##################此頁轉換失敗##################
天津鑫茂科技股份有限公司財務報表附注
（2007年1-6月份）
1．企業的基本情況
天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天財股份有限公司，2006年1月19日更名為天津鑫茂科技股份有限公司，以下簡稱“公司”或“本公司”）成立于1997年9月16日，系根據天津市人民政府津證辦字（1997）57號文批準，在原天津大學天財信息系統工程中心、天津大學填料塔新技術公司、天津華通高新技術公司整體改制的基礎上，由天津大學、中國船舶工業總公司第七研究院七○七研究所、天津大學實業發展總公司、天津經濟建設投資集團總公司、天津華澤（集團）有限公司、開益國際咨詢研究中心、海南瓊海市農貿產品交易批發中心有限責任公司等七家法人單位共同發起，以募集方式設立的股份有限公司。經中國證監會“證監發字（1997）第420號”文件批復公開發行股票，公司股票于1997年9月29日在深圳證券交易所掛牌公開交易。1999年，經中國證監會“證監公司字（1999）56 號”文核準，公司向社會公眾股股東配售 900萬股普通股。2001年8月30日根據中國證監會“證監公司字[2001]87號”《關于核準天津天大天財股份有限公司增發股票的通知》，向社會公開發行股票2,200萬股，其中增發2,000萬股，國有股存量發行200萬股。按照國務院頒布的《減持國有股籌集社會保障資金管理暫行辦法》的規定和財政部“財企便函[2001]62號”《關于天津天大天財股份有限公司國有股存量發行有關問題的函》，國有股控股股東天津大學及其他國有法人股股東按公司本次融資額的10%減持國有股200萬股，減持后國有股由63,104,452股減為 61,104,452 股。增發后公司注冊資本由人民幣 102,754,552 元變更為人民幣122,754,552元，其中：國有法人股61,754,552元，占總股本的50.31%；社會公眾股61,000,000元，占總股本的49.69%。
2005年12月14日，公司收到國務院國有資產監督管理委員會出具的有關批復文件，同意天津大學將持有的公司29,987,630股國有法人股轉讓給天津鑫茂科技投資集團有限公司。
2006年1月16日，經公司2005年度第4次臨時股東大會審議通過、天津市工商行政管理局審核同意，公司辦理了工商變更注冊登記，領取了注冊號為1200001001400的天津鑫茂科技股份有限公司《企業法人營業執照》。至此，公司名稱變更為天津鑫茂科技股份有限公司。
2006年1月19日，公司接到中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司過戶登記確認書，公司原控股股東天津大學將其持有的公司29,987,630股國有法人股轉讓給天津鑫茂科技投資集團有限公司，相關過戶手續已經全部完成。過戶完成后，天津鑫茂科技投資集團有限公司持有公司股份29,987,630股，占公司總股本的24.43%，成為公司第一大股東，股份性質為社會法人股。本次轉讓完成后，天津大學不再持有公司股份。
同時，經公司2006年度第1次臨時股東大會審議通過公司《股權分置改革方案》，公司第一大股東天津鑫茂科技投資集團有限公司以合法持有的天津鑫茂科技園有限公司59.98%的股權與本公司合法擁有的部分應收賬款和長期投資進行置換，其他非流通股股東向流通股股東支付11,118,421股股份作為對價。公司股份結構變更為：國有法人股21,625,936股，占總股本的17.62%，境內法人股29,032,802股，占總股本的23.65%，無限售條件股72,095,814股，占總股本的58.73%。2007年3月5日及3月19日公司股份中20,648,501股限售股份解除限售，截至2007年6月30日，公司股份結構變更為：境內法人股29,987,630股，占總股本的24.43%，境內自然人股13,843股，占總股本的0.01%，無限售條件股92,753,079股，占總股本的75.56%。
由于公司名稱已經由“天津天大天財股份有限公司”變更為“天津鑫茂科技股份有限公司”，因此公司股票簡稱于2006年1月23日開始變更為“鑫茂科技”，證券代碼仍然為000836。
公司注冊地為天津華苑產業區榕苑路1號，法定代表人為杜克榮，公司經營范圍包括：計算機軟件、硬件、信息系統集成、信息處理及服務；光機電一體化；儀器儀表、計算機及外圍設備、文化辦公用機械；家用電器、家用電子產品；計算機修理；安全技術防范工程設計、施工、維修；房地產經營（取得資質證后方可經營）、自有房屋租賃、房地產開發（以資質證為準）；保安監控、防盜器材生產與銷售；無線通信終端設備經銷、計算機知識培訓；經營本企業自產產品及技術的出口業務；經營本企業生產所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品除外）、經營進料加工和“三來一補”業務；機械、電器及制冷設備的安裝、施工、智能建筑（系統集成其中消防系統除外）、有線電視系統設計安裝；商品房銷售代理；房地產信息咨詢；自營和代理各類商品和技術的進出口（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品除外）（以上經營范圍內國家有專營專項規定的按規定辦理）；風力發電配套設備的技術開發、咨詢、服務；風力發電機葉片制造；住宿、餐飲、保齡球等。
2．財務報表的編制基礎
本財務報表（包括2007年6月30日的資產負債表、2007年度1-6月的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附注，下同）按照中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）2006年2月15日頒布的《企業會計準則》（2006）及其他相關規定編制。
根據財政部規定，本公司自2007年1月1日起執行《企業會計準則》（2006），并對報告年度的比較數字進行了相應調整并重新進行列報，詳細情況請參見附注5“會計政策和會計估計變更以及差錯更正。
本財務報表附注的披露同時也遵照了中國證券監督管理委員會（以下簡稱“證監會”）制訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定（2007年修訂）》以及《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第3號——半年度報告的內容與格式（2007年修訂）》。
3．遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》（2006）的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。
4．重要會計政策和會計估計
4.1會計期間
本公司會計年度為公歷1月1日起至12月31日止。
4.2記賬基礎和計量原則
本公司的會計核算以權責發生制為記賬基礎，除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債（包括衍生金融工具）按公允價值計量外，其他項目均按歷史成本計量。如果資產發生減值損失，則計提相應的減值準備。
4.3記賬本位幣
本公司的記賬本位幣為人民幣。
4.4外幣業務核算方法
本公司發生外幣交易時，按交易發生日的即期匯率（即中國人民銀行當日公布的人民幣外匯牌價中間價）將外幣金額折算為記賬本位幣金額。
本公司發生外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項時，按照交易實際采用的匯率（即銀行買入價或賣出價）折算。
資產負債表日，各項貨幣性外幣資產、負債賬戶按當日中國人民銀行公布的外匯牌價中間價折合為人民幣，除外幣專門借款本金及利息產生的匯兌差額在資本化期間按規定予以資本化計入在建工程成本外，其他外幣折算差額作為匯兌損益計入當期損益。
4.5外幣報表折算方法
境外子公司的財務報表進行折算時，遵循下列規定：
①資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。
②利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。
按照上述①、②折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。
4.6現金等價物的確定標準
是指本公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
4.7金融資產
4.7.1金融資產的內容
本公司的金融資產，是指下列資產：
①現金；
②持有的其他單位的權益工具；
③從其他單位收取現金或其他金融資產的合同權利；
④在潛在有利條件下，與其他單位交換金融資產或金融負債的合同權利。
4.7.2金融資產的分類
本公司將金融資產分為四類：交易性金融資產，應收款項，持有至到期投資和可供出售金融資產。本公司在取得時即對金融資產進行分類。
4.7.2.1交易性金融資產
如果金融資產的取得主要是為了近期內以公允價值出售，或金融資產是采用短期獲利模式進行管理的金融工具投資組合的一部分，則將其歸入此類別。衍生金融工具也被分類為交易性金融資產。
交易性金融資產在獲得時按照公允價值進行初始確認，相關交易費用直接計入當期損益。持有期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日以公允價值列示，公允價值變動形成的利得或損失均直接計入當期損益。處置時，公允價值與初始入賬金額之間差額應確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
4.7.2.2應收款項
應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。
當本公司直接向債務人銷售商品或提供勞務等而沒有出售應收款項的意圖時，本公司將其確認為應收款項。
應收款項按照取得時的公允價值及交易成本的合計金額進行初始確認。在資產負債表日以扣除該類資產減值準備后的攤余成本列示。本公司收回或處置應收款項時，取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。
4.7.2.3持有至到期投資
持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。
持有至到期投資類金融資產在取得時按照公允價值及交易成本的合計金額入賬，支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收項目。在持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。在資產負債表日以扣除該類資產減值準備后的攤余成本列示。處置時，所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。
4.7.2.4可供出售金融資產
可供出售金融資產是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及應收款項、持有至到期投資、交易性金融資產之外的非衍生金融資產；可供出售金融資產通常持有期限不確定，有可能依據流動性需求或利率、匯率及權益價格的變動而被出售。
可供出售金融資產在取得時按照公允價值及交易成本的合計金額入賬。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券利息或已宣告但尚未發放的現金股利，單獨確認為應收項目。可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股利，計入投資收益。在資產負債表日按照公允價值列示，因公允價值變動而產生的利得或損失在資產被轉讓或被認定為減值之前，按照扣除所得稅影響后的金額確認在資本公積（其他資本公積）中；
待實際轉讓或被認定為減值時，再將以前直接計入資本公積（其他資本公積）確認的公允價值變動累計額對應處置部分轉入投資損益。處置可供出售金融資產取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益。
4.8金融負債
4.8.1金融負債的內容
本公司金融負債，是指下列負債：
①向其他單位交付現金或其他金融資產的合同義務；
②在潛在不利條件下，與其他單位交換金融資產或金融負債的合同義務。
4.8.2金融負債的分類
本公司將金融負債分為兩類：交易性金融負債和其他金融負債。本公司在取得時即對金融負債進行分類。
4.8.2.1交易性金融負債
如果金融負債的取得主要是為了近期內以公允價值回購，或金融負債是采用短期獲利模式進行管理的金融工具投資組合的一部分，則將其歸入此類別。衍生金融工具也被分類為交易性金融負債。
交易性金融負債在獲得時按照公允價值進行初始確認，相關交易費用直接計入當期損益。資產負債表日以公允價值列示，公允價值變動形成的利得或損失均直接計入當期損益。處置時，公允價值與初始入賬金額之間差額應確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。
4.8.2.2其他金融負債
其他金融負債是指除以交易性金融負債以外的金融負債。包括發行的債券、因購買商品產生的應付賬款、長期應付款等。其他金融負債按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。在資產負債表日以攤余成本列示。
4.9公允價值的確定
公允價值，指在公平交易中，熟悉情況并自愿的交易雙方進行資產交換或債務清償的金額。
金融工具存在活躍市場的，本公司采用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價，指易于定期從交易所、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中定期實際發生的市場交易的價格。
金融工具不存在活躍市場的，本公司采用估值技術作為確定其公允價值的基礎。估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
4.10金融工具的確認和終止
本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。
從金融資產收到現金流量的合同權利到期或已經將金融資產相關的幾乎所有風險和報酬轉移時，本公司終止確認該金融資產。
金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，本公司才終止確認該金融負債或其一部分。
4.11金融資產的減值
本公司在資產負債表日對交易性金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，當有客觀證據表明該金融資產發生減值的，且損失事件對金融資產的預計未來現金流會產生可以可靠估計的影響時，本公司認定金融資產已發生減值并將其減記至可回收金額，減記的金額確認為減值損失計入當期損益。
4.11.1本公司認定的金融資產發生減值的客觀證據
①發行人或債務人發生嚴重財務困難；
②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金時違約或逾期；
③債務人很可能倒閉或進行其他方式的財務重組；
④因發行人發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；
⑤有公開的數據表明，某組金融資產雖無法辨認其中的單項資產的現金流量在減少，但總體評價后發現，該組金融資產自初始確認以來，其預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所處行業不景氣、所在地區失業率提高等；
⑥債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回初始投資成本；
⑦權益證券市價發生嚴重或非暫時性下跌；
⑧其他表明金融資產發生減值的客觀證據。
本公司首先對單項金額重大的金融資產是否存在減值的客觀證據進行單獨評估，并對單項金額不重大的金融資產是否存在發生減值的客觀證據進行整體評估。
如果沒有客觀證據表明單獨評估的金融資產存在減值情況，無論該金融資產金額是否重大，本公司將其包括在具有類似信用風險特征的金融資產組別中，進行整體減值評估。單獨進行評估減值并且已確認或繼續確認減值損失的資產，不再對其計提整體評估減值準備。
4.11.2以攤余成本計量的金融資產
單項應收款項或持有至到期投資已發生的減值損失，按照該資產的賬面余額與其可回收金額，即按資產以其原實際利率貼現的未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）的現值之間的差額進行確認計量。原實際利率是初始確認該金融資產時計算確定的實際利率。
本公司對單項金額非重大的應收款項按賬齡劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在資產負債表日余額的一定比例計算確定減值損失，計提壞賬準備。本公司確定壞賬計提比例時，是根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定的。具體比例如下：
賬 齡 計提比例（%）
1年以內 不計提
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 50
5年以上 50
當金融資產無法收回時，在完成所有必要程序及確定損失金額后，本公司對該等金融資產予以核銷，沖減相應的壞賬準備。核銷后又收回的應收款項按回收金額沖減回收當期的壞賬損失。
如果在以后的期間，減值損失的金額減少且金額的減少與確認減值后發生的事件有客觀關聯（例如，債務人的財務狀況好轉），本公司通過調整壞賬準備金額將以前確認的減值損失金額予以轉回，轉回的金額計入當期損益。
4.11.3可供出售金融資產
對可供出售金融資產，本公司均將其視為單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試。
可供出售金融資產發生減值，本公司將原直接計入資本公積（其他資本公積）中的可供出售金融資產公允價值下降形成的累計損失予以轉出，并計入當期損益。累計損失是該可供出售金融資產的初始取得成本，扣除已收回本金和攤銷金額、發生減值時的公允價值和原計入損益的減值損失后的凈額。
劃分為可供出售金融資產的權益工具投資的減值損失一經確認，本公司不再通過損益轉回。
4.12衍生金融工具與嵌入衍生金融工具
衍生金融工具包括金融遠期合同、金融期貨合同、金融互換和期權，以及具有金融遠期合同、金融期貨合同、金融互換和期權中一種或多種特征的混合工具。
衍生金融工具具有以下全部特征：
①其價值隨特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格指數、費率指數、信用等級、信用指數或類似變量的變動而變動；
②不要求初始凈投資，或與對市場情況變化有類似反應的其他類型合同相比，要求很少的初始凈投資；
③在未來某一日期結算。
衍生金融工具初始以衍生交易合同簽訂當日的公允價值進行確認，并以其公允價值進行后續計量。衍生金融工具的公允價值變動包含在公允價值變動收益內，同時在資產負債表的“交易性金融資產”或“交易性金融負債”項目中反映。
嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同（以下簡稱“主合同”）中的衍生金融工具，該衍生金融工具使主合同的部分或全部現金流量，將按照特定利率、金融工具價格、匯率、價格或利率指數、信用等級或信用指數，或類似變量的變動而發生調整，如嵌在購入的可轉換公司債券中的轉換權等。當某一嵌入衍生金融工具和主合同在經濟特征及風險方面不存在緊密關系，本公司將之從主合同中分拆，作為獨立的衍生金融工具處理，依照其公允價值進行初始確認及后續計量。
嵌入衍生金融工具從主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相應類別金融資產或金融負債進行處理。
4.13存貨核算方法
4.13.1存貨分類
本公司存貨包括：原材料、在產品、庫存商品、工程施工、開發產品、開發成本及低值易耗品等。
4.13.2取得和發出的計價方法
本公司存貨取得時按實際成本計價；發出時采用加權平均法計價。
應計入存貨成本的借款費用，按照《企業會計準則第17號——借款費用》處理。
投資者投入存貨的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定。
非貨幣性資產交換、債務重組和企業合并取得的存貨的成本，分別按照《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號——債務重組》和《企業會計準則第20號——企業合并》確定。
4.13.3低值易耗品的攤銷方法
低值易耗品采用一次攤銷法攤銷。
4.13.4存貨的盤存制度
本公司的存貨盤存制度采用永續盤存制。
4.13.5確定存貨可變現凈值的依據和存貨跌價準備的計提方法
每年年末及中期報告期終了，本公司對存貨進行全面清查后，按成本與可變現凈值孰低計量。
存貨可變現凈值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后的金額。
為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現凈值高于成本的，該材料仍然按照成本計量；材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本的，該材料按照可變現凈值計量。
為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算。企業持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。
存貨跌價準備按照單個存貨項目（或存貨類別）的成本高于可變現凈值的差額計提。
4.13.6房地產開發企業的存貨核算方法
①開發用土地的核算方法：本公司購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，在尚未投入開發前，作為無形資產核算，并按其有效年限平均攤銷；將土地投入商品房開發時，將土地使用權的賬面攤余價值全部轉入開發成本。
②本公司為開發房地產而借入的資金所發生的利息等借款費用，在開發產品完工之前，計入開發成本。開發產品完工之后而發生的利息等借款費用計入財務費用。
4.13.7適用《企業會計準則第15號——建造合同》子公司的存貨核算方法①建造合同的計價和報表列示：建造合同工程按累計已發生的成本和累計已確認的毛利（虧損）減已辦理結算的價款金額計價。成本以實際成本核算，包括直接材料費、直接人工費、施工機械費、其他直接費及應占的施工間接成本等。個別合同工程累計已發生的成本和累計已確認的毛利（虧損）超過已辦理結算價款的金額列為資產；若個別合同工程已辦理結算的價款超過累計已發生的成本和累計已確認的毛利（虧損）的金額列為負債。
②建造合同完工程度的確定方法：根據《企業會計準則第15號——建造合同》規定，本公司采用已完合同工作的測量作為建造合同完工程度的確定方法。
4.14長期股權投資
4.14.1長期股權投資的初始計量
長期股權投資取得時按照下列規定確定其初始投資成本：
①以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。
初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；
②以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；
③投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本；
④通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定；
⑤通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號——債務重組》確定；
⑥企業合并形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：
a.同一控制下的企業合并，合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。合并方以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。
b.非同一控制下的企業合并，購買方在購買日按照《企業會計準則第20號——企業合并》確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。
實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤，作為應收股利處理。
4.14.2長期股權投資的核算方法——成本法
本公司對下列長期股權投資采用成本法核算：
①投資企業能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資；
②投資企業對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。
4.14.3長期股權投資的核算方法——權益法
本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。
采用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
取得長期股權投資后，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。
4.14.4確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
當本公司與兩個或多個企業或個人共同投資建立企業，并按合同約定對該企業的財務和經營政策共同決定時，視為對該企業具有共同控制。
當本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，符合下列條件之一時，視為對其具有重大影響：
①擁有被投資單位20%或以上至50%表決權資本時；
②在被投資單位的董事會或類似機構的權力機構中派有代表；
③與被投資單位參與政策制定過程；
④與被投資單位互相交換管理人員；
⑤被投資單位依賴本公司的技術資料。
4.14.5長期投資減值準備的計提
中期末及年末，本公司對長期股權投資計提減值準備，減值準備的確定及計提方法參見附注4.19。
4.15投資性房地產
本公司對能夠單獨計量和出售、且是為賺取租金或資本增值、或兩者兼有而持有的房地產作為投資性房地產核算，包括：房屋、建筑物。
投資性房地產按照實際取得成本進行初始計量。滿足條件的其他資產轉換為投資性房地產時，按照其轉換前的賬面價值作為轉換后的入賬價值。
本公司對投資性房地產采用成本模式計量，按年限平均法計提折舊，預計使用年限和預計凈殘值率如下：
資產類別 預計使用年限 凈殘值率(%) 年折舊率(%)
軟件大廈
45 5 2.11
華苑大廈 45 5 2.11
中期末及年末，本公司對投資性房地產計提減值準備，減值準備的確定及計提方法參見附注4.19。
4.16 固定資產
4.16.1 固定資產的標準
本公司固定資產指為為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用期限超過1個會計年度，且單位價值超過2,000元的資產。
4.16.2 固定資產的初始計量
本公司固定資產在取得時按購置或新建時的原始成本計價。
4.16.3 固定資產折舊
本公司對固定資產在預計使用年限內按直線法計提折舊。各類固定資產的預計使用年限和預計凈殘值率分別為：
類別 預計使用年限 預計凈殘值率(%) 年折舊率(%)
房屋及建筑物 35-45 5 2.11-2.71
專用設備 5-12 5 7.92-19.00
運輸設備 6-12 5 7.92-15.83
其他 6-10 5 9.5-15.83
4.16.4融資租賃固定資產
當符合下列一項或數項標準的，本公司認定為融資租賃：
①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司；
②本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權；
③即使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分；
④本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當于租賃開始日租賃資產公允價值；
⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。
融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發生的，可歸屬于租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。
未確認融資費用在租賃期內采用實際利率法進行分攤。
本公司在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，采用租賃內含利率作為折現率；無法取得的，采用租賃合同規定的利率作為折現率。本公司無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，采用同期銀行貸款利率作為折現率。
4.16.5固定資產的后續支出
本公司固定資產的后續支出是指固定資產使用過程中發生的更新改造支出、修理費用等。
與固定資產有關的更新改造等后續支出，符合固定資產確認條件的，將被替換的賬面價值扣除后計入固定資產成本；與固定資產有關的修理費用等后續支出，不符合固定資產確認條件的，直接計入當期損益。
4.16.6固定資產減值準備
中期末及年末，本公司對固定資產計提減值準備，減值準備的確定及計提方法參見附注4.19。
4.17在建工程
在建工程按實際成本核算，其實際成本包括有關建造的資產達到預定可使用狀態之前發生的與購置或建造固定資產有關的一切直接或間接成本，包括符合《企業會計準則第17號——借款費用》資本化條件的借款費用。
在建工程達到預定可使用狀態時轉入固定資產。
中期末及年末，本公司對在建工程計提減值準備，減值準備的確定及計提方法參見附注4.19。
4.18無形資產
本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產作為無形資產核算。
無形資產按取得時的實際成本入賬。
本公司內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：
①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
②具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；
③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，證明其有用性；
④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；
⑤歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
無形資產的使用壽命為有限的，按估計該使用壽命的年限或者構成使用壽命的產量等類似計量單位數量，在使用壽命內系統按直線法攤銷。其使用壽命按下列標準進行估計：
①來源于合同性權利或其他法定權利的無形資產，其使用壽命為合同性權利或其他法定權利的期限；合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續、且有證據表明企業續約不需要付出大額成本的，續約期計入使用壽命。
②合同或法律沒有規定使用壽命的，本公司通過與同行業的情況進行比較、參考歷史經驗、或聘請相關專家進行論證等方法，綜合各方面因素確定無形資產能為企業帶來經濟利益的期限。
按照上述方法仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，該項無形資產視為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的無形資產不攤銷。
本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，改變攤銷期限和攤銷方法。
中期末及年末，本公司對無形資產計提減值準備，減值準備的確定及計提方法參見附注4.19。
4.19資產減值
中期末及年末，本公司對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產及其他資產是否存在減值跡象進行判斷。存在下列跡象時，表明資產可能發生了減值：
①資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；
②本公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對本公司產生不利影響；
③市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響本公司計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；
④有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞；
⑤資產已經或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置；
⑥本公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低于或者將低于預期；
⑦其他表明資產可能已經發生減值的跡象。
當存在上述減值跡象，本公司根據資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者作為其可收回金額，資產的可收回金額低于其賬面價值的，將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。
本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額。難以對單項資產的可收回金額進行估計時，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。
資產減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。
4.20資產組
資產組是可以認定的最小資產組合。本公司在對資產組進行認定時，以資產組產生的主要現金流入是否獨立于其他資產或者資產組的現金流入為依據。
4.21借款費用
借款費用，是指本公司因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。
本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指為資產的購建或者生產所必需的時間在1年以上（含1年），才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：
①資產支出已經發生；
②借款費用已經發生；
③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。
在資本化期間內，每一會計期間的利息（包括折價或溢價的攤銷）資本化金額，按照下列規定確定：
①為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；
①為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，按下列公式計算：
一般借款利息費用資本化金額＝累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數×所占用一般借款的資本化率。
所占用一般借款的資本化率＝所占用一般借款當期實際發生的利息之和÷所占用
一般借款本金加權平均數
所占用一般借款本金加權平均數＝Σ（所占用每筆一般借款本金×每筆一般借款在
當期所占用的天數/當期天數）
借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。實際利率根據《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》確定。
在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。
專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之后發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
一般借款發生的輔助費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益。
4.22收入
4.22.1銷售商品及商品房
4.22.1.1公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方；公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權；收入的金額能夠可靠地計量；與交易相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入實現。
4.22.1.2在商品房完工并驗收合格，簽訂了銷售合同，商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方；公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權；收入的金額能夠可靠地計量；與交易相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入實現。
4.22.2提供勞務
在同一年度內開始并完成，在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的依據時，確認勞務收入的實現；如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。
4.22.3讓渡資產使用權
與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，按合同或協議規定確認為收入。
4.23所得稅
本公司在取得資產、負債時，確定其計稅基礎。中期末或年末資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在暫時性差異的，按照準則規定確認所產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
暫時性差異，是指資產或負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額；未作為資產和負債確認的項目，按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面價值之間的差額也屬于暫時性差異。
對于并不涉及企業合并、且交易發生時不影響會計利潤及應納稅所得額的資產或負債的初始確認的，不確認遞延所得稅資產。
當表明在未來有足夠應納稅所得以抵銷上述暫時性差異時，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。
企業對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，除同時滿足投資企業能夠控制暫時性差異轉回的時間，以及該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回兩個條件的，確認相應的遞延所得稅負債。
除商譽的初始確認，以及并不涉及企業合并、且交易發生時不影響會計利潤及應納稅所得額的資產或負債的初始確認的交易外，所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債均予以確認。
遞延所得稅資產或遞延所得稅負債依據資產負債表日現行法定實際稅率確定。該稅率預計適用于轉回遞延所得稅資產和負債的期間。
中期末或年末，本公司對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，將原減記的金額轉回。
本公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益。與直接計入所有者權益的交易或者事項相關的當期所得稅和遞延所得稅，計入所有者權益。
5．會計政策和會計估計變更以及差錯更正
5.1 會計政策變更
2007年1月1日起，公司執行財政部頒布的企業會計準則，根據《企業會計準則第38號---首次執行企業會計準則》和中國證券監督管理委員會2006年11月發布的“關于做好與新會計準則相關財務信息披露工作的通知”的有關規定，結合公司的具體情況，調整事項如下：
①公司按照原會計準則的規定計提了壞賬準備、存貨跌價準備、固定資產減值準備、長期投資減值準備、預計負債等，根據新會計準則應將資產賬面價值與資產計稅基礎的差額計算遞延所得稅資產及遞延所得稅負債，增加了2007 年 1 月 1 日留存收益44,860,480.11元，其中歸屬于母公司的所有者權益增加44,316,186.73元，歸屬于少數股東的所有者權益增加544,293.38元。
②根據《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》的規定，對上年同期利潤進行了追溯調整。
5.2 會計估計變更
本期未發生會計估計變更事項。
5.3 前期會計差錯的更正
本期未發生前期會計差錯更正事項。
6．稅（費）項
6.1主要稅（費）種及稅（費）率
稅（費）種 稅（費）率 計稅（費）基數
增值稅 17% 增值稅應納稅額
營業稅 5% 營業額
城建稅 7% 應納稅額
所得稅 見附注6.2 應納稅所得額
土地增值稅 1% 按預收房款的1%預征，待開發項目達到國家規定的清算條件時，對土地增值稅進行匯算清繳。
6.2除以下所列公司外，其他公司2007年度適用的所得稅稅率為33%。
本公司為設立在天津新技術產業園區的高新技術企業，2006年7月26日換發取得編號為0612001A0115的高新技術企業認定證書（有效期二年），公司2007年度減按15%的稅率計算繳納企業所得稅。
公司的子公司天津天地偉業科技有限公司為設立在天津新技術產業園區的高新技術企業，2007年3月29日換發取得編號為0712001A0234的高新技術企業認定證書（有效期二年），公司2007年度減按15%的稅率計算繳納企業所得稅。
公司的子公司天津神州浩天軟件技術有限公司為設立在天津新技術產業園區的高新技術企業，2007年5月25日換發取得編號為0712004A0581的高新技術企業認定證書（有效期二年），該公司2007年度減按15%的稅率計算繳納企業所得稅。
公司的子公司天津福沃科技投資有限公司為設立在天津新技術產業園區的高新技術企業，2007年5月25日換發取得編號為0712004A0685的高新技術企業認定證書（有效期二年），該公司2007年度減按15%的稅率計算繳納企業所得稅。
7．企業合并及合并財務報表
7.1控股子公司
7.1.1通過同一控制下的企業合并取得的子公司 單位：萬元 幣種：人民幣
子公司名稱 注冊地 法定 注冊資本 經營范圍 實際 合計持股 合計享有的表 是否
代表人 投資額 比例% 決權比例% 合并
丹東菊花電器(集 丹東市 杜克榮 6,200.00 制造電視機、電子信息產品、 6,000.00 96.77 96.77 是
團)有限公司 電力載波產品、電子產品等
天津福沃科技投 技術開發、咨詢、服務、轉讓
資有限公司 天津市 田霞 9,990.00 (電子與信息的技術及產品)； 8,760.00 87.69 87.69 是
利用企業自有資金對外投資
天津神州浩天軟 技術開發、咨詢、服務、轉讓
件技術有限公司 天津市 張瑞祥 4,000.00 (電子與信息的技術及產品) 3,200 80.00 80.00 是
等
天津神州浩天科 電子信息的技術開發、咨詢、
技有限公司 天津市 馬豐寧 1,000.00 服務、轉讓；計算機及外圍設 510.00 51.00 51.00 是
備批發兼零售
天津鑫茂天財進 天津市 田霞 500.00 自營和代理各類商品及技術 500.00 100.00 100.00 是
出口有限公司 的進出口業務等
天津奇普思科技 天津市 杜克榮 4,000.00 技術開發，咨詢服務，轉讓(電 2,500.00 62.50 62.50 是
有限公司 子與信息的技術及產品)
天津泰科特科技 天津市 杜克榮 2,500.00 技術開發、咨詢、服務、轉讓 2,500.00 100.00 100.00 是
有限公司 (電子與信息的技術及產品)
天津天地偉業科 技術開發、咨詢、服務、轉讓
技有限公司 天津市 杜克榮 4,811.00 (電子與信息、光機電一體化 3,441.69 71.53 71.53 是
的技術及產品)等
丹東天亞照明電 丹東市 劉合斌 354.00 制造、銷售照明電器、照明電 230.10 65.00 65.00 是
器有限公司 器原料、燈用氣體
天津鑫茂天財酒 天津市 杜克榮 200.00 住宿、餐飲、保齡球(以許可 200.00 100.00 100.00 是
店有限公司 證為準)；健身等
天津華苑軟件專 天津市 寇紀淞 80.00 成人、青年初、中、高級培訓， 80.00 100.00 100.00 是
修學院 繼續教育、職業技術
天大天財(香港)
有限公司 香港 杜克榮 10萬美元 電子信息技術 10萬美元 100.00 100.00 是
天津鑫茂鑫風能 風力發電機配套設備的技術
源科技有限公司 天津市 杜克榮 1,000.00 開發、咨詢、服務；風力發電 450.00 45.00 45.00 是
機葉片制造
技術開發、咨詢、服務、轉讓
(新型建筑材料、結構體系、
天津鑫茂科技園 天津市 杜克玉 10,200.00 施工技術及設備)房地產經營 6,451.24 59.98 59.98 是
有限公司 (取得資質證后方可經營)、自
有房屋租賃、房地產開發(以
資質證為準)
電子信息技術開發、咨詢、服
天津神州運通科 天津市 張瑞祥 125.00 務、轉讓；計算機及外圍設備、 80.00 64.00 64.00 是
技有限公司 報稅機具、稅控收款機、稅控
器、稅控打印機批發兼零售。
7.2 未納入合并財務報表范圍的子公司
7.2.1 未合并的子公司及其原因
公司名稱 注冊地 法定 注冊資本 持股 實際 主營業務
代表人 比例% 投資額
北京天大天財科貿有限公司 北京市 寇紀淞 200萬元 51 102萬元 惠普特約經銷商
天津天大天財科技信息有限公 天津市 何勇 50萬元 80 40萬元 電子計算機經銷
司
由于北京天大天財科貿有限公司、天津天大天財科技信息有限公司未能正常經營，2004年度、2005年度、2006年度未能參加正常的工商年檢，公司已按長期投資期末賬面價值全額計提減值準備，故未納入合并財務報表范圍。
7.2.2 對財務狀況及經營成果的影響
以上未納入合并財務報表范圍的子公司因已全額計提減值準備，故對公司本期財務狀況及經營成果無影響。
7.3 納入合并財務報表范圍但母公司持股比例未達到50%以上的子公司及其原因
被投資單位名稱 本公司合計 本公司能夠控制該被投資單位的原因
持股比例
天津鑫茂鑫風能源科技有限公司 45% 在董事會會議上有半數以上投票權
7.4本年度合并報表范圍的變更情況
7.4.1 與上年相比本年新增合并單位1家
新增子公司名稱 注冊地 經濟 本公司合計 本公司合計享有 本期新增子公司
性質 持股比例 的表決權比例 的原因
天津神州運通科技有限公司 天津市 有限責 64% 64% 新設成立
任公司
本報告期內，公司的子公司天津神州浩天軟件技術有限公司與4個自然人共同出資成立了天津神州運通科技有限公司，天津神州運通科技有限公司注冊資本為125萬元，其中天津神州浩天軟件技術有限公司出資80萬元，占注冊資本的64%，本報告期將天津神州運通科技有限公司納入合并財務報表范圍。
8．合并財務報表主要項目注釋
以下注釋期末數是指2007年6月30日余額，年初數是指2007年1月1日余額；
本期數是指2007年1-6月發生額，上年同期數是指2006年1-6月發生額。
8.1 貨幣資金
期末數 年初數
項目 原幣金額 折合人民幣 原幣金額 折合人民幣
現金 212,568.18 955,170.19
銀行 人民幣 132,017,030.39 98,500,657.23
存款 美元 5,243.57 39,932.41 8,873.72 69,292.23
其他貨 人民幣 202,338,007.12 242,748,082.59
幣資金 美元 2,084.03 15,870.93 2,170.72 16,950.51
合計 334,623,409.03 342,290,152.75
①其他貨幣資金中包括定期存款100,000,000.00元，存款期限為2007年5月9日至2007年11月8日，該定期存單已質押給中信銀行天津分行；還包括銀行承兌匯票保證金102,108,000.00元、履約保證金210,738.31元和信用證保證金35,139.74元。
②年初、期末中國人民銀行公布的美元兌換人民幣的即期匯率
外幣幣種 期末匯率 年初匯率
美元 7.6155 7.8087
8.2應收賬款
8.2.1 按賬齡結構
期末數 年初數
賬齡結構 余額 比例% 壞賬準備 余額 比例% 壞賬準備
1年以內 9,569,852.22 18.51 16,640,876.18 31.48
1至2年 8,712,248.78 16.85 871,224.88 12,610,909.83 23.86 1,261,090.98
2至3年 19,274,038.45 37.27 6,218,211.54 11,207,989.40 21.20 3,362,396.82
3至4年 1,397,238.86 2.70 698,619.44 1,105,054.87 2.09 752,527.44
4至5年 726,494.48 1.40 363,247.24 610,553.48 1.15 105,276.74
5年以上 515,058.74 1.00 257,529.37
全額計提 11,514,502.59 22.27 11,514,502.59 10,686,650.79 20.22 10,686,650.79
合計 51,709,434.12 100.00 19,923,335.06 52,862,034.55 100.00 16,167,942.77
凈 額 31,786,099.06 36,694,091.78
8.2.2 按單項金額是否重大
期末數 年初數
項目 余額 比例% 壞賬準備 余額 比例% 壞賬準備
單項金額重大的應 25,514,209.52 49.34 6,926,422.31 24,970,497.80 47.24 5,459,401.08
收款項
單項金額不重大但
按信用風險特征組
合后該組合的風險
較大的應收款項
其他不重大應收款 26,195,224.60 50.66 12,996,912.75 27,891,536.75 52.76 10,708,541.6
項 9
合計 51,709,434.12 100.00 19,923,335.06 52,862,034.55 100.00 16,167,942.7
①單項金額重大的應收賬款壞賬準備計提的比例
單位名稱 期末數 占該項 壞賬準備 計提金額
目比例% 計提比例%
天津天地偉業數碼科技有限公司 13,012,034.07 25.16 2,692,801.32
安徽天大企業(集團)有限公司 3,409,326.20 6.59 30 1,022,797.86
長飛光纖光纜有限公司 3,333,288.00 6.45
天津金朝上海公司 2,927,630.00 5.66 100 2,927,630.00
鵬榮置業發展(天津)有限公司 2,831,931.25 5.48 10 283,193.13
合計 25,514,209.52 49.34 6,926,422.31
②應收賬款中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款；
③根據公司的子公司丹東菊花電器(集團)有限公司董事會決議，對部分發生時間較長，可收回性較小的應收賬款，全額計提壞賬準備，金額為827,851.80元；
④根據公司的子公司天津神州浩天軟件技術有限公司董事會決議，對于部分賬齡在2-3年的應收賬款采用個別認定法計提壞賬準備，計提比例為50%，補提436,000元。
8.3 預付賬款
期末數 年初數
賬齡結構 余額 比例% 余額 比例%
1年以內 99,831,185.86 94.23 75,036,198.24 90.55
1至2年 2,057,086.00 1.94 5,450,755.00 6.58
2至3年 3,282,145.00 3.10 1,633,780.00 1.97
年以上 773,432.31 0.73 749,682.31 0.90
合計 105,943,849.17 100.00 82,870,415.55 100.00
①賬齡超過1年的預付賬款明細
單位名稱 期末數
上海愛康電子系統工程有限公司 3,050,210.00
安全監督管理站 1,027,500.00
北京住總建設安裝工程有限公司 500,000.00
鵬榮置業發展（天津）有限公司 500,000.00
泰安艾威茵大酒店有限公司 200,000.00
其他 834,953.31
合 計 6,112,663.31
預付賬款超過一年的款項主要是工程尚未完工而未結算的工程款。
②預付賬款期末數中無預付持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。
8.4其他應收款
8.4.1 按賬齡結構
期末數 年初數
賬齡結構 金額 比例% 壞賬準備 金額 比例% 壞賬準備
1年以內 17,941,613.29 19.05 17,787,830.76 18.52
1至2年 1,103,572.70 1.17 110,357.25 3,340,748.27 3.48 334,074.82
2至3年 1,751,829.38 1.86 525,548.82 1,568,487.09 1.63 470,546.12
3至4年 5,830,514.14 6.19 3,465,257.07 6,988,286.10 7.28 3,494,143.05
4至5年 1,185,100.00 1.26 42,550.00 827,875.02 0.86 413,937.51
5年以上 827,775.02 0.88 413,887.52
全額計提 65,533,699.84 69.59 65,533,699.84 65,533,699.84 68.23 65,533,699.84
合計 94,174,104.37 100.00 70,091,300.50 96,046,927.08 100.00 70,246,401.34
凈額 24,082,803.87 25,800,525.74
8.4.2 按單項金額是否重大
項 目 期末數 年初數
余額
比例% 壞賬準備 余額 比例% 壞賬準備
單項金額重大的應 58,819,708.14 62.46 56,470,487.54 58,218,132.75 60.61 52,026,277.69
收款項
單項金額不重大但
按信用風險特征組
合后該組合的風險
較大的應收款項
其他不重大應收款 35,354,396.23 37.54 13,620,812.96 37,828,794.33 39.39 18,220,123.65
項
合計 94,174,104.37 100.00 70,091,300.50 96,046,927.08 100.00 70,246,401.34
①單項金額重大的其他應收賬款壞賬準備計提的比例
單位名稱 期末數 占該項 壞賬準備 計提金額
目比例% 計提比例%
天津市天大天財商貿自動化有限公司 31,770,000.00 33.74 100 31,770,000.00
天奧體育產業有限公司 10,000,000.00 10.62 100 10,000,000.00
天財金朝有限公司 8,034,960.46 8.53 100 8,034,960.46
天津愛維林克電子技術有限公司 4,613,172.29 4.90 2,263,951.69
北京天大天財科貿有限公司 4,401,575.39 4.67 100 4,401,575.39
合計 58,819,708.14 62.46 56,470,487.54
②其他應收款中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
8.5存貨
8.5.1 存貨明細
存貨種類 期末賬面價值 年初賬面價值
原材料 23,157,387.78 7,867,428.92
庫存商品 5,607,763.56 7,400,815.59
低值易耗品 1,218,876.86 17,795.50
包裝物 9,694.46 9,577.13
在產品 2,023,683.31 64,690.86
發出商品 502,706.29 502,706.29
開發成本 385,679,562.17 58,207,955.25
工程施工 26,608,033.86 17,797,993.80
勞務成本 761,854.62 761,854.62
開發產品 75,244,315.37 329,931,468.47
自制半成品 26,358.98 26,358.98
外購商品 760,888.56 217,338.27
其他
11,711.80
減：存貨跌價準備 11,009,245.61 11,958,397.98
合計 510,591,880.21 410,859,297.50
①開發成本期末數中含有借款費用資本化金額6,158,437.95元；
②公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司將部分存貨用于抵押借款，抵押情況詳見附注8.14.1和8.22。
8.5.2 本期存貨跌價準備計提和轉回
本期減少額
項目 年初數 本期計提額 轉回額 轉出額 期末數
庫存商品 5,373,147.37 911,371.25 4,461,776.12
發出商品 502,706.29 502,706.29
原材料 6,082,544.32 37,781.12 6,044,763.20
合計 11,958,397.98 949,152.37 11,009,245.61
存貨跌價準備本期減少額主要是由于出售存貨，原計提的存貨跌價準備相應轉出。
8.6可供出售金融資產
項目 期末公允價值 年初公允價值
可供出售債券
可供出售權益工具 13,026,000.00
其他
合計 13,026,000.00
公司的子公司丹東菊花電器(集團)有限公司本報告期內出售了持有的260萬股公司股票，出售價款為30,530,458.68元，取得收益17,504,458.68元。
8.7長期股權投資
8.7.1 長期股權投資分類
項目 年初數 本期增加 本期減少 年末余額
對子公司的投資
對聯營企業投資 39,357,972.23 1,275,599.66 8,343,425.93 32,290,145.96
對合營企業投資 150,000.00 150,000.00
其他股權投資 10,257,045.56 6,785,669.64 3,471,375.92
合計 49,615,017.79 1,425,599.66 15,129,095.57 35,911,521.88
減：減值準備
3,019,571.61 3,019,571.61
凈值合計 46,595,446.18 32,891,950.27
8.7.2 按成本法核算的長期股權投資
被投資單位名稱 初始投資成本 持股比例% 年初數 本期增加 本期減少 期末數
天津證券培訓研究中心 30,000.00 1.62 30,000.00 30,000.00
丹東國際集裝箱儲運有限公 915,000.00 10.00 915,000.00 915,000.00
司
西安天大天財工程有限責任 402,500.00 35.00 234,045.33 234,045.33
公司
沈陽天大天財工程有限公司 240,000.00 20.00 150,904.31 150,904.31
天津天大天財科技信息有限 400,000.00 80.00 251,618.87 251,618.87
公司
北京天大天財科貿有限公司 1,020,000.00 51.00 1,688,907.41 1,688,907.4
中原百貨股份有限公司 200,900.00 200,900.00 200,900.00
北京長江巨峰科技有限公司 6,748,029.00 42.50 6,748,029.00 6,748,029.00
合計 9,956,429.00 10,219,404.92 6,748,029.00 3,471,375.9
8.7.3 按權益法核算的長期股權投資
被投資 持股 其中：分得
單位名稱 初始投資成本 比例 年初數 本期增加 本期減少 的現金股 期末數
(%) 利
安徽神州浩天
信息技術有限 150,000.00 50.00 150,000.00 150,000.00
公司
小計 150,000.00 150,000.00 150,000.00
丹東永井塑料 9,212,028.66 48.78 12,102,807.3 1,113,073.96 975,006.76 10,989,733.35
制品有限公司 1
丹東瀧田電子 5,948,214.28 48.80 6,123,480.75 329,552.59 5,793,928.16
有限公司
丹東瀧田金屬 3,459,183.90 41.81 6,788,759.27 6,788,759.27
制品有限公司
大連永井塑料 4,285,390.76 38.00 8,755,045.19 285,745.96 9,040,791.15
制品有限公司
北京盈智科數 2,000,000.00 48.90 790,693.76 112,040.11 678,653.65
碼有限公司
天津天地偉業
數碼科技有限 2,104,400.13 40.00 4,797,185.95 989,853.70 5,787,039.65
公司
小計 27,009,217.7 39,357,972.2 1,275,599.66 8,343,425.93 975,006.76 32,290,145.96
3 3
合 計 27,159,217.7 39,357,972.2 1,425,599.66 8,343,425.93 975,006.76 32,440,145.96
3 3
①本報告期內公司將所持有的北京長江巨峰科技有限公司 42.50%的股權以6,748,029.00元的價格轉讓給公司的第一大股東天津鑫茂科技投資集團有限公司，報告期內公司已全額收到股權轉讓款；
②公司的子公司丹東菊花電器(集團)有限公司的聯營公司丹東瀧田金屬制品有限公司本報告期內進行了清算，產生清算損失17,581.69元；
③公司的子公司天津神州浩天科技有限公司本報告期內與安徽天大天財有限責任公司共同出資成立安徽神州浩天信息技術有限公司，安徽神州浩天信息技術有限公司注冊資本為100萬元，天津神州浩天科技有限公司應出資50萬元，占注冊資本的50%，已首次出資15萬元，占已出資金額的50%；
④公司的聯營公司天津天地偉業數碼科技有限公司本報告期內以未分配利潤280萬元轉增資本，增資后其注冊資本為1,000萬元，公司持股比例仍為40%。
8.7.4 長期股權投資減值準備
被投資單位名稱 年初數 本期 本期 期末數
增加 減少
丹東國際集裝箱貨運有限公司 915,000.00 915,000.00
天津天大天財科技信息有限公司 251,618.87 251,618.87
北京天大天財科貿有限公司 1,688,907.41 1,688,907.41
西安天大天財工程有限責任公司 134,045.33 134,045.33
天津證券培訓中心 30,000.00 30,000.00
合計 3,019,571.61 3,019,571.61
8.7.5股權投資差額
被投資單位名稱 年初數 本期增加 本期減少 期末數
天大天財(香港)有限公司 37,640.64 37,640.64
天大天財(香港)有限公司年初數37,640.64元為外幣報表折算差額。
8.8 投資性房地產
項目 年初數 本期增加 本期 期末數
減少
一、原價合計 160,838,956.78 160,838,956.78
1.房屋、建筑物 160,838,956.78 160,838,956.78
2.土地使用權
二、累計折舊或累計攤銷合計 20,413,698.08 2,117,517.54 22,531,215.62
1.房屋、建筑物 20,413,698.08 2,117,517.54 22,531,215.62
2.土地使用權
三、減值準備累計金額合計
1.房屋、建筑物
2.土地使用權
四、凈值合計 140,425,258.70 138,307,741.16
1.房屋、建筑物 140,425,258.70 138,307,741.16
2.土地使用權
公司將上述投資性房地產中的部分房屋、建筑物用于抵押借款，詳見附注8.14.1。
8.9 固定資產
項目 年初數 本期增加 本期減少 期末數
一、原價合計 497,660,321.29 10,844,447.71 2,916,717.00 505,588,052.00
其中：房屋、建筑物 253,769,078.35 9,551,092.22 45,120.00 263,275,050.57
機器設備 229,988,753.83 958,731.74 2,585,250.00 228,362,235.57
運輸工具 11,073,590.11 185,000.00 286,347.00 10,972,243.11
其他 2,828,899.00 149,623.75 2,978,522.75
二、累計折舊合計 127,481,502.49 9,944,288.10 2,630,397.18 134,795,393.41
其中：房屋、建筑物 34,910,692.98 3,542,542.29 17,860.00 38,435,375.27
機器設備 87,416,254.19 5,602,124.20 2,507,692.50 90,510,685.89
運輸工具 3,980,839.36 544,832.58 104,844.68 4,420,827.26
其他 1,173,715.96 254,789.03 1,428,504.99
三、減值準備累計金額合計 65,121,145.97 65,121,145.97
其中：房屋、建筑物
機器設備 65,019,545.93 65,019,545.93
運輸工具
101,600.04 101,600.04
其他
四、賬面價值合計 305,057,672.83 305,671,512.62
其中：房屋、建筑物 218,858,385.37 224,839,675.30
機器設備 77,552,953.71 72,832,003.75
運輸工具 6,991,150.71 6,449,815.81
其他 1,655,183.04 1,550,017.76
①本期在建工程完工轉入固定資產9,441,017.22元；
②公司坐落于榕苑路10號的賬面原值為89,579,606.15元，凈值為78,034,001.69元的房屋所有權證尚未取得；
③公司及子公司天津鑫茂科技園有限公司將上述固定資產的房屋及建筑物用于抵押借款，詳見附注8.14.1。
8.10在建工程
工程名稱 年初數 本年增加 本年減少 期末數 資金
其中:利息 其他 來源
余額 資本化金 減值 本年轉入 減少 余額 其中:利息 減值
額 準備 固定資產額 額 資本化金額 準備
丹東菊花 10,371,658.82 88,400.00 81,600.00 10,453,258.82 170,000.00 自
DVD生產線 籌
綠色能源基 13,401,981.00 13,401,981.00
地
房屋改造 4,102,796.14 7,886,138.08 8,898,704.22 3,090,230.00 自
籌
廠房 1,845,216.00 15,000.00 1,860,216.00 自
籌
UHT(UHP)系
列高亮度、 自
大屏幕投影 2,664,969.85 8,000.00 2,672,969.85 籌
電視光源產
業化項目
氣站建設 206,382.14 206,382.14 自
籌
夜景燈光
542,313.00 542,313.00
其他 12,981.59 12,981.59 自
籌
合計 18,984,640.81 88,400.00 22,154,395.81 9,441,017.22 31,698,019.40 170,000.00
在建工程期末數比年初數增加12,713,378.59元，增長66.97%的主要原因是公司綠色能源基地項目在本報告期內開工建設而增加支出。
8.11 無形資產
項目 年初數 本期增加 本期減少 期末數
一、原價合計 31,173,434.95 2,500,000.00 33,673,434.95
土地使用權 13,891,882.95 13,891,882.95
商標使用權 4,248,360.00 4,248,360.00
軟件 9,294,192.00 9,294,192.00
專有技術 3,739,000.00 2,500,000.00 6,239,000.00
二、累計攤銷額 11,325,010.69 1,135,523.69 12,460,534.38
土地使用權 1,234,834.08 154,354.26 1,389,188.34
商標使用權 3,919,869.48 212,418.00 4,132,287.48
軟件 5,834,515.13 467,734.99 6,302,250.12
專有技術 335,792.00 301,016.44 636,808.44
三、減值準備累計金額合
計
土地使用權
商標使用權
軟件
專有技術
四、賬面價值合計 19,848,424.26 21,212,900.57
土地使用權 12,657,048.87 12,502,694.61
商標使用權 328,490.52 116,072.52
軟件 3,459,676.87 2,991,941.88
專有技術 3,403,208.00 5,602,191.56①本期增加的無形資產是公司的子公司天津神州浩天科技有限公司收到股東投入的計算機軟件專有技術，各方股東以經評估的價值出資并入賬，該計算機軟件專有技術經天津中企華有限責任會計師事務所于2007年3月31日出具了“津中企華評字(2007)第20-21號”評估報告。該系列計算機軟件專有技術于2007年4月分別取得了著作權登記證書，目前過戶手續正在辦理中。
②公司將上述部分土地使用權用于抵押借款，詳見8.14.1和8.22。
8.12 長期待攤費用
項目 原始發生額 年初數 本期增加 本期 期末數 剩余攤
攤銷 銷期限
開辦費 2,647,349.55 605,864.68 2,041,484.87 2,647,349.55
本期增加數主要是公司的子公司天津鑫茂鑫風能源科技有限公司發生的開辦費。
8.13 遞延所得稅資產
引起可抵扣暫時性差異的項目 期末數 年初數
應收款項 14,494,343.92 13,784,543.08
存貨 1,784,616.69 1,927,608.74
長期投資 315,685.74 315,685.74
固定資產 9,738,262.81 9,738,262.81
預計負債 3,450,000.00 3,450,000.00
可抵扣虧損 15,000,000.00 15,000,000.00
合計 44,782,909.16 44,216,100.37
8.14 短期借款
項目 期末數 年初數
抵押借款 221,290,000.00 235,750,000.00
保證借款 75,350,000.00 86,740,000.00
質押借款 98,663,500.00
委托借款 14,000,000.00
合計 395,303,500.00 336,490,000.00
8.14.1抵押借款
①本公司2006年從中國工商銀行股份有限公司天津分行新技術產業園區支行借入5,685萬元，2007年3月償還570萬元，同時辦理了金額為5,115萬元借款的借新還舊手續，借款期限為2007年3月20日至2008年3月18日，抵押物為座落于天津市華苑產業區榕苑路1號B區1至3層及A區5、9-11層，B區1-3層房屋及相應的土地使用權。本報告期內償還330萬元，截至報告期末，該項借款余額為4,785萬元。
②本公司從中國建設銀行股份有限公司天津和平支行借入4,824萬元，借款期限為2007年1月8日至2008年1月7日，抵押物為天津市華苑產業區榕苑路1號A區地下1層、地上第12-18層房屋及相應的土地使用權。
③本公司從交通銀行股份有限公司天津分行借入4,850萬元，借款期限為2006年12月25日至2007年9月10日，抵押物為天津市華苑產業區榕苑路1號的A區6至8層、B區4至6層房屋及相應的土地使用權。截至2007年7月24日，該項借款已全部償還。
④本公司從中國進出口銀行借入4,100萬元，借款期限為2005年7月9日至2007年11月9日，抵押物為天津市華苑產業區榕苑路1號的A區1-4層及19-26層、C區房屋及相應的土地使用權。
⑤本公司2007年1月17日從中國銀行股份有限公司天津市分行借入600萬元，借款期限為2007年1月17日至2007年8月16日，抵押物為華苑產業區華天道北側6,980.80平方米的土地使用權。本報告期內償還400萬元，截至報告期末，該項借款余額為200萬元。2007年7月償還100萬元。
⑥公司的控股子公司天津鑫茂科技園有限公司從天津農村合作銀行營業部借入的800萬元人民幣，借款期限為2006年7月5日至2007年7月4日，抵押物為天津市華苑產業區榕苑路16號鑫茂科技園綜合樓4層1,797.08平米的房屋。
⑦公司的控股子公司天津鑫茂科技園有限公司從天津市西青區南河農村信用合作社借入840萬元人民幣，借款期限2007年3月8日至2007年12月15日，抵押物為天津市華苑產業區迎水道150號D、E座的部分房屋。
⑧公司的控股子公司天津鑫茂科技園有限公司從天津市西青區南河農村信用合作社借入560萬元人民幣，借款期限2006年12月30日至2007年11月15日，抵押物為天津市華苑產業區鑫茂科技園綜合樓六層601-620室房屋。
⑨公司的控股子公司天津鑫茂科技園有限公司從天津農村合作銀行營業部借入1,170萬元人民幣，借款期限為2007年6月5日至2008年6月4日，抵押物為天津市華苑產業區鑫茂科技園綜合樓1層102、103室，7層701、702室房屋及相應的土地使用權。
8.14.2保證借款
①公司的控股子公司天津神州浩天軟件技術有限公司2006年從中國農業銀行天津南開支行借入3,735萬元，2007年1月償還400萬元，并辦理了借新還舊手續，借款期限為2007年2月16日至2008年1月15日，由本公司提供了全額擔保。截至報告期末，該項借款余額為3,335萬元。
②公司從中國建設銀行股份有限公司天津和平支行借入4,200 萬元，借款期限為2007年1月8日至2008年1月7日，由天津鑫茂科技投資集團有限公司提供保證擔保，并將其持有本公司的1,500萬股追加作為質押擔保，并進行了質押登記。
8.14.3質押借款
本公司從中信銀行天津分行借入9,866.35萬元，借款期限為2007年5月10日至2007年11月9日。由本公司存入期限為六個月，金額為10,000萬元的定期存款作為質押物。
8.15 應付票據
票據種類 期末數 年初數
銀行承兌匯票 108,108,000.00 68,001,193.60
應付票據期末數比年初數增加了40,106,806.40元，增長58.98%的主要原因是由于公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司開發的商品房項目支出較多而開具的銀行承兌匯票增加。
8.16 應付賬款
賬齡結構 期末數 年初數
1年以內 70,329,543.84 55,313,330.44
1至2年 7,180,932.11 8,008,632.19
2至3年 3,923,815.74 7,027,082.72
3年以上 4,362,183.85 4,332,897.01
合計 85,796,475.54 74,681,942.36
①應付賬款期末數中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款；
②賬齡超過1年的應付賬款，主要是尚未支付的工程尾款。
8.17預收賬款
賬齡結構 期末數 年初數
1年以內 143,480,594.31 128,276,701.72
1至2年 10,289,206.94 26,236,642.99
2至3年 5,323,330.99 3,984,315.77
年以上 2,331,333.12 1,910,736.95
合計 161,424,465.36 160,408,397.43
①預收賬款期末數中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款；
②賬齡超過1年的大額預收賬款主要是尚未完工的工程預收的款項。
8.18 應付職工薪酬
項目 年初數 本期增加額 本期支付額 期末數
一、工資、獎金、津貼和補貼 14,699,223.20 14,699,223.20
二、職工福利費 9,303,011.26 61,470.32 901,852.54 8,462,629.04
三、社會保險費
其中：1.醫療保險費 294,050.46 294,050.46
2.基本養老保險費 520,353.28 512,905.64 7,447.64
3.年金繳費
4.失業保險費 31,962.23 31,118.32 843.91
5.工傷保險費 10,187.72 9,724.41 463.31
6.生育保險費 5,138.03 5,138.03
四、住房公積金 3,528.00 88,871.00 77,242.00 8,101.00
五、工會經費和職工教育經費 1,101,802.22 342,456.46 48,711.64 1,395,547.04
六、非貨幣性福利
七、因解除勞動關系給予的補償 140,000.00 140,000.00
八、其他
其中：以現金結算的股份支付
合計 10,541,285.48 16,053,712.70 16,579,966.24 10,015,031.94
8.19應交稅費
稅費項目 期末數 年初數
增值稅 28,536,028.13 25,418,268.36
營業稅 3,097,053.97 1,458,036.28
企業所得稅 11,352,970.43 16,927,048.99
城市維護建設稅 144,056.49 38,191.72
房產稅 748,586.43 2,286,361.74
個人所得稅 193,976.87 235,843.30
城鎮土地使用稅 47,552.85 323,696.80
印花稅 1,212.27
土地增值稅 599,874.83 1,041,110.60
防洪費
21,504.00 9,215.68
教育費附加 53,731.71 2,191.75
合計 20,109,162.55 8,192,851.29
應交稅費期末數比年初數減少11,916,311.26元，下降145.45%的主要原因是增值稅的進項稅額增加及欠繳的企業所得稅減少。
8.20 應付股利
投資者名稱 期末數 年初數
國有法人股股東 2,496.00 2,496.00
8.21 其他應付款
賬齡結構 期末數 年初數
1年以內 9,667,453.61 64,890,325.62
1至2年 32,421,164.24 23,027,645.42
2至3年 18,082,571.28 1,151,154.52
3年以上 16,670,617.40 21,850,522.20
合計 76,841,806.53 110,919,647.76
①其他應付款期末數中含欠公司第一大股東天津鑫茂科技投資集團有限公司款項6,098,762.07元；
②其他應付款期末數比年初數減少34,077,841.23元，下降30.72%的原因主要是本報告期內歸還第一大股東天津鑫茂科技投資集團有限公司欠款20,067,127.69元及將部分預收房款轉入預收賬款。
8.22 長期借款
項目 期末數 年初數
國債貼息補助資金地方轉貸部分 3,200,000.00 3,200,000.00
抵押借款 129,910,000.00 121,764,000.00
合計 133,110,000.00 124,964,000.00
①公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司從交通銀行股份有限公司天津分行借款2,500萬元，期限自2006年12月18日至2008年12月17日，以位于華苑新技術產業園區榕苑路15號1號樓10,732.78平方米的房產及相應的土地使用權作抵押。本報告期內已償還56.60萬元，截至報告期末，該項借款余額為2,443.40萬元。
②公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司從交通銀行股份有限公司天津分行借款5,000萬元，期限自2006年8月8日至2008年8月7日，以位于華苑新技術產業園區榕苑路15號4－9號樓部分房產及土地作抵押，累計已償還3,916.80萬元，截至報告期末，該項借款余額為1,083.20萬元。
③公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司從交通銀行股份有限公司天津分行借款2,300萬元，期限自2007年1月5日至2009年1月4日，以位于華苑新技術產業園區榕苑路15號1號樓9,877.21平方米的房產及相應的3,140.80平方米土地使用權作抵押。本報告期內償還510.70萬元，截至報告期末，該項借款余額為1,789.30萬元。
④公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司從交通銀行股份有限公司天津分行借款200萬元，期限自2007年2月28日至2008年8月27日，以位于華苑新技術產業園區榕苑路15號1號樓843.12平方米的房產及相應的268.10平方米土地使用權作抵押。
本報告期內已償還24.90萬元，截至報告期末，該項借款余額為175.10萬元。
⑤公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司從中國農業銀行天津西青支行借款7,000萬元，其中：3,000萬元借款期限為自2006年11月6日至2008年11月6日，4,000萬元借款期限為自2006年11月6日至2009年11月6日，抵押物為位于華苑新技術產業園區榕苑路15號1號樓部分房產，同時天津鑫茂科技投資集團有限公司提供了連帶責任的保證擔保。本報告期內已償還130萬元，截至報告期末，該項借款余額為6,870萬元。
⑥公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司從中國農業銀行天津西青支行借款1,000萬元，其中：500萬元借款期限為2007年3月7日至2008年11月6日；500萬元借款期限為自2007年3月7日至2009年11月6日，抵押物為位于華苑新技術產業園區榕苑路15號1號樓部分房產。報告期內已償還370萬元，截至報告期末，該項借款余額為630萬元。
8.23 專項應付款
種類 年初數 本期增加額 本期結轉金額 期末數
光盤驅動器及 6,800,000.00 6,800,000.00
刻錄機生產線
8.24 預計負債
種類 年初數 本期增加額 本期減少額 期末數 形成原因
與英國SGC的訴訟 23,000,000.00 23,000,000.00 訴訟
與日本信越化工的訴訟 209,230,256.67 209,230,256.67 訴訟
合計 232,230,256.67 232,230,256.67
①公司于2003年計提的與SGControlsLtd.之間MCVD預制棒、預制棒外包裝層及光纖拉制制造工藝和設備合同糾紛或有損失2,300萬元，由于本報告期內未實際支付此仲裁金額，故無變動。
②2006年2月13日，公司接到日本東京商事仲裁協會發出并確認的關于公司與日本信越化學工業有限公司光纖預制棒采購合同及信用證糾紛案件的仲裁裁決書，公司被判向日本信越化學工業有限公司支付29.28億日元，并按遲付款年率6分計算利息，2005年度財務報告根據公司2006年3月12日第三屆董事會第六十六次會議決議，對此訴訟計提預計負債209,230,256.67元已反映在2005年度的營業外支出中，本報告期內該訴訟有新的進展（詳見附注11.2）。
8.25 股本 單位：股
本期變動增減（+、-）
項目 年初數 配股 送股 公積金 增發 其他 小計 期末數
轉股
一、未上市流通股份
1、發起人股份
其中：
國家持有股份
國有法人持股 21,625,936 21,625,936 21,625,936
境內法人持有股份 29,010,195 977,435 977,435 29,987,630
境外法人持有股份
其他 22,607 8,764 8,764 13,843
2、募集法人股份
3、內部職工股
4、優先股及其他
未上市流通股份合計 50,658,738 20,657,265 20,657,265 30,001,473
二、已上市流通股份
1、人民幣普通股 72,095,814 20,657,265 20,657,265 92,753,079
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
已上市流通股份合計 72,095,814 20,657,265 20,657,265 92,753,079
三、股份總數 122,754,552 122,754,552
公司股份中20,657,265股限售股份本報告期內已經解除限售，占公司股份總數的16.83%。
8.26 資本公積
項
目 年初數 本期增加數 本期減少數 期末數
股本溢價 114,548,581.00 114,548,581.00
其他資本公積 42,279,393.92 42,279,393.92
合計 156,827,974.92 156,827,974.92
8.27盈余公積
項目 年初數 本期增加數 本期減少數 期末數
法定盈余公積 17,998,825.14 17,998,825.14
8.28 未分配利潤
項目 2007年度1-6月 2006年度
一、上年年末余額 46,352,934.27 117,006,816.30
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初數 46,352,934.27 117,006,816.30
加：凈利潤 10,755,670.40 26,337,695.30
盈余公積補虧
減：提取法定盈余公積
提取儲備基金
提取企業發展基金
提取職工獎勵及福利基金
提取任意盈余公積
應付現金股利
轉作股本的股利
三、期末未分配利潤 35,597,263.87 90,669,121.00
公司自2007年1月1日開始執行《企業會計準則》（2006），根據《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》的規定對2006年度相關數據進行了追溯調整,確認年初遞延所得稅資產及將同一控制下的股權投資差額貸方余額調整留存收益44,316,186.73元。詳見附注5.1。
8.29 營業收入、營業成本
營業收入
營業成本
項目 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數
營業收入 226,357,473.37 224,301,660.86 157,692,110.74 146,534,644.55
8.29.1 按業務類別列示
營業收入 營業成本 營業毛利
業務類別 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數
光通信網 3,694,887.18 3,739,242.93 44,355.75
絡產品
軟件產品 7,651,029.91 5,904,454.06 4,343,177.63 3,307,852.28 5,904,454.06
電子產品 1,016,866.84 55,103,680.40 1,204,537.00 48,533,239.37 187,670.16 6,570,441.03
商品 1,288,699.23 1,875,190.8 1,207,693.39 852,459.81 81,005.84 1,022,730.99
工程 35,011,401.19 31,500,102.86 32,552,516.17 29,099,222.62 2,458,885.02 2,400,880.24
房租 9,354,636.25 8,545,365.31 4,157,328.64 5,197,307.61 8,545,365.31
酒店 13,819,346.57 11,120,485.68 2,961,771.62 2,606,702.21 10,857,574.95 8,513,783.47
技術服務 4,734,139.00 3,051,506.14 1,285,548.06 1,993,134.75 3,448,590.94 1,058,371.39
房地產 149,786,467.20 107,013,183.30 106,240,295.30 63,449,885.79 43,546,171.90 43,563,297.51
其他 187,692.31 187,692.31
合計 226,357,473.37 224,301,660.86 157,692,110.74 146,534,644.55 68,665,362.63 77,767,016.31
公司前五名客戶的銷售收入總額為 25,493,657.33 元，占公司全部營業收入的11.26%。
8.29.2 按地區分布列示
生產 營業收入 營業成本 營業毛利
地區 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數
天津 224,209,614.59 169,197,980.46 155,773,263.00 98,001,405.18 68,436,351.59 71,196,575.28
地區
丹東 2,147,858.78 55,103,680.40 1,918,847.74 48,533,239.37 229,011.04 6,570,441.03
地區
合計 226,357,473.37 224,301,660.86 157,692,110.74 146,534,644.55 68,665,362.63 77,767,016.31
8.30 營業稅費
項
目 本期數 上年同期數 計繳標準
營業稅 9,456,728.19 6,869,585.17 按應納稅營業額的5%
城建稅 754,608.81 558,862.40 按應交流轉稅額的7%
教育費附加 323,722.68 239,828.27 按應交流轉稅額的3%
防洪費 87,512.14 61,635.21 按應交流轉稅額的1%
土地增值稅 1,482,155.93 1,070,131.83 按營業收入的1%
合計 12,104,727.75 8,800,042.88
本期營業稅費較上年同期數增加3,304,684.87元，增長37.55%的主要原因是由于公司的子公司天津鑫茂科技園有限公司本期商品房銷售收入增加，導致營業稅及相應的附稅增加所致。
8.31 財務費用
類別 本期數 上年同期數
利息支出 10,854,663.81 11,181,829.92
減：利息收入 2,131,851.22 8,475,862.11
加：匯兌損失 1,788.34 21,992.56
減：匯兌收益 61.66 70,598.55
其他 119,264.80 101,845.80
合計 8,843,804.07 2,759,207.62
財務費用本期數比上年同期數增加6,084,596.45元，增長220.52%的主要原因是由于公司經營活動占用資金較多，導致利息收入減少所致。
8.32 資產減值損失
類別 本期數 上年同期數
一、壞賬損失 3,600,291.45 4,269,810.68
二、存貨跌價損失 949,152.37 1,636.30
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失 57,655.89
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 2,651,139.08 4,213,791.09
8.33投資收益
項目 本期數 上年同期數
股權轉讓收益 12,525,409.31
期末調整的被投資公司所有者權益凈增減的金額 695,939.76 188,914.12
股權投資差額攤銷 61,885.80
長期投資減值準備
可供出售金融資產轉入收益 17,504,458.68
其他 1,275,000.00
清算收益 17,581.69 2,354,666.14
合計 19,457,816.75 15,130,875.37
①可供出售金融資產轉入收益是公司的子公司丹東菊花電器(集團)有限公司本報告期內出售了持有的 260 萬股公司股票，出售價款為 30,530,458.68 元，取得收益17,504,458.68元；
②投資收益中的“其他”是公司投資子公司天津神州浩天科技有限公司專有技術產生的公允價值超過賬面價值的部分。
8.34 所得稅費用
項目 本期數 上年同期數
當期所得稅費用 10,739,732.25 12,002,144.33
遞延所得稅費用 566,808.79 1,193,428.00
合計 10,172,923.46 10,808,716.33
8.35非經常性損益
非經常性項目 本期數
非流動資產處置損益 9,671,036.63
越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助
計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費
企業合并的合并成本小于合并時應享有被合并單位可辨認凈資產
公允價值產生的損益
非貨幣性資產交換損益
委托投資損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益
同一控制下企業合并產生的子公司年初至合并日的當期凈損益
與公司主營業務無關的預計負債產生的損益
除上述各項之外的其他營業外收支凈額 240,024.77
中國證監會認定的其他非經常性損益項目
小 計 9,431,011.86
所得稅的影響 1,658.17
扣除所得稅后的影響 9,432,670.03
8.36基本每股收益和稀釋每股收益的計算
8.36.1凈資產收益率及每股收益
凈資產收益率 每股收益
本期數 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
歸屬于母公司所有者的凈利潤 4.11 4.19 0.0876 0.0876
扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤 0.50 0.52 0.0108 0.0108
凈資產收益率 每股收益
上年同期數 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
歸屬于母公司所有者的凈利潤 9.06 9.54 0.1441 0.1441
扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤 1.09 1.14 0.0173 0.0173
8.36.2 計算過程
項目 本期數 上年同期數
歸屬于母公司所有者的凈利潤 10,755,670.40 17,687,560.15
非經常性損益 9,432,670.03 15,568,062.93
扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤 1,323,000.37 2,119,497.22
年初凈資產 251,228,417.79 176,551,705.63
本期凈利潤 10,755,670.40 17,687,560.15
本期分配利潤
期末凈資產 261,984,088.19 195,143,665.91
年初股本 122,754,552.00 122,754,552.00
期末股本 122,754,552.00 122,754,552.00
8.37收到的其他與經營活動有關的現金
主 要 項 目 金 額
收到往來款等 85,855,984.03
存款的利息收入 4,465,747.91
合 計 90,321,731.94
8.38 支付的其他與經營活動有關的現金
主 要 項 目 金 額
銷售及管理費用等 12,950,017.93
支付往來款等 45,317,817.65
合 計 58,267,835.58
8.39 支付的其他與籌資活動有關的現金
主 要 項 目 金 額
償還鑫茂集團借款 16,555,000.00
8.40現金流量表補充資料
補充資料 本期數 上年同期數
合并 母公司 合并 母公司
1、將凈利潤調節為經營活動現金流量
凈利潤 17,940,031.44 10,450,323.22 27,719,757.03 4,128,347.69
加：資產減值準備 2,651,139.08 516,926.70 4,213,791.09 1,151,147.72
固定資產折舊、油氣資產折耗、 10,026,878.27 7,211,690.07 13,321,622.49 9,175,671.24
生產性生物資產折舊
無形資產攤銷 917,321.69 385,489.21 987,639.66 388,621.62
長期待攤費用攤銷 668,912.28 329,655.88
處置固定資產、無形資產和其他 152,442.50 94,229.61 79,865.73
長期資產的損失
固定資產報廢損失 33,777.86
公允價值變動損失
財務費用 11,031,884.95 10,335,726.07 11,181,829.92 10,997,706.00
投資損失 19,457,816.75 2,152,813.59 15,130,875.37 12,913,299.21
遞延所得稅資產減少
566,808.79 77,539.01 1,193,428.00 164,269.22
遞延所得稅負債增加
存貨的減少 96,923,273.84 10,752,226.15 70,226,699.78 31,192.50
經營性應收項目的減少 6,311,130.78 727,190.02 11,070,120.51 8,326,265.84
經營性應收項目的增加 11,818,315.11 9,748,141.94 96,863,221.80 7,692,679.83
其他
經營活動產生的現金流量凈額 68,721,017.12 4,613,486.66 4,190,614.04 29,223,585.62
2、不涉及現金收支的重大投資和籌
資活動
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入的固定資產
3、現金及現金等價物凈變動情況
現金的期末數 334,623,409.03 138,367,196.56 293,409,312.94 240,863,397.03
減：現金的年初數 342,290,152.75 241,034,844.09 265,617,012.26 215,290,667.39
加：現金等價物的期末數
減：現金等價物的年初數
加：因合并報表范圍變化的現金影響 7,779,256.53
現金及現金等價物凈增加額 7,666,743.72 102,667,647.53 20,013,044.15 25,572,729.64
8.41 現金和現金等價物
項目 本年金額 上年金額
一、現金 132,269,530.98 99,525,119.65
其中：庫存現金 212,568.18 955,170.19
可隨時用于支付的銀行存款 132,056,962.80 98,569,949.46
可隨時用于支付的其他貨幣資金
可用于支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物余額 334,623,409.03 342,290,152.75
其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金 202,353,878.05 242,765,033.10
和現金等價物
9．母公司財務報表主要項目注釋
9.1 應收賬款
9.1.1按賬齡結構
期末數 年初數
賬齡結構 余額 比例% 壞賬準備 余額 比例% 壞賬準備
1年以內 3,833,288.00 19.24 1,070,591.00 6.24
1至2年 1,409,202.00 8.21 140,920.20
2至3年 5,579,565.00 28.01 1,673,869.50 4,764,363.40 27.76 1,429,309.02
3至4年 1,119,761.53 5.62 559,880.77 547,614.13 3.19 379,083.81
4至5年 227,406.48 1.14 113,703.24 210,553.48 1.23
5年以上
全額計提 9,160,262.59 45.99 9,160,262.59 9,160,262.59 53.37 9,160,262.59
合計 19,920,283.60 100.00 11,507,716.10 17,162,586.60 100.00 11,109,575.62
凈值 8,412,567.50 6,053,010.98
9.1.2按單項金額是否重大
期末數 年初數
項目 余額 比例% 壞賬準備 余額 比例% 壞賬準備
單項金額重大的 12,798,544.20 64.25 5,679,814.26 10,535,847.20 61.39 5,397,973.86
應收款項
單項金額不重大
但按信用風險特
征組合后該組合
的風險較大的應
收款項
其他不重大應收 7,121,739.40 35.75 5,827,901.84 6,626,739.40 38.61 5,711,601.76
款項
合計 19,920,283.60 100.00 11,507,716.10 17,162,586.60 100.00 11,109,575.62
①單項金額重大的應收賬款壞賬準備計提的比例
單位名稱 期末數 占該項目 壞賬準備 計提金額
比例% 計提比例%
安徽天大企業(集團)公司光電纜廠 3,409,326.20 17.12 30 1,022,797.86
長飛光纖光纜有限公司 3,333,288.00 16.73
天財金朝上海公司 2,927,630.00 14.70 100 2,927,630.00
吳江飛樂恒通光纖光纜 1,998,448.00 10.03 30 599,534.40
天津明肽超市 1,129,852.00 5.67 100 1,129,852.00
合 計 12,798,544.20 64.25 5,679,814.26②應收賬款中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
9.2 其他應收款
9.2.1按賬齡結構
期末數 年初數
賬齡結構 余額 比例% 壞賬準備 余額 比例% 壞賬準備
1年以內 15,782,664.07 18.01 7,010,200.78 8.87
1至2年 6,100.80 0.01 610.08 326,156.14 0.41 32,615.61
2至3年 236,172.29 0.27 70,851.69 68,000.00 0.09 6,900.00
3至4年 6,900,684.14 7.88 3,450,342.07 6,903,286.10 8.74 3,851,013.55
4至5年 798,741.01 1.01
5年以上 798,741.01 0.91 399,370.51
全額計提 63,897,905.84 72.92 63,897,905.84 63,897,905.84 80.88 63,897,905.84
合計 87,622,268.15 100.00 67,819,080.19 79,004,289.87 100.00 67,788,435.00
凈值 19,803,187.96 11,215,854.87
9.2.2按單項金額是否重大
期末數 年初數
項目 余額 比例% 壞賬準備 余額 比例% 壞賬準備
單項金額重大的應 64,782,640.07 73.93 55,855,749.30 58,204,969.90 73.67 55,813,114.84
收款項
單項金額不重大但
按信用風險特征組
合后該組合的風險
較大的應收款項
其他不重大應收款 22,839,628.08 26.07 11,963,330.89 20,799,319.97 26.33 11,975,320.16
項
合計 87,622,268.15 100.00 67,819,080.19 79,004,289.87 100.00 67,788,435.00
①單項金額重大的其他應收賬款壞賬準備計提的比例
占該項目 壞賬準備
單位名稱 期末數 比例% 計提比例 計提金額
%
天津市天大天財商貿自動化有限公司 31,770,000.00 36.26 100 31,770,000.00
天奧體育產業有限公司 10,000,000.00 11.41 100 10,000,000.00
天財金朝有限公司 7,420,222.22 8.47 100 7,420,222.22
天津鑫茂鑫風能源科技有限公司 6,577,670.17 7.51
北京天大天財科貿有限公司
4,401,575.39 5.02 100 4,401,575.39
天津愛維林克電子技術有限公司 4,613,172.29 5.26 2,263,951.69
合計 64,782,640.07 73.93 55,855,749.30
②其他應收款期末數中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。
9.3 長期股權投資
9.3.1長期股權投資分類
項目 年初數 本期增加 本期減少 年末余額
對子公司的投資 270,849,606.04 7,477,049.36 278,326,655.40
對聯營企業投資 5,587,879.71 989,853.70 112,040.11 6,465,693.30
其他股權投資 9,304,404.92 6,748,029.00 2,556,375.92
合計 285,741,890.67 8,466,903.06 6,860,069.11 287,348,724.62
減：長期股權投資減值準備 2,104,571.61 2,104,571.61
長期股權投資凈值合計 283,637,319.06 285,244,153.01
9.3.2按成本法核算的長期股權投資
被投資單位名稱 初始投資成本 持股比 年初數 本期增加 本期減少 期末數
例(%)
天津鑫茂天財進 4,250,000.00 85.00 3,549,525.09 3,549,525.09
出口有限公司
天津福沃科技投 77,600,000.00 77.68 82,486,038.65 82,486,038.65
資有限公司
丹東菊花電器(集 60,000,000.00 96.77 55,544,707.70 55,544,707.70
團)有限公司
天津泰科特科技 14,190,000.00 56.76 12,115,543.30 12,115,543.30
有限公司
天津奇普思科技 21,000,000.00 52.50 19,924,666.84 19,924,666.84
有限公司
天津鑫茂天財酒 1,800,000.00 90.00 2,310,297.20 2,310,297.20
店有限公司
天津華苑軟件專 800,000.00 100.00 286,516.86 286,516.86
修學院
天大天財（香港） 827,730.00 100.00 145,080.63 145,080.63
有限公司
天津鑫茂鑫風能 4,500,000.00 45.00 2,250,000.00 2,250,000.00 4,500,000.00
源科技有限公司
天津鑫茂科技園 64,512,375.21 59.98 92,237,229.77 92,237,229.77
有限公司
天津神州浩天科 5,227,049.36 51.00 5,227,049.36 5,227,049.36
技有限公司
小計 254,707,154.57 270,849,606.04 7,477,049.36 278,326,655.40
天津證券培訓研 30,000.00 1.62 30,000.00 30,000.00
究中心
中原百貨股份有 200,900.00 200,900.00 200,900.00
限公司
西安天大天財工
程有限責任公司 402,500.00 35.00 234,045.33 234,045.33
沈陽天大天財工 240,000.00 20.00 150,904.31 150,904.31
程有限公司
天津天大天財科 400,000.00 80.00 251,618.87 251,618.87
技信息有限公司
北京天大天財科 1,020,000.00 51.00 1,688,907.41 1,688,907.41
貿有限公司
北京長江巨峰科 6,748,029.00 42.50 6,748,029.00 6,748,029.00
技有限公司
小計 9,041,429.00 9,304,404.92 6,748,029.00 2,556,375.92
合計 263,748,583.57 280,154,010.96 7,477,049.36 6,748,029.00 280,883,031.32
①本報告期內，公司對子公司天津鑫茂鑫風能源科技有限公司出資225萬元，公司已累計出資450萬元，占其注冊資本的45%，公司對其出資已全部到位。
②本報告期內公司從子公司天津神州浩天軟件技術有限公司受讓其持有的天津神州浩天科技有限公司51%的股權；天津神州浩天科技有限公司本期增資900萬元，其中，公司出資459萬元，占增資部分金額的51%。
③公司本報告期內將所持有的北京長江巨峰科技有限公司 42.50%的股權以6,748,029.00元的價格轉讓給公司的第一大股東天津鑫茂科技投資集團有限公司，公司報告期內已全額收到股權轉讓款。
④公司的聯營公司天津天地偉業數碼科技有限公司本報告期內以未分配利潤280萬元轉增資本，增資后其注冊資本為1,000萬元，公司持股比例仍為40%。
9.3.3按權益法核算的長期股權投資
被投資單位名稱 初始投資成本 持股比 年初數 本期增加 本期減少 其中：分得 期末數
例(%) 的現金股利
北京盈智科數碼 2,000,000.00 48.90 790,693.76 112,040.11 678,653.65
有限公司
天津天地偉業數 2,104,400.13 40.00 4,797,185.95 989,853.70 5,787,039.65
碼科技有限公司
合計 4,104,400.13 5,587,879.71 989,853.70 112,040.11 6,465,693.30
9.3.4長期股權投資減值準備
被投資單位名稱 年初數 本期增加 本期減少 期末數
天津天大天財科技信息有限公司 251,618.87 251,618.87
北京天大天財科貿有限公司 1,688,907.41 1,688,907.41
西安天大天財工程有限責任公司 134,045.33 134,045.33
天津證券培訓中心 30,000.00 30,000.00
合計 2,104,571.61 2,104,571.61
9.4 營業收入、營業成本
營業收入
營業成本
項目 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數
營業收入 19,882,926.34 19,300,898.65 9,541,505.69 6,215,679.47
①按業務類別列示主營業務收入
主營業務收入 主營業務成本 營業毛利
業務類別 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數 本期數 上年同期數
光通信網絡 3,694,887.18 3,739,242.93 44,355.75
產品
商品 30,481.54 236,717.22 21,363.25 232,773.49 9,118.29 3,943.73
工程 1,623,931.62 5,982,905.98 1,623,931.62 5,982,905.98
房租 9,348,136.25 8,545,365.31 4,156,967.89 5,191,168.36 8,545,365.31
技術服務 5,185,489.75 4,535,910.14 5,185,489.75 4,535,910.14
合計 19,882,926.34 19,300,898.65 9,541,505.69 6,215,679.47 10,341,420.65 13,085,219.18
②公司前五名客戶的銷售收入總額為9,808,753.97元，占公司全部銷售收入的比例為49.33%。
9.5 投資收益
項目 本期數 上年同期數
股權轉讓收益 12,723,725.59
期末調整的被投資公司所有者權益凈增減的金額 877,813.59 188,914.12
清算收益 659.50
長期投資減值準備
其他 1,275,000.00
合計 2,152,813.59 12,913,299.21
①本期投資收益發生額較上年同期數減少10,760,485.62元，下降83.33%的主要原因是本期無股權轉讓收益所致。
②投資收益中的“其他”是公司投資子公司天津神州浩天科技有限公司專有技術產生的公允價值超過賬面價值的部分。
10．關聯方關系及其交易
10.1 關聯方關系
10.1.1存在控制關系的關聯方
企業名稱 注冊 主營業務 與本企業 經濟性質或 法定
地點 關系 類型 代表人
天津鑫茂科技投資集團有限公司
天津市 技術開發、服務、轉讓、房地產開發 第一大股 有限責 杜克榮
及銷售、商品房銷售代理 東 任公司
丹東菊花電器(集團)有限公司 丹東市 電子信息產品、電視機、顯示器 子公司 有限責 杜克榮
任公司
天津福沃科技投資有限公司 天津市 技術開發、咨詢、服務、轉讓 子公司 有限責 田霞
任公司
天津神州浩天軟件技術有限公司 天津市 技術開發、咨詢、服務、轉讓（電子 子公司 有限責 張瑞祥
與信息的技術及產品） 任公司
天津神州浩天科技有限公司 天津市 電子信息的技術開發、咨詢、服務、 子公司 有限責 馬豐寧
轉讓；計算機及外圍設備批發兼零售 任公司
天津鑫茂天財進出口有限公司 天津市 技術開發、咨詢、服務、轉讓（電子 子公司 有限責 田霞
與信息的技術及產品） 任公司
天津奇普思科技有限公司 天津市 技術開發、咨詢、服務、轉讓（電子 子公司 有限責 杜克榮
與信息的技術及產品） 任公司
天津泰科特科技有限公司 天津市 技術開發、咨詢、服務、轉讓（電子 子公司 有限責 杜克榮
與信息的技術及產品） 任公司
天津天地偉業科技有限公司 天津市 技術開發、咨詢、服務、轉讓（電子 子公司 有限責 杜克榮
與信息的技術及產品） 任公司
丹東天亞照明電器有限公司 丹東市 制造、銷售照明電器、照明電器原料、 子公司 有限責 劉合斌
燈用氣體 任公司
天津華苑軟件專修學院 天津市 繼續教育、職業技術 子公司 有限責 寇紀淞
任公司
天津鑫茂天財酒店有限公司 天津市 住宿、餐飲、保齡球等 子公司 有限責 杜克榮
任公司
天大天財（香港）有限公司 香港 電子信息技術 子公司 有限責 杜克榮
任公司
天津鑫茂鑫風能源科技有限公司 天津市 風力發電機配套設備的技術開發、咨 子公司 有限責 杜克榮
詢、服務；風力發電機葉片制造。 任公司
技術開發、咨詢、服務、轉讓（新型
建筑材料、結構體系、施工技術及設 有限責
天津鑫茂科技園有限公司 天津市 備）房地產經營（取得資質證后方可 子公司 任公司 杜克玉
經營）、自有房屋租賃、房地產開發
（以資質證為準） 。
電子信息技術開發、咨詢、服務、轉
天津神州運通科技有限公司 天津市 讓；計算機及外圍設備、報稅機具、 子公司 有限責 張瑞祥
稅控收款機、稅控器、稅控打印機批 任公司
發兼零售。
10.1.2存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化 單位：萬元
企業名稱 年初數 本期增加數 本期減少數 期末數
天津鑫茂科技投資集團有限公司 22,300.00 22,300.00
丹東菊花電器（集團）有限公司 6,200.00 6,200.00
天津福沃科技投資有限公司 9,990.00 9,990.00
天津神州浩天軟件技術有限公司 4,000.00 4,000.00
天津神州浩天科技有限公司 100.00 900.00 1,000.00
天津鑫茂天財進出口有限公司 500.00 500.00
天津奇普思科技有限公司 4,000.00 4,000.00
天津泰科特科技有限公司 2,500.00 2,500.00
天津天地偉業科技有限公司
4,811.00 4,811.00
丹東天亞照明電器有限公司 354.00 354.00
天津鑫茂天財酒店有限公司 200.00 200.00
天津華苑軟件專修學院 80.00 80.00
天大天財（香港）有限公司 10萬美元 10萬美元
天津鑫茂鑫風能源科技有限公司 1,000.00 1,000.00
天津鑫茂科技園有限公司 10,200.00 10,200.00
天津神州運通科技有限公司 125.00 125.00
10.1.3存在控制關系的關聯方所持股份及其變化
年初數 本期增加數 本期減少數 期末數
企業名稱 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例% 金額 比例%
天津鑫茂科技投資 2,998.76 24.43 2,998.76 24.43
集團有限公司
丹東菊花電器（集 6,000.00 96.77 6,000.00 96.77
團）有限公司
天津福沃科技投資 7,760.00 77.68 7,760.00 77.68
有限公司
天津神州浩天軟件 3,200.00 80.00 3,200.00 80.00
技術有限公司
天津神州浩天科技 51.00 51.00 459.00 51.00 510.00 51.00
有限公司
天津鑫茂天財進出 425.00 85.00 425.00 85.00
口有限公司
天津奇普思科技有 2,100.00 52.50 2,100.00 52.50
限公司
天津泰科特科技有 1,419.00 56.76 1,419.00 56.76
限公司
天津天地偉業科技 3,441.69 71.52 3,441.69 71.52
有限公司
丹東天亞照明電器 230.10 65.00 230.10 65.00
有限公司
天津鑫茂天財酒店 200.00 100.00 200.00 100.00
有限公司
天津華苑軟件專修 80.00 100.00 80.00 100.00
學院
天大天財（香港）有 10萬美元 100.00 10萬美元 100.00
限公司
天津鑫茂鑫風能源 225.00 45.00 225.00 45.00
科技有限公司
天津鑫茂科技園有 6,118.00 59.98 6,118.00 59.98
限公司
天津神州運通科技 80.00 64.00 80.00 64.00
有限公司
10.1.4合營企業和聯營企業
企業名稱 注冊地 注冊資本 本企業本企業在被 期末資產總額 期末負債總額 本期營業 本期凈利潤
持股比投資單位表 收入總額
例%
決權比例%
天津天地偉 1000萬元 40.0 71,198,900.9 56,734,683.5 39,590,567.4
業數碼科技 天津市 人民幣 0 40.00 0 8 0 2,474,634.24
有限公司
丹東瀧田電 丹東市 15,475萬 48.8 48.80 18,139,887.3 4,624,760.68 18,916,679.2 675,312.69
子有限公司 日元 0 6 2
丹東永井塑 丹東市 1,998.80萬 48.7 48.78 33,397,051.3 6,982,987.40 23,934,543.2 283,040.58
料有限公司 元人民幣 8 2 9
大連永井塑 242.55萬 38.0 66,050,816.9 23,417,958.0 60,364,537.2
料制品有限 大連市 美元 0 38.00 4 9 1 1,360,695.06
公司
10.1.5其他關聯方
企業名稱 注冊 主營業務 與本公 經濟性質 法定
地址 司關系 或類型 代表人
天津四方企劃發 天津市 廣告、計算機軟件、現代辦公用品、 受同一 有限責 杜娟
展有限公司 工藝美術品等。 股東控制 任公司
天津市榮罡物業 天津市 物業管理；商品房銷售代理等 受同一 有限責 吳行艷
管理有限公司 股東控制 任公司
天津鑫銘智能儀 天津市 技術開發、咨詢、服務、轉讓；智 受同一 有限責 程紹國
表科技有限公司 能電表、數據集中器制造。 股東控制 任公司
天津鑫茂鉅業商 天津市 批發兼零售：百貨、日用雜品、服 受同一 有限責 劉同訊
貿有限公司 裝、建材、家具等。 股東控制 任公司
天津市鑫剛高分 天津市 新材料技術及產品的開發、咨詢、 受關聯自然 有限責任 杜克玉
子涂料有限公司 服務、轉讓等。 人控制 公司
天津鑫苑大酒樓 天津市 餐飲服務、工藝美術品、日用百貨 受同一法定代 有限責 杜克榮
有限公司 批發兼零售等。 表人控制 任公司
10.2關聯交易
10.2.1提供勞務
本期數 上年同期數
項目 金額 占公司全部同類 金額 占公司全部同類
交易的比重% 交易的比重%
天津天地偉業數碼科技有限公司 1,500,000.00 16.03
10.2.2擔保
①公司的控股子公司天津神州浩天軟件技術有限公司從中國農業銀行天津南開支行借入3,335萬元，借款期限為2007年2月16日至2008年1月15日，由本公司提供了全額擔保。
②公司從中國建設銀行股份有限公司天津和平支行借入4,200 萬元，借款期限為2007年1月8日至2008年1月7日，由天津鑫茂科技投資集團有限公司提供保證擔保，并將其持有本公司的1,500萬股追加作為質押擔保，并進行了質押登記。
③公司的控股子公司天津鑫茂科技園有限公司從中國農業銀行天津西青支行借款7,000萬元，其中：3,000萬元借款期限為自2006年11月6日至2008年11月6日，4,000萬元借款期限為自2006年11月6日至2009年11月6日，抵押物為位于華苑新技術產業園區榕苑路15號1號樓部分房產所有權作抵押，同時天津鑫茂科技投資集團有限公司提供了連帶責任的保證擔保。本報告期內已償還130萬元，截至報告期末，貸款余額為6,870萬元。
④股權轉讓
公司與第一大股東天津鑫茂科技投資集團有限公司于2007年3月8日正式簽署《股權轉讓協議書》，將所持有的北京長江巨蜂科技有限公司全部42.5%股權，以賬面價值轉讓給天津鑫茂科技投資集團有限公司，轉讓款共計6,748,029元。此次轉讓完成后，天津鑫茂科技投資集團有限公司將持有北京長江巨蜂科技有限公司42.5%的股權。公司于2007年3月8日召開的第三屆董事會第八十九次會議，通過了該股權轉讓議案。報告期內公司已全額收到股權轉讓款。
10.2.3關聯方往來款項余額
報表項目 企業名稱 期末數 比例% 年初數 比例%
天津天地偉業數碼科技有限公司 13,012,034.07 25.16 10,108,136.18 19.12
應收賬款 合計 13,012,034.07 25.16 10,108,136.18 19.12
天津市榮罡物業管理有限公司 128,761.50 0.14 2,134,205.50 2.22
天津鑫苑大酒樓有限公司 100,000.00 0.10
其他應收款 天津鑫茂鉅業商貿有限公司 100,000.00 0.11 100,000.00 0.10
天津天地偉業數碼科技有限公司 300,000.00 0.32 300,000.00 0.31
合計 528,761.50 0.57 2,634,205.50 2.73
天津鑫銘智能儀表科技有限公司 1,800,000.00 1.70 1,800,000.00 2.17
天津市鑫剛高分子涂料有限公司 340,000.00 0.32 840,000.00 1.01
預付賬款 天津四方企劃發展有限公司 111,418.99 0.11
合計 2,251,418.99 2.13 2,640,000.00 3.18
天津市鑫剛高分子涂料有限公司 418,693.40 0.49 1,985,629.40 2.66
天津鑫茂鉅業商貿有限公司 56,166.90 0.07 140,775.33 0.19
應付賬款 天津天地偉業數碼科技有限公司 2,403,897.89 2.80
合計 2,878,758.19 3.36 2,126,404.73 2.85
其他應付款 天津鑫茂科技投資集團有限公司 6,098,762.07 7.94 26,165,889.76 23.59
天津鑫銘智能儀表科技有限公司
4,000,000.00 3.61
天津市鑫剛高分子涂料有限公司 298,813.00 0.39 298,813.00 0.27
天津四方企劃發展有限公司 15,640.00 0.02 65,640.00 0.06
天津天地偉業數碼科技有限公司 515,299.58 0.67 515,299.58 0.46
合計 6,928,514.65 9.02 31,045,642.34 27.99
11．或有事項
11.1 本公司于2000年10月向英國SGC公司定購生產加工設備，由于SGC方未能按期履行交貨義務，本公司已撤回預付款和相關信用證。2002年3月1日，SGC公司向中國貿易仲裁委員會提出仲裁。本公司在接到中國貿易仲裁委員會仲裁通知后，于2002年5月向中國貿易仲裁委員會提出反請求，要求SGC公司賠償相關經濟損失。
2003年度，本公司根據案情的發展及律師法律意見書，計提了預計負債2,300萬元。
2004年6月11日，中國國際經濟貿易仲裁委員會上海分會仲裁庭作出如下裁決：
SGC公司賠償本公司1,255,877英鎊，本公司賠償SGC公司2,511,754英鎊，雙方賠償金額沖減后，本公司須賠付SGC公司1,255,877英鎊并承擔相關費用。同時，本案仲裁請求部分的仲裁費為人民幣775,700.00元，本公司負擔542,990.00元，反請求仲裁費768,900.00元全部由本公司承擔。
2004年7月23日，本公司向天津市第一中級人民法院提交了不予執行仲裁裁決申請書及相關材料。
2004年10月9日，英國SGC公司向天津市第一中級人民法院申請強制執行，該院于2004年11月10日向本公司下達了執行通知（（2004）一中執通第928號）。
2006年4月20日，本公司再次向天津市第一中級人民法院提交關于不予執行仲裁裁決申請的補充說明，目前該案正在審理過程中。
11.2 2001年3月23日經公司第二次臨時股東大會審議通過，公司5年內以每年不超過3億元人民幣，總金額不超過15億元人民幣的資金額度向日本信越化學工業株式會社（以下簡稱“日本信越公司”）采購光纖預制棒及光纖原材料和相應的生產設備的議案。公司董事會根據上述決定，公司與日本信越公司于2001年3月23日簽訂基礎買賣合同《長期銷售和采購協議》；買賣產品為：匹配型單模光纖預制棒；履約期限：
2001年10月1日至2007年3月31日；支付方式為：買方以不可撤銷的循環信用證方式向受益人賣方支付產品貨款；總金額不超過15億元人民幣等額外匯的光纖預制棒采購合同；開證行及保兌行均為第三方中信實業銀行。
自2001年至2004年末，公司采購光纖預制棒的總金額為3,853,474,609.00日元，折合人民幣247,861,310.29元。
2003年12月31日本公司向天津市高級人民法院提起訴訟，訴日本信越公司利用信用證進行合同欺詐，并相應提出財產保全的申請，要求止付“匹配型單模光纖預制棒”
產品自動循環信用證項下自2004年1月7日以后的全部付款。2004年1月2日天津市高級人民法院（2004）津高發四初字第1號裁定如下：凍結本公司申請開立的信用證號為30000LC0100006的“匹配型單模光纖預制棒”產品自動循環信用證項下2004年1月7日以后的全部款項，上述款項中止支付。
2004年3月22日，天津市高級人民法院以（2004）津高民四初字第1-1號民事裁定書裁定，駁回日本信越公司的管轄異議，2004年5月31日日本信越公司向最高院提出管轄權異議上訴。2004年8月31日最高院對此案管轄權做出終裁裁決：天津市高級人民法院對本公司與日本信越公司、中信實業銀行天津分行之間的信用證欺詐止付糾紛享有管轄權；天津市高級人民法院對《長期銷售和采購協議》糾紛不享有管轄權。
2005年2月1日，日本信越公司向日本商事仲裁會提出仲裁申請，要求公司支付175,200萬日元，2005年8月31日，日本信越公司變更仲裁請求，要求公司支付292,800萬日元。日本商事仲裁會已于2005年9月15日對該仲裁案進行了開庭審理。
2006年2月13日，公司接到日本東京商事仲裁協會2005年12月6日的發出并確認的關于公司與日本信越公司光纖預制棒采購合同及信用證糾紛案件的仲裁裁決書，公司被判向信越公司支付29.28億日元，并按遲付款年率6分計算利息，根據公司2006年3月12日第三屆董事會第六十六次會議決議對此訴訟計提預計負債209,230,256.67元。
公司依據相關法律機構的分析意見，公司董事會決議對此案件計提了209,230,256.67元的預計負債，并計入2005年度營業外支出。
由于中國和日本均為《承認及執行外國仲裁裁決公約》（《1958年紐約公約》）的締約國，日本信越公司可直接要求本公司履行賠付義務，或直接向具有管轄權的人民法院申請承認和執行日本東京商事仲裁協會的仲裁裁決。盡管日本東京商事仲裁協會的仲裁裁決為終局裁決，但本公司考慮到該案涉及訴訟標的金額較大、案情復雜，公司董事會本著勤勉盡責的原則，盡全力維護公司、股東及廣大投資者的合法權益不受侵害，盡一切可能避免公司資產流失。本公司在日本信越公司尚未到中國申請承認和執行該仲裁裁決時，經公司第三屆董事會第六十八次會議決議批準，本公司搶先于2006年3月21日正式向天津市高級人民法院遞交立案申請，申請天津市高院裁定對日本東京商事仲裁協會所做出的仲裁裁決不予承認和執行，經過多方努力，2006年3月22日天津市高級人民法院正式立案，使得日本信越公司只能到天津市高級人民法院應訴，而不能向其他法院申請承認和執行。
由于日本東京商事仲裁協會拒絕了日本信越公司關于確認《長期銷售和采購協議》繼續有效和信越方無欺詐行為的請求。同時本公司認為，與日本信越公司簽約后一段時間該同類產品國際市場價格大幅下降，其間雖應本公司要求三次修改合同，但日本信越公司沒有進行任何實質性降價，調整后的采購價格仍比國際市場上同類產品價格高出一倍以上。日本信越公司利用其壟斷地位迫使本公司簽訂的這一合同，明顯顯失公平，價格條款存在欺詐，違反了國際貿易的公平原則，也違反了我國立法的根本原則。該合同的執行，已導致本公司產生了巨額直接損失，同時，由于信用證的開立和支付，導致本公司237,994,074.20元資金被質押，本公司現金流受到嚴重不良影響。如不盡快終止這一合同，公司的損失還將進一步加大。
因此，經公司第三屆董事會第七十八次會議決議批準，本公司于2006年8月15日向天津市第一中級人民法院提起訴訟，請求依法判令公司與日本信越化學工業株式會社簽訂的“單模匹配型光纖預制棒”產品之《長期銷售和采購協議》及相應三次合同修改無效、撤銷并終止履行，同時判令日本信越公司賠償我公司因履行該合同所受到的直接損失人民幣20,183,638.60元。
2006年12月29日，天津市第一中級人民法院對此案進行了判決，判決結果如下：
自2004年1月2日起，本公司與日本信越化學工業株式會社簽訂的《長期銷售和采購協議》及三次修改協議予以解除；駁回本公司其他訴訟請求；案件受理費 110,928.00元由被告負擔。
2007年2月1日，本公司收到天津市第一中級人民法院轉來的日本信越化學工業株式會社民事上訴狀，請求天津市高級人法院依法撤消天津市第一中級人民法院（2006）一中園初字第58好《民事判決書》，并駁回本公司就本案的起訴，并請求判決本公司承擔本案一、二審全部訴訟費用。
2007年3月19日，天津市高級人民法院開庭審理了本上訴，并于2007年4月17日向本公司下達了(2007)津高民四終字第53號民事判決書，判決結果如下：駁回日本信越化學工業株式會社上訴，維持原判；二審案件受理費110,928元人民幣，由上訴人日本信越化學工業株式會社負擔；本判決為終審判決。
2007 年4 月17 日，經公司第三屆董事會第九十八次會議批準同意，本公司向天津市高級人民法院提交了撤訴申請，請求撤銷本公司與日本信越公司之間關于國際貨物買賣合同糾紛的訴訟（案號為（2004）津高民四初字第1 號），同時申請撤銷（2004）津高民四初字第1 號關于信用證中止支付的民事訴訟保全裁定，并申請天津市高級人民法院裁定撤銷信用證號為30000LC0100006 的“匹配型單膜光纖預制棒”產品自動循環信用證，裁定中信銀行天津分行立刻釋放本公司就該信用證項下的全部開證保證金和備用貸款抵押物。
2007 年5 月9 日，天津高級人民法院向本公司下達（2004）津高民四初字第1-3 號民事裁定書，裁定同意本公司撤回起訴。同時向本公司和中信銀行天津分行同時下達（2004）津高民四初字第1-2號民事裁定書，裁定解除天津市高級人民法院于2004 年1月2 日作出的（2004）津高民四初字第1 號對30000LC0100006號信用證項下款項中止付款的裁定。該裁定書認為：本公司與日本信越公司簽訂的《長期銷售和采購協議》及三次修改協議已被天津市高級人民法院（2007）津高民四終字第53 號判決書判令解除，依據該協議由本公司申請、中信銀行天津分行于2001 年3 月23 日開立、以日本信越公司為受益人的30000LC0100006 號自動循環信用證已無履行之必要，故中信銀行天津分行在該信用證項下的付款義務應予解除，第三人中信銀行天津分行應相應釋放30000LC0100006 號信用證項下的開證保證金和備用貸款抵押物給本公司。
在該裁定下達后，中信銀行天津分行已釋放全部開證保證金及利息243,698,075.25元；同時中信銀行已全部釋放備用貸款抵押物。
目前，對日本東京商事仲裁協會2005年12月6日的仲裁裁決的不予承認和執行案件正在審理過程中。本公司已將天津市高級人民法院做出的終審判決作為本公司與日本信越公司法律糾紛審理過程中新出現的重大法律事實提交給審理法院。
11.3 本公司2003年4月10日訴哈爾濱美禾電子有限責任公司拖欠貨款一案，訴訟標的446,442.75元，黑龍江省哈爾濱市中級人民法院于2004年3月17日做出（2004）哈民四終字第 47 號民事裁定書，駁回本公司訴訟請求，并由本公司承擔案件受理費17,482.00元及財產保全費2,820.00元。
本公司于2004年8月23日向黑龍江省人民檢察院依法提出抗訴，黑龍江省檢察院已受理此抗訴，目前該抗訴正在審理過程中。
上述應收賬款已作為壞賬進行了核銷處理。
11.4本公司于2006年9月4日向天津市第一中級人民法院起訴，要求安徽天大企業集團光電纜有限公司支付所欠貨款1,409,202元人民幣，并承擔違約責任。2007年1月22日，天津市第一中級人民法院做出（2006）一中園初字第63號《民事判決書》，判令：一、被告安徽天大企業集團光電纜有限公司支付原告天津鑫茂科技股份有限公司貨款1,409,202.00元；二、被告安徽天大企業集團光電纜有限公司償付原告天津鑫茂科技股份有限公司自2005年1月31日至實際償付日止以本金1,409,202.00元按中國人民銀行同期逾期貸款利率計算的違約金，案件受理費17,847.00元由被告承擔。上述給付事項于本判決生效之日起十日內一次性付清。
上訴期內被告未提出上訴，亦未履行判決內容。2007年4月2日，本公司向天津市第一中級人民法院申請強制執行，目前正在積極協調執行方案過程中。
上述應收賬款已按會計政策規定的比例計提了相應的壞賬準備。
11.52001年6月29日，天津市英才投資公司（下稱英才投資公司）向本公司的原子公司天津天大天財商貿自動化有限公司借款500萬元人民幣，后來本公司與天津天大天財商貿自動化有限公司簽定了債權轉讓協議，將天津天大天財商貿自動化有限公司對英才投資公司的債權轉讓給本公司。2005年7月14日，本公司訴英才投資公司返還借款人民幣500萬元，2006年7月21日，天津市第二中級人民法院做出（2006）二中民二初字第36號《民事判決書》，判令被告英才投資公司返還本公司人民幣500萬元，逾期按《中華人民共和國民事訴訟法》第二百三十二條的規定執行，案件受理費由被告英才投資公司承擔。之后英才投資公司因不服判決提起上訴，天津市高級人民法院經審理于2006年12月4日做出（2006）津高民二終字第78號《民事判決書》，判令駁回上訴，維持原判，二審案件受理費由上訴人承擔。
2007年4月2日，本公司向天津市第二中級人民法院申請強制執行，目前法院正積極采取執行措施。
截至2005年，上述應收款項已全額計提壞賬準備。
11.6 2000年6月經公司第一屆董事會第三十三次會議決議，本公司與天津市英才投資有限公司（下稱英才投資公司）簽訂《關于天津天大天久科技有限公司股權轉讓協議》，本公司向英才投資公司轉讓所持有的天大天久公司500萬股份，總價款1,000萬元。英才投資公司先后于2000年6月、2000年12月分兩次全額支付1,000萬元股權轉讓款，上述500萬股份已按約過戶給英才投資公司。
2005年6月15日，英才投資公司向天津市第一中級人民法院起訴，要求本公司返還2000年12月該公司支付的第二筆500萬元股權轉讓款。2006年1月25日，天津市第一中級人民法院做出（2005）一中民二初字第139號《民事判決書》，駁回原告的訴訟請求，案件受理費由原告承擔。之后英才投資公司向天津市高級人民法院提出上訴，目前該案正在審理過程中。
上述兩案盡管訴訟標的額相同，但兩案之間沒有關聯。
11.7 2000年3月31日，北大青鳥公司出資人民幣2,000萬元，與其他發起人共同設立北京長江巨峰科技有限公司后，于2000年4月3日以轉賬支票的形式將全部出資轉回。本公司認為北大青鳥公司抽逃資金的行為已經損害了本公司與北京長江巨峰科技有限公司的利益，于2004 年9月向北京市第一中級人民法院起訴，請求判令北大青鳥公司返還抽逃的全部資金及利息。該案已于2004 年9 月15 日由北京市第一中級人民法院正式立案，該案件目前仍在審理過程中。
2007年3月8日，經本公司董事會審議通過，本公司與第一大股東天津鑫茂科技投資集團有限公司（下稱鑫茂集團）簽署股權轉讓協議書，將本公司持有的北京長江巨峰科技有限公司42.50%的股權以賬面價值6,748,029.00 元轉讓給鑫茂集團，股權轉讓款在協議約定的時間內已全部收到，本公司在上述案件中的權利和義務全部由鑫茂集團承繼。
11.8 擔保事項
截至2007年6月30日止，本公司無對外擔保事項。
12．承諾事項
2001年3月23日經公司第二次臨時股東大會審議通過，公司5年內以每年不超過3億元人民幣，總金額不超過15億元人民幣的資金額度向國外采購光纖預制棒及光纖原材料和相應的生產設備的議案。公司董事會根據上述決定，與境外公司簽定了每年不超過3億元人民幣等額外匯，總金額不超過15億元人民幣等額外匯的光纖預制棒采購合同。本公司于2003年12月31日向中華人民共和國天津市高級人民法院提起訴訟（相關訴訟進展情況見本附注11.2）。
13．資產負債表日后事項
2007年8月1日公司召開的2007年第二次臨時股東會審議通過了《關于公司擬向特定對象非公開發行股票方案的議案》。
由于公司以前年度未分配利潤為負數，本報告期內實現的利潤用于彌補虧損，不予分配。
14．利潤差異調節表
15.1利潤差異調節表
序號 項目名稱 金額
2006年1-6月歸屬于母公司的凈利潤（按舊企業會計準則） 16,494,132.15
1 長期股權投資差額
其中：同一控制下企業合并形成的長期股權投資差額
其他采用權益法核算的長期股權投資貸方差額
2 擬以公允價值模式計量的投資性房地產
3 因預計資產棄置費用應補提的以前年度折舊等
4 符合預計負債確認條件的重組義務
5 企業合并
其中：同一控制下企業合并商譽的賬面價值
根據新準則計提的商譽減值準備
6 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以及可供
出售金融資產
7 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
8 金融工具分拆增加的權益
9 衍生金融工具
10 所得稅 1,193,428.00
11 少數股東損益
12 其他
2006年1-6月歸屬于母公司的凈利潤（按新企業會計準則） 17,687,560.15
15.2 利潤表調整項目
項目 調整后 調整前
所得稅 10,808,716.33 12,002,144.33
凈利潤 17,687,560.15 16,494,132.15
16．合并資產減值準備明細表
項目 年初數 本期增加數 本期轉回數 其他原因 期末數
增減數
一、壞賬準備合計 86,414,344.11 3,600,291.45 90,014,635.56
其中：應收賬款
16,167,942.77 3,755,392.29 19,923,335.06
其他應收款 70,246,401.34 155,100.84 70,091,300.50
二、可供出售金融資產跌價合計 7,968,282.86 7,968,282.86
其中：股票投資 7,968,282.86 7,968,282.86
債券投資
三、存貨跌價準備合計 11,958,397.98 949,152.37 11,009,245.61
其中：庫存商品 5,373,147.37 911,371.25 4,461,776.12
發出商品 502,706.29 502,706.29
原材料 6,082,544.32 37,781.12 6,044,763.20
四、長期投資減值準備合計 3,019,571.61 3,019,571.61
其中：長期股權投資 3,019,571.61 3,019,571.61
長期債權投資
五、固定資產減值準備合計 65,121,145.97 65,121,145.97
其中：房屋、建筑物
專用設備 65,019,545.93 65,019,545.93
運輸設備 101,600.04 101,600.04
六、無形資產減值準備
其中：專利權
商標權
土地使用權
七、在建工程減值準備
八、委托貸款減值準備
合計 174,481,742.53 3,600,291.45 8,917,435.23 169,164,598.75
17．其他重要事項
17.1本公司于2007年4月9日與長飛光纖光纜有限公司（以下簡稱“長飛公司”）簽訂了《光纖委托生產及銷售協議》，長飛公司自2007年1月1日至2009年12月31日委托本公司加工生產單模光纖產品，每年委托公司生產至少100萬公里的光纖產品，長飛公司提供光纖生產所需要的預制棒等原材料。公司已將生產的部分產品提供給長飛公司。
17.2公司于2007年5月22日召開的第四屆董事會第三次會議審議通過了《關于公司擬向特定對象非公開發行股票方案的議案》，公司擬向特定投資者定向非公開發行股票，公司第一大股東天津鑫茂科技投資集團有限公司擬以其持有的天津市圣君科技發展有限公司70%股權、天津市貝特維奧科技發展有限公司的全部100%股權、天津鑫茂科技園有限公司30.02%股權（目前公司已持有其59.98%的股權）擬認購不低于發行總量的25%。上述事項正在進行中。
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