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重慶桐君閣股份有限公司2007年半年度報告
§1重要提示
1.1 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
本半年度報告摘要摘自半年度報告全文，報告全文同時刊載于巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn ）。 投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀半年度報告全文。
1.2 沒有董事、監事、高級管理人員對半年度報告內容的真實性、準確性和完整性無法保證或存在異議。
1.3
未出席董事姓名 未出席會議原因 受托人姓名
黃璐琦 工作原因 劉定華
余勇 工作原因 余軍
1.4 公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。
1.5 公司負責人王小軍先生、主管會計工作負責人余軍先生及會計機構負責人（會計主管人員）陳川先生聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。
§2上市公司基本情況
2.1 基本情況簡介
股票簡稱 桐君閣
股票代碼 000591
上市證券交易所 深圳證券交易所
董事會秘書 證券事務代表
姓名 程耕
聯系地址 重慶市渝中區解放東路1號5樓
電話 023-89885208
傳真 023-89885200
電子信箱 tjg000591@163.com
2.2 主要財務數據和指標
2.2.1 主要會計數據和財務指標
單位：（ 人民幣）元
本報告期末 上年度期末 本報告期末比上年度期末增減
（％）
調整前 調整后 調整前 調整后
總資產 2,174,362,960.55 1,943,485,199.2 1,929,906,443. 11.88% 12.67%
9 92
所有者權益（或股東權益） 345,270,657.33 349,582,880.78 335,674,071.08 -1.23% 2.86%
每股凈資產 2.640 3.182 3.056 -17.03% -13.61%
報告期（1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期增減（％）
調整前 調整后 調整前 調整后
營業利潤 7,001,406.82 5,827,890.54 5,828,490.54 20.14% 20.12%
利潤總額 11,379,506.94 7,335,179.60 9,276,037.61 55.14% 22.68%
凈利潤 9,396,586.25 5,189,739.09 7,130,597.10 81.06% 31.78%
扣除非經常性損益后的凈利潤 5,704,148.46 1,318,631.79 3,133,835.69 332.58% 82.02%
基本每股收益 0.073 0.05 0.065 46.00% 12.31%
稀釋每股收益 0.073 0.05 0.065 46.00% 12.31%
凈資產收益率 2.72% 1.54% 2.10% 1.18% 0.62%
經營活動產生的現金流量凈額 220,601,133.97 -175,646,517.05 225.00%
每股經營活動產生的現金流量凈額 1.69 -1.60 205.00%
2.2.2 非經常性損益項目
√ 適用 □ 不適用
單位：（ 人民幣）元
非經常性損益項目 金額
處置固定資產、無形資產凈收益 3,058,346.37
罰款收入 238,252.72
其 他 1,436,352.14
罰款支出 -175,186.32
捐贈支出 -30,278.66
處置固定資產凈損失 -12,693.09
其 他 -136,693.04
所得稅的影響金額 -685,662.33
合計 3,692,437.79
2.2.3 國內外會計準則差異
□ 適用 √ 不適用
§3股本變動及股東情況
3.1 股份變動情況表
√ 適用 □ 不適用
單位：股
本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后
數量 比例 發行新股 送股 公積金轉 其他 小計 數量 比例
股
一、有限售條件股份 71,572,811 65.15% 71,572,811 54.73%
1、國家持股
2、國有法人持股 71,572,811 65.15% 71,572,811 54.73%
3、其他內資持股
其中：境內非國有
法人持股
境內自然人持
股
4、外資持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、無限售條件股份 38,280,000 34.85% 20,923,848 20,923,848 59,203,848 45.27%
1、人民幣普通股 38,280,000 34.85% 20,923,848 20,923,848 59,203,848 45.27%
2、境內上市的外資
股
3、境外上市的外資
股
4、其他
三、股份總數 109,852,81 100.00% 20,923,848 20,923,848 130,776,65 100.00%
1 9
3.2 前10名股東、前10名無限售條件股東持股情況表
單位：股
股東總數 515,817
前10名股東持股情況
股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數 持有有限售條件股份 質押或凍結的股份數
數量 量
重慶太極實業（集團）股份有
限重慶太極實業（集團）股份 國有法人 54.73% 71,572,811 71,572,811 3,000,000
有限公司公司
劉芳 境內自然人 2.76% 3,614,149
葉晶 境內自然人 1.28% 1,668,722
中國農業銀行－大成創新成 境內非國有法 1.16% 1,511,228
長混合型證券投資基金(LOF) 人
浙江天力工貿有限公司 境內非國有法 0.53% 690,000
人
頤和銀豐實業有限公司 境內非國有法 0.35% 456,571
人
張迎春 境內自然人 0.30% 381,000
劉放 境內自然人 0.28% 362,138
黃仕玲 境內自然人 0.28% 361,303
張永祥 境內自然人 0.26% 344,500
前10名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類
劉芳 3,614,149 人民幣普通股
葉晶 1,668,722 人民幣普通股
中國農業銀行－大成創新成長混合型證券投 1,511,228 人民幣普通股
資基金(LOF)
浙江天力工貿有限公司 690,000 人民幣普通股
頤和銀豐實業有限公司 456,571 人民幣普通股
張迎春 381,000 人民幣普通股
劉放 362,138 人民幣普通股
黃仕玲 361,303 人民幣普通股
張永祥 344,500 人民幣普通股
林建英 320,072 人民幣普通股
上述股東中，已知第一大股東重慶太極實業(集團)股份有限公司與其他流通股東不存在關聯關上述股東關聯關系或一致行 系，也不屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人；未知以上流動的說明 通股東是否屬于《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人；也未知以上流通股東之間是否存在關聯關系。
3.3 控股股東及實際控制人變更情況
□ 適用 √ 不適用
§4董事、監事和高級管理人員情況
4.1 董事、監事和高級管理人員持股變動
□ 適用 √ 不適用
上述人員持有本公司的股票期權及被授予的限制性股票數量
□ 適用 √ 不適用
4.2 董事、監事和高級管理人員變動
1、2007年1月26日，公司第五屆董事會第15次會議通過同意雷勵先生辭去董事、董事長職務。同時增補王小軍先生為公司董事；聘任陳滬蓉女士為公司副總經理。
2、2007年3月2日，公司2007年第2次臨時股東大會通過王小軍為公司董事。同日，公司第五屆董事會第16次會議選舉王小軍先生為公司董事長。同意梁艷女士辭去公司董事會秘書職務。
3、2007年4月12日，公司第五屆董事會第18次會議通過田平先生辭去公司總經理職務，聘任余軍先生為公司總經理。
4、2007年4月29日，公司第五屆董事會第19次會議通過聘任程耕先生為公司董事會秘書。
§5董事會報告
5.1 主營業務分行業、產品情況表
單位：（ 人民幣）萬元
主營業務分行業情況
分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上 營業成本比上 毛利率比上年同
年同期增減（%） 年同期增減（% ）期增減（%）
工業 6,368.00 3,609.00 43.33% 4.78% 12.48% 3.88%
商業 142,499.00 134,582.00 5.56% 5.48% 3.97% 1.38%
廣告促銷業務 604.00 132.00 78.15% 0.00% 0.00% 0.00%
其他業務收入 1,792.00 109.00 93.92% 14.14% 18.94% 0.24%
主營業務分產品情況
無 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品和提供勞務的關聯交易總金額為8,421.00萬元
5.2 主營業務分地區情況
單位：（ 人民幣）萬元
地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）
西南地區 132,147.00 47.22%
華北地區 516.00 10.52%
華東地區 4,537.00 32.40%
境外 14,063.00 12.00%
5.3 主營業務及其結構發生重大變化的原因說明
□ 適用 √ 不適用
5.4 主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明
□ 適用 √ 不適用
5.5 利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析
□ 適用 √ 不適用
5.6 募集資金使用情況
5.6.1 募集資金運用
□ 適用 √ 不適用
5.6.2 變更項目情況
□ 適用 √ 不適用
5.7 董事會下半年的經營計劃修改計劃
□ 適用 √ 不適用
5.8 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及
說明
□ 適用 √ 不適用
5.9 公司董事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
□ 適用 √ 不適用
5.10 公司董事會對會計師事務所上年度“非標準審計報告”涉及事項的變化及處理情況的說明
□ 適用 √ 不適用
§6重要事項
6.1 收購、出售資產及資產重組
6.1.1 收購資產
□ 適用 √ 不適用
6.1.2 出售資產
√ 適用 □ 不適用
單位：（ 人民幣）萬元
本年初起至 是否 所涉及 所涉及
出售日該出 出售產 為關 定價原則說 的資產 的債權
交易對方 被出售或置出資產 出售日 交易價格 售資產為公 生的損 聯交 明 產權是 債務是
司貢獻的凈 益 易 否已全 否已全
利潤 部過戶 部轉移
重慶市大豪房 重慶市北碚區龍鳳 2007年05月21 按照有關拆
地產開發有限 444.95 0.00 417.55 否 是 是
公司 一村6號房屋 日 遷補償規定
6.1.3 自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登后，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況
的影響
√ 適用 □ 不適用
公司董事會于2007年5月26日對上述事項進行了披露。根據拆遷協議，重慶大豪房地產開發有限公司已按時將拆遷補償款4，449，540元按時劃至公司指定帳戶。該協議現已履行完畢。此項資產出售為公司帶來417.55萬元收益。
6.2 擔保事項
√ 適用 □ 不適用
單位：（ 人民幣）萬元
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保對象名稱 發生日期（協議簽署 擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完 是否為關聯方擔保（是或
日） 畢 否）
太極集團涪陵制藥 2006年10月25日 5,800.00 抵押擔保 2年 否 是
廠有限公司
西南藥業股份有限 2006年09月10日 296.00 抵押擔保 1年 否 是
公司
重慶太極實業（集 2006年07月07日 1,390.00 抵押擔保 1年 否 是
團）股份有限公司
太極集團涪陵制藥 2006年08月31日 2,580.00 抵押擔保 1年 否 是
廠有限公司
報告期內擔保發生額合計 10,066.00
報告期末擔保余額合計（A） 10,066.00
公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 4,640.80
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 4,640.80
公司擔�？傤~（包括對子公司的擔保）
擔�？傤~（A+B） 14,706.80
擔保總額占凈資產的比例 42.59%
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保 10,066.00
的金額（C）
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔 0.00
保對象提供的擔保金額（D）
擔�？傤~超過凈資產50％部分的金額（E） 0.00
上述三項擔保金額合計*（C+D+E） 10,066.00
6.3 非經營性關聯債權債務往來
□ 適用 √ 不適用
6.4 重大訴訟仲裁事項
□ 適用 √ 不適用
6.5 其他重大事項及其影響和解決方案的分析說明
□ 適用 √ 不適用
6.5.1 證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
6.5.2 持有其他上市公司股權情況
√ 適用 □ 不適用
單位：（ 人民幣）元
證券代碼 證券簡稱 初始投資金額 占該公司股權比 期末賬面值 報告期損益 報告期所有者權益變動
例
601328 交通銀行 640,304.60 0.00% 640,304.60 0.00 0.00
合計 640,304.60 - 640,304.60 0.00 0.00
6.5.3 持有非上市金融企業、擬上市公司股權情況
□ 適用 √ 不適用
6.6 報告期接待調研、溝通、采訪等活動情況表
接待時間 接待地點 接待方式 接待對象 談論的主要內容及提供的資料
§7財務報告
7.1 審計意見
財務報告 √未經審計 □審計
7.2 財務報表
7.2.1 資產負債表
編制單位：重慶桐君閣股份有限公司 2007年06月30日 單位：（ 人民幣）元
期末數 期初數
項目 合并 母公司 合并 母公司
流動資產：
貨幣資金 774,006,157.34 392,748,544.80 479,243,767.87 255,813,416.92
結算備付金
拆出資金 5,531,303.79
交易性金融資產
應收票據 15,489,894.63 4,720,379.05 1,322,450.18
應收賬款 166,650,369.53 70,079,712.43 200,280,933.51 94,668,633.36
預付款項 125,899,870.10 46,374,703.45 166,866,443.76 101,463,089.50
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收股利 331,088.34 331,088.34
應收利息
其他應收款 38,929,919.52 142,524,309.00 39,746,935.40 150,046,389.16
買入返售金融資產
存貨 431,020,810.92 116,505,951.20 406,706,165.73 113,032,773.05
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 1,551,997,022.04 773,284,688.27 1,298,375,550.06 716,677,840.51
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 35,529,393.10 288,981,779.44 35,529,393.10 288,981,779.44
投資性房地產
固定資產 464,195,418.59 164,358,725.02 476,221,781.10 167,346,410.74
在建工程 7,516,947.34 5,390,071.14 3,004,343.29 1,080,749.44
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 112,182,918.29 13,960,730.82 113,898,737.02 5,881,657.49
開發支出
商譽
長期待攤費用 328,451.53 267,922.33
遞延所得稅資產 2,612,809.66 1,211,334.71 2,608,717.02 1,211,334.71
其他非流動資產
非流動資產合計 622,365,938.51 473,902,641.13 631,530,893.86 464,501,931.82
資產總計 2,174,362,960.55 1,247,187,329.40 1,929,906,443.92 1,181,179,772.33
流動負債：
短期借款 210,190,000.00 178,100,000.00 220,590,000.00 175,500,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據 877,116,794.29 445,537,226.20 652,904,734.12 316,472,924.79
應付賬款 517,361,372.15 180,164,027.87 478,031,517.22 230,433,617.24
預收款項 25,149,542.81 46,513,144.64 10,905,728.38
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 14,356,842.49 3,659,264.33 10,640,321.54 3,304,449.33
應交稅費 22,751,249.21 906,958.89 22,271,895.42 2,367,265.60
應付股利 5,929,313.66 5,800,775.34 5,929,313.66 5,800,775.34
應付利息
其他應付款 72,672,018.26 103,486,814.36 74,177,494.39 109,828,816.09
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 1,765,527,132.87 917,655,066.99 1,531,058,420.99 854,613,576.77
非流動負債：
長期借款 7,685,142.67 7,760,851.02
應付債券
長期應付款
專項應付款 150,000.00 150,000.00
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 7,835,142.67 7,910,851.02
負債合計 1,773,362,275.54 917,655,066.99 1,538,969,272.01 854,613,576.77
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 130,776,659.00 130,776,659.00 109,852,811.00 109,852,811.00
資本公積 78,280,207.74 78,280,207.74 99,204,055.74 99,204,055.74
減：庫存股
盈余公積 59,087,395.70 59,087,395.70 59,087,395.70 59,087,395.70
一般風險準備
未分配利潤 77,126,394.89 61,387,999.97 67,529,808.64 58,421,933.12
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益合計 345,270,657.33 329,532,262.41 335,674,071.08 326,566,195.56
少數股東權益 55,730,027.68 55,263,100.83
所有者權益合計 401,000,685.01 329,532,262.41 390,937,171.91 326,566,195.56
負債和所有者權益總計 2,174,362,960.55 1,247,187,329.40 1,929,906,443.92 1,181,179,772.33
7.2.2 利潤表
編制單位：重慶桐君閣股份有限公司 2007年1-6月 單位：（ 人民幣）元
本期 上年同期
項目 合并 母公司 合并 母公司
一、營業總收入 1,512,634,771.55 755,625,314.67 1,441,354,433.18 642,766,299.02
其中：營業收入 1,512,634,771.55 755,625,314.67
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 1,505,633,364.73 756,573,586.24 1,435,526,542.64 640,903,133.79
其中：營業成本 1,384,316,368.32 721,683,141.17 1,329,189,111.94 596,071,882.02
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈
額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 2,824,754.12 667,904.93 2,349,230.50 918,189.51
銷售費用 54,088,998.25 9,479,743.96 43,318,652.200 10,788,090.880
管理費用 54,600,921.110 18,969,758.36 51,179,360.300 25,693,468.260
財務費用 9,802,322.930 5,773,037.82 9,490,187.700 7,431,503.120
資產減值損失
加：公允價值變動收益（損失
以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號 600.00
填列）
其中：對聯營企業和合
營企業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
三、營業利潤（虧損以“-”號填 7,001,406.82 -948,271.57 5,828,490.54 1,863,165.23
列）
加：營業外收入 4,732,951.23 4,265,139.92 3,724,325.27 2,794,597.29
減：營業外支出 354,851.11 18,691.53 276,778.20 136,255.95
其中：非流動資產處置損失
四、利潤總額（虧損總額以“-” 11,379,506.94 3,298,176.82 9,276,037.61 4,521,506.57
號填列）
減：所得稅費用 1,538,372.28 332,109.97 2,271,094.62 743,583.82
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填 9,841,134.66 2,966,066.85 7,004,942.99 3,777,922.75
列）
歸屬于母公司所有者的凈 9,396,586.25 2,766,066.85 7,130,597.10 3,777,922.75
利潤
少數股東損益 244,548.41 -125,654.11
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.073 0.023 0.065 0.034
（二）稀釋每股收益 0.073 0.023 0.065 0.034
7.2.3 現金流量表
編制單位：重慶桐君閣股份有限公司 2007年1-6月 單位：（ 人民幣）元
本期 上年同期
項目 合并 母公司 合并 母公司
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的 1,762,219,508.86 866,562,421.35 1,467,766,888.21 333,427,467.31
現金
客戶存款和同業存放款項
凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金
凈增加額
收到原保險合同保費取得
的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加
額
處置交易性金融資產凈增
加額
收取利息、手續費及傭金的
現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 10,918,367.06 14,906,547.19
收到其他與經營活動有關 80,544,758.99 481,726,960.85 27,434,769.44 266,857,649.59
的現金
經營活動現金流入小計 1,853,682,634.91 1,348,289,382.20 1,510,108,204.84 600,285,116.90
購買商品、接受勞務支付的 1,429,124,134.76 799,140,193.00 1,517,473,257.56 593,247,655.94
現金
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項
凈增加額
支付原保險合同賠付款項
的現金
支付利息、手續費及傭金的
現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支 58,293,294.23 17,702,157.72 53,408,681.98 26,486,806.24
付的現金
支付的各項稅費 27,147,736.97 8,751,784.19 24,261,589.01 11,236,468.45
支付其他與經營活動有關 118,516,334.98 385,102,595.19 90,611,193.34 243,012,871.49
的現金
經營活動現金流出小計 1,633,081,500.94 1,210,696,730.10 1,685,754,721.89 873,983,802.12
經營活動產生的現金 220,601,133.97 137,592,652.10 -175,646,517.05 -273,698,685.22
流量凈額
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 15,300,000.00 15,000,000.00
取得投資收益收到的現金 600.00
處置固定資產、無形資產和 85,309.32 44,393,401.35 41,813,193.35
其他長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單
位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關 1,987.56
的現金
投資活動現金流入小計 85,309.32 59,694,001.35 56,815,180.91
購建固定資產、無形資產和 6,475,267.97 3,547,911.73 8,881,150.04 7,564,098.80
其他長期資產支付的現金
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單
位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關 559,777.17
的現金
投資活動現金流出小計 6,475,267.97 3,547,911.73 9,440,927.21 7,564,098.80
投資活動產生的現金 -6,389,958.65 -3,547,911.73 50,253,074.14 49,251,082.11
流量凈額
三、籌資活動產生的現金流
量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東
投資收到的現金
取得借款收到的現金 196,490,000.00 178,500,000.00 130,863,000.00 100,700,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關 225,000,000.00 110,000,000.00
的現金
籌資活動現金流入小計 421,490,000.00 288,500,000.00 130,863,000.00 100,700,000.00
償還債務支付的現金 197,537,708.35 175,900,000.00 139,059,200.71 103,200,000.00
分配股利、利潤或償付利息 8,799,163.63 4,770,702.98 10,148,148.51 7,624,277.27
支付的現金
其中：子公司支付給少數股
東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關 419,000,000.00 200,000,000.00
的現金
籌資活動現金流出小計 625,336,871.98 380,670,702.98 149,207,349.22 110,824,277.27
籌資活動產生的現金 -203,846,871.98 -92,170,702.98 -18,344,349.22 -10,124,277.27
流量凈額
四、匯率變動對現金及現金等價 -89,550.29
物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 10,364,303.34 41,874,037.39 -143,827,342.42 -234,571,880.38
加：期初現金及現金等價物
余額
六、期末現金及現金等價物余額 10,364,303.34 41,874,037.39 -143,827,342.42 -234,571,880.38
7.2.4 所有者權益變動表
編制單位：重慶桐君閣股份有限公司 2007年06月30日 單位：（ 人民幣）元
本期金額 上年金額
歸屬于母公司所有者權益 歸屬于母公司所有者權益
項目 所有者 所有者
實收資 少數股 實收資 少數股
資本公 減：庫存 盈余公 一般風 未分配 權益合 資本公 減：庫存 盈余公 一般風 未分配 權益合
本（或股 其他 東權益 本（或股 其他 東權益
積 股 積 險準備 利潤 計 積 股 積 險準備 利潤 計
本） 本）
一、上年年末余額 109,852, 99,204,0 59,087,3 81,438,6 54,933,0 404,515, 109,852, 99,109,3 57,407,6 66,234,4 64,335,2 396,939,
811.00 55.74 95.70 18.34 46.50 927.28 811.00 34.79 88.67 28.81 81.65 544.92
加：會計政策變更 -13,908, 330,054. -13,578,
809.70 33 755.37
前期差錯更正
二、本年年初余額 109,852, 99,204,0 59,087,3 67,529,8 55,263,1 390,937, 109,852, 99,109,3 57,407,6 66,234,4 64,335,2 396,939,
811.00 55.74 95.70 08.64 00.83 171.91 811.00 34.79 88.67 28.81 81.65 544.92
三、本年增減變動金額（減 20,923,8 -20,923, 9,596,58 466,926. 10,063,5 49,380.0 5,189,73 -8,508,1 -3,269,0
少以“-”號填列） 48.00 848.00 6.25 85 13.10 0 9.09 83.65 64.56
（一）凈利潤 9,596,58 466,926. 10,063,5 5,189,73 -8,508,1 -3,318,4
6.25 85 13.10 9.09 83.65 44.56
（二）直接計入所有者權 49,380.0 49,380.0
益的利得和損失 0 0
1．可供出售金融資產公
允價值變動凈額
2．權益法下被投資單位
其他所有者權益變動的影響
3．與計入所有者權益項
目相關的所得稅影響
4．其他 49,380.0 49,380.0
0 0
上述（一）和（二）小計 9,596,58 466,926. 10,063,5 49,380.0 5,189,73 -8,508,1 -3,269,0
6.25 85 13.10 0 9.09 83.65 64.56
（三）所有者投入和減少
資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計入所有者
權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）
的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結 20,923,8 -20,923,
轉 48.00 848.00
1．資本公積轉增資本 20,923,8 -20,923,
（或股本） 48.00 848.00
2．盈余公積轉增資本
（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
四、本期期末余額 130,776, 78,280,2 59,087,3 77,126,3 55,730,0 401,000, 109,852, 99,158,7 57,407,6 71,424,1 55,827,0 393,670,
659.00 07.74 95.70 94.89 27.68 685.01 811.00 14.79 88.67 67.90 98.00 480.36
7.3 報表附注
7.3.1 如果出現會計政策、會計估計變更或會計差錯更正的，說明有關內容、原因及影響數
1）會計政策變更
公司2007年1月1日執行新《企業會計準則》， 根據新《企業會計準則》規定，對會計政策進行了相應修改。公司在編制對比財務報表時，根據《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7 號－新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》的要求，將《企業會計準則第38 號－首次執行企業會計準則》第五條至第十九條規定的追溯調整事項對上年同期利潤表和可比期初資產負債表進行了調整，同時按照《企業會計準則第38 號－首次執行企業會計準則》第二十一條規定對財務報表項目比較數據的列報進行了調整。
（2）會計估計變更
本報告期無會計估計變更。
7.3.2 如果財務報表合并范圍發生重大變化的，說明原因及影響數
□ 適用 √ 不適用
7.3.3 如果被出具非標準無保留意見，列示涉及事項的有關附注
§8 其他報送數據
8.1 資產減值準備明細表
編制單位：重慶桐君閣股份有限公司 2007年06月30日 單位：（ 人民幣）元
本期減少數
項目 年初賬面余額 本期計提額 轉回 轉銷 期末賬面余額
一、壞賬準備 8,127,051.47 8,127,051.47
二、存貨跌價準備 457,242.24 457,242.24
三、可供出售金融資產減值準備
四、持有至到期投資減值準備
五、長期股權投資減值準備
六、投資性房地產減值準備
七、固定資產減值準備 755,481.35 755,481.35
八、工程物資減值準備
九、在建工程減值準備
十、生產性生物資產減值準備
其中：成熟生產性生物資產減值準
備
十一、油氣資產減值準備
十二、無形資產減值準備
十三、商譽減值準備
十四、其他
合計 9,339,775.06 9,339,775.06
8.2 資產減值損失
單位：（ 人民幣）元
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失
二、存貨跌價損失
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 0.00 0.00
8.3 應收款項
應收賬款
單位：（ 人民幣）元
期末數 期初數
項目 金額 壞賬準備 金額 壞賬準備
一年以內 144,095,270.37 1,913,173.02 191,317,301.07 1,913,173.02
一-二年 9,279,325.61 197,439.49 3,948,789.87 197,439.49
二-三年 2,886,370.58 125,157.66 1,251,576.55 125,157.66
三年以上 14,142,109.77 1,516,936.63 7,515,972.82 1,516,936.63
其中：應收持股5%以上股份股東的 0.00 0.00 0.00 0.00
金額
合計 170,403,076.33 3,752,706.80 204,033,640.31 3,752,706.80
其他應收款
單位：（ 人民幣）元
期末數 期初數
項目 金額 壞賬準備 金額 壞賬準備
一年以內 35,963,686.29 198,173.59 31,153,291.06 198,173.59
一-二年 861,430.81 194,843.53 3,896,870.59 194,843.53
二-三年 2,140,171.97 466,376.19 4,663,761.86 466,376.19
三年以上 1,004,036.99 380,013.23 1,272,418.43 380,013.23
其中：應收持股5%以上股份股東的 0.00 0.00 0.00 0.00
金額
合計 39,969,326.06 1,239,406.54 40,986,341.94 1,239,406.54
應收賬款核算方法
1、應收賬款核算方法 賬齡分析法
余額百分比法 計提比例 計算值
一年以內計提比例 1.00% 計算值 1.33%
一-二年以內計提比 5.00% 計算值 2.13%
例
賬齡分析法 二-三年以內計提比 10.00% 計算值 4.34%
例
三年以上計提比例 25.00% 計算值 10.73%
2、其他應收款核算方法 賬齡分析法
余額百分比法 計提比例 計算值
一年以內計提比例 1.00% 計算值 0.55%
一-二年以內計提比 5.00% 計算值 22.62%
例
賬齡分析法 二-三年以內計提比 10.00% 計算值 21.79%
例
三年以上計提比例 25.00% 計算值 37.85%
8.4 交易性金融資產
□ 適用 √ 不適用
8.5 可供出售金融資產
□ 適用 √ 不適用
8.6 持有至到期投資
□ 適用 √ 不適用
8.7 投資性房地產
采用成本模式進行后續計量
□ 適用 √ 不適用
采用公允價值模式進行后續計量
□ 適用 √ 不適用
8.8 公允價值變動收益
□ 適用 √ 不適用
8.9 投資收益
□ 適用 √ 不適用
8.10 凈利潤差異調節表
單位：（ 人民幣）元
項目 金額
2006.1.1—6.30凈利潤（原會計準則） 5,189,739.09
加：追溯調整項目影響合計數 1,940,858.01
其中：營業成本
銷售費用
管理費用
公允價值變動收益
投資收益 1,940,858.01
所得稅
其他
減：追溯調整項目影響少數股東損益
2006.1.1—6.30歸屬于母公司所有者的凈利潤（新會計準則） 7,130,597.10
假定全面執行新會計準則的備考信息
一、加：其他項目影響合計數
其中：開發費用
債務重組損益
非貨幣性資產交換損益
投資收益
所得稅
其他
二、加：追溯調整項目影響少數股東損益
三、加：原中期財務報表列示的少數股東損益 -125,654.11
2006.1.1—6.30模擬凈利潤 7,004,942.99
8.11 利潤表調整項目表
（2006.1.1—6.30） 單位：（ 人民幣）元
項目 調整前 調整后
營業成本 1,329,189,111.94 1,329,189,111.94
銷售費用 43,318,652.20 43,318,652.20
管理費用 51,179,360.30 51,179,360.30
公允價值變動收益 0.00
投資收益 -1,940,258.01 600.00
凈利潤 5,064,084.98 7,130,597.10
8.12 會計師事務所的變更情況
1、境內會計師事務所情況
本報告期聘任境內會計師事務所的情況續聘
原聘任境內會計師事務所 重慶天健會計師事務所有限責任公司
現聘任境內會計師事務所 重慶天健會計師事務所有限責任公司
改聘境內會計師事務所情況說明
2、境外會計師事務所情況
□ 適用 √ 不適用
8.13 董事會本次利潤分配或資本公積金轉增股本預案
□ 適用 √ 不適用
公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案
√ 適用 □ 不適用
本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的原因 公司未分配利潤的用途和使用計劃公司年初已經進行了資本金轉增股本。公司發展需要資金，故用于發展公司連鎖藥店和進行“新農合開發”。
本報告期未提出利潤分配預案。
財務報表附注
一、公司簡介
重慶桐君閣股份有限公司（以下簡稱“公司”）原名“重慶中藥股份有限公司”，1986年經重慶市人民政府渝府發[1986]288號文批準成立。公司原注冊資本為6,338萬元，其中國家股4,338萬元，社會公眾股2,000萬元。1996年2月8日，經中國證監會批準，公司2,000萬流通股獲準在深圳證券交易所正式上市交易。
1998年4月，重慶太極實業（集團）股份有限公司收購了公司4,338萬國家股，由此公司的國家股變更為國有法人股。
1998年5月和1999年10月，根據公司股東大會決議，分別按10:2送紅股，兩次送股后，公司總股本為9,126.6192 萬股，其中法人股6,246.6192 萬股，社會公眾股2,880萬股；2000年1月，公司獲準配股，其中向法人股股東配售260萬股，向社會公眾股股東配售600萬股，配股后公司總股本為9,986.6192 萬股，其中法人股6,506.6192 萬股，社會公眾股3,480萬股；2002年5月，根據公司股東大會決議，按10:1送紅股，送股后，公司總股本為10,985.2811 萬股，其中法人股7,157.2811 萬股，社會公眾股3,828萬股。
2007 年1月16日，重慶市國有資產監督管理委員會以《關于重慶桐君閣股份有限公司股權分置改革中國有股權管理有關問題的批復》渝國資產〔2007〕2 號，批準同意公司股權分置改革方案。2007 年1月22日，公司2007年第一次臨時股東大會暨股權分置改革相關股東會議決議審議通過了《重慶桐君閣股份有限公司關于以資公積金向流通股東轉增股票并進行股權分置改革的議案》。根據經批準的股權分置改革方案，公司以資本公積金20,923,848元轉增股本。轉增后，公司股本由原109,852,811元變更為130,776,659元，其中有限售條件的流通股為71,572,811 元，占總股本的54.73%；無限售條件的流通股為59,203,848.00元，占總股本的45.26%。
公司主要從事中成藥制造、中藥飲片加工以及中藥材、滋補藥品、康復保健品等中西成藥產品的銷售業務，設計、制作、發布路牌、燈箱廣告。公司注冊地址為重慶市渝中區解放西路1號，法定代表人王小軍先生。
二、遵循企業會計準則的聲明
公司的財務報表已按照財政部2006 年2月15 日頒布的《企業會計準則》編制，真實、完整地反映了公司2007 年6月30 日的財務狀況、2007 年1-6月的經營成果和現金流量。編制時，按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7 號? 新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》的規定，將《企業會計準則第38 號??首次執行企業會計準則》第五條至第十九條規定的追溯調整事項對上年同期利潤表和可比期初資產負債表進行了調整。
三、主要會計政策、會計估計和合并財務報表的編制方法
1、會計年度
自公歷1月1日起至12月31日止。
2、記賬本位幣
以人民幣為記賬本幣。
3、記賬基礎和計價原則
以權責發生制為記賬基礎，會計要素計量時，除以公允價值計量的投資性房地產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債、可供出售金融資產、衍生金融工具、企業年金基金運營中的投資采用公允價值計量外，其他均采用歷史成本計量。
4、計量屬性在本期發生變化的報表項目及本期采用的計量屬性
按附注三、3所述進行會計要素計量，報表項目在本報表期間的計量屬性未發生變化。
5、外幣業務核算方法
發生外幣業務時，按業務發生當日的中國人民銀行公布的中間價和國家外匯管理局提供的紐約外匯市場匯率將有關外幣金額折合為人民幣記賬。
資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日的上述匯率折合為人民幣，其與賬面人民幣金額之間的差額，作為匯兌損益計入當期損益；屬于籌建期間的，計入長期待攤費用；
屬于與符合資本化條件資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用業務發生當日的匯率折算。
6、編制現金流量表時現金等價物的確定標準
將期限短（一般是指從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資確認為現金等價物。
7、金融資產和金融負債的分類及計量
（1）金融資產分類
金融資產在初始確認時，按照公允價值計量并劃分為下列四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項、可供出售金融資產。除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，初始確認時還將加上可直接歸屬于該金融資產購置的相關交易費用。
A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
包括交易性金融資產和初始確認就指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。將購入目的是為了在近期內出售的金融資產確認為交易性金融資產。除指定作為有效套期工具的衍生工具也確認為交易性金融資產。
除在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資外，符合下列標準并由管理層指定的金融資產（除交易性金融資產外），在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：
Ⅰ.該指定可以消除或明顯減少由于該金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關收益或損失在確認或計量方面不一致的情況。
Ⅱ.根據風險管理或投資策略，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價并向公司關鍵管理人員報告。
B、持有至到期投資
持有至到期投資是指具有固定到期日及固定或可確定回收金額，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。本會計期間，若公司于到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期投資（較大是指相對于該類投資在出售或重分類前的總額較大，下同），對該類投資的剩余部分也將進行重分類。同時在本會計期間或前兩個會計年度，于到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期投資，在本期間，不再將該金融資產劃分為持有至到期投資，但滿足下列條件的出售或分類除外：
Ⅰ.出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日在三個月內，市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響。
Ⅱ.根據合同約定的定期償付或提前還款方式收回該投資幾乎所有初始本金后，將剩余部分予以出售或重分類。
Ⅲ.出售或重分類是由于公司無法控制、預期不會重復發生且難以合理預計的獨立事項所引起。
C、貸款和應收款項
貸款和應收款項(包括應收賬款和其他應收款)指不準備立即或在近期出售，且在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，但因債務人信用惡化以外的原因，使公司可能難以收回幾乎所有初始投資的除外。
D、可供出售金融資產
可供出售金融資產指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，或未劃分為應收款項、持有至到期投資、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的其他金融資產。
（2）金融資產的后續計量
A、持有至到期投資和應收款項后續計量時，以實際利率法計算的攤余成本減去減值準備計量。其在終止確認、發生減值或攤銷時產生的收益或損失，均計入當期損益。
B、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以公允價值進行后續計量，其公允價值按照 ,公允價值變動形成的收益或損失計入當期損益。
C、可供出售金融資產采用公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的收益或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外，直接計入所有者權益，在該金融資產終止確認或發生減值時轉出，計入當期損益。
可供出售外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額及采用實際利率法計算的可供出售金融資產的利息，計入當期損益；可供出售權益工具投資的現金股利，在被投資單位宣告發放股利時計入當期損益。
D、在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本后續計量。
（3）金融資產減值
資產負債表日,對以公允價值計量且其變動計入當期損益以外的其他類金融資產的賬面價值進行檢查，判斷是否發生減值：
A、以攤余成本計量的金融資產
資產發生減值時，將該金融資產的賬面價值減記至預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記的金額確認為資產減值準備和資產減值損失并計入當期損益。
資產負債表日，根據對應收款項可收回金額的估計計提壞賬準備，對單項金額較大的款項單獨進行壞賬估計，其他應收款項期末時，按賬齡分析法計提壞賬準備，根據歷史經驗確定的不同賬齡應收款項的壞賬準備計提比例列示如下：
賬 齡 計提比例（%）
1年以內 1
1-2年 5
2-3年 10
3-5年 15
5年以上 50
資產負債表日，對持有至到期投資按單項投資進行減值測試。若單項測試未發生減值時，將包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。
以攤余成本計量的金融資產確認減值損失后，如該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失將以轉回后的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本為限予以轉回，并計入當期損益。
B、以成本計量的金融資產
無法可靠地計量公允價值而以成本計量的無市價權益工具投資發生減值時，將該權益工
具投資的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之
間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。該減值損失以后期間不予轉回
C、以公允價值計量的可供出售金融資產
可供出售金融資產發生減值時，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，按可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失后的余額確定。
可供出售權益工具投資發生的減值損失，其計入損益的減值損失不通過損益轉回；可供出售的債務工具，在后續會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，并計入當期損益。
（4）金融負債分類
金融負債在初始確認時劃分為下列兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（即為交易而持有的負債）和初始確認就根據附注三、7（1）A標準指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。
（5）金融負債的后續計量
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值進行后續計量，公允價值變動形成的收益或損失計入當期損益；
與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本后續計量；其他金融負債，以實際利率法計算的攤余成本進行后續計量。其在終止確認、發生減值或攤銷時產生的收益或損失，均計入當期損益。
8、存貨核算方法
（1）存貨分類
存貨分為庫存商品、原材料、產成品、包裝物、低值易耗品、在產品等。
（2）存貨盤存制度
存貨實行永續盤存制。
（3）存貨計價方法和攤銷方法
a、商業零售企業實行售價法核算，月末按當月商品進銷差價率將售價調整為實際成本；
商業批發企業實行數量金額核算，每季前兩個月按計劃毛利率結轉銷售成本,季末按季度加權平均法結轉銷售成本；工業企業按計劃成本進行日常核算,月末按成本差異率將計劃成本調整為實際成本。
b、低值易耗品金額較大的分次平均攤銷，金額較小的于領用時一次攤銷。
c、直接人工、制造費用全部由完工產品承擔，直接材料采用約當產量法在完工產品和在產品之間分攤。
（4） 存貨跌價準備的確認標準和計提方法
年末時，存貨以成本與可變現凈值孰低計量，按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。與具有類似目的或最終用途并在同一地區生產和銷售的產品系列相關，且難以將其與該產品系列的其他項目區別開來進行估價的存貨，合并計提；對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提。
9、投資性房地產
（1）投資性房地產分類
投資性房地產分為已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。
（2）投資性房地產計量
投資性房地產按其取得時的成本進行初始計量，取得時的成本包括買價、相關稅費和可直接歸屬于該資產的支出，以及為使投資性房地產達到預定可使用狀態前所必要的支出。
10、長期投資核算方法
（1）長期股權投資
持有時間準備超過1年（不含1年）的各種確認為金融工具外的權益性投資確認為長期股權投資，取得時以初始投資成本計價。
后續計量時，對被投資單位能夠實施控制或對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資采用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。
采用權益法核算時，投資的初始投資成本大于投資時享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整初始投資成本；初始投資成本小于投資時享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。
取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整投資的賬面價值。被投資單位采用的會計政策及會計期間與公司不一致的，按照公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資損益。
（2）長期股權投資減值準備的確認標準和計提方法
期末時，若由于被投資單位經營狀況惡化等原因導致長期股權投資可收回金額低于賬面價值，則按單項長期股權投資可收回金額低于賬面價值的差額計提長期股權投資減值準備。
資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。
11、固定資產核算方法
（1）固定資產標準
同時滿足以下條件的有形資產：①為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有；②使用壽命超過一個會計年度；
（2）固定資產計價
按其取得時的成本作為入賬的價值，取得時的成本包括買價、相關稅費、運輸和保險等相關費用，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所必要的支出。
融資租入固定資產，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值。
（3）固定資產分類和折舊方法
固定資采用直線法分類計提折舊，固定資產分類、估計經濟使用年限、年折舊率及預計凈殘值率如下：
估計經濟使用
固定資產類別 年折舊率(%) 預計凈殘值率(%)
年限(年)
房屋及建筑物 10-40 2.375-9.50 5
通用設備 5-10 9.50-19.00 5
專用設備 5-15 6.33-19.00 5
運輸設備 8 11.875 5
其他設備 10 9.50 5
裝修費 5-10 10.00-20.00
已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，按照該項固定資產的賬面價值，以及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額。
（4）固定資產減值準備確認標準和計提方法
期末時，對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，按單項固定資產可收回金額低于其賬面價值的差額提取固定資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。
12、在建工程核算方法
在建工程在達到預定可使用狀態時結轉固定資產。
期末時，對有證據表明在建工程已經發生了減值的，按單項在建工程預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提在建工程減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。
13、借款費用核算方法
（1）發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本。符合資本化條件的資產，指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
（2）借款費用資本化期間，在以下三個條件同時具備時開始：a.資產支出已經發生；b.借款費用已經發生；c.為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始；購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用。
（3）借款費用資本化金額的計算方法如下：
a.為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定。
b.為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，借款費用資本化金額的計算方法如下：
每一會計期間利 至當期末止累計資產支出超過專門 一般借款加權平
＝ 借款部分的加權平均數 × 均資本化率
息的資本化金額
（4）因購建或者生產符合資本化條件的資產專門借款發生的折價或溢價的攤銷和匯兌差額及輔助費用等，按照上述原則予以資本化，計入資產成本。
14、無形資產核算方法
（1）無形資產指公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。
（2）無形資產按照成本進行初始計量。其中：
外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。
（3）使用壽命有限的無形資產，在自可供使用當月起至終止確認時止的使用壽命期間內分期平均攤銷，計入當期損益。公司的無形資產類別及攤銷期限如下：
相關合同規定 法律規定的
項 目 預計使用年限 攤銷年限
的受益年限 有效年限
土地使用權（工業） 50年 50年 50年 50年
土地使用權（商業） 40年 40年 40年 40年
軟 件 5-10年 未規定 未規定 5-10年
使用壽命不確定的無形資產不攤銷，直接在期末進行減值測試。
（4）期末時，根據各項無形資產預計給公司帶來未來經濟利益的能力，按單項無形資產預計可收回金額低于其賬面價值的差額計提無形資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。若預計某項無形資產已經不能給公司帶來未來經濟利益，則將其一次性轉入當期費用。
15、商譽
非同一控制下企業合并時，對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽。初始確認后，商譽按照成本扣除累計減值準備后的金額計量。
每年末，結合與商譽相關的資產組或者資產組組合進行商譽減值測試。資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。
16、長期待攤費用核算方法
長期待攤費用按實際發生額入賬，采用直線法在受益期限或規定的攤銷期限內攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
17、職工薪酬核算方法
（1）職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。
（2）在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，除因解除與職工的勞動關系給予的補償外，根據職工提供服務的受益對象計入相關的成本費用。
（3）在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關系，或者為鼓勵職工自愿接受裁減而提出給予補償的建議，同時滿足下列條件的，確認因解除與職工的勞動關系給予補償而產生的預計負債，同時計入當期損益：a.公司已經制定正式的解除勞動關系計劃或提出自愿裁減建議，并即將實施。b.公司不能單方面撤回解除勞動關系計劃或裁減建議。
18、預計負債核算方法
如發生與或有事項、虧損合同、重組義務相關的義務并同時符合以下條件時，在資產負債表中反映為預計負債。（1）該義務是公司承擔的現實義務；（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
19、政府補助
（1）從政府無償取得的除投入資本外的貨幣性資產或非貨幣性資產確認為政府補助，分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。政府補助同時滿足下列條件時予以確認：
a.能夠滿足政府補助所附條件； b.能夠收到政府補助。
（2）與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。
（3）與收益相關的政府補助，用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益。
用于補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。
20、收入確認原則
（1）銷售商品的收入
在下列條件均能滿足時確認收入實現：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；
與交易相關的經濟利益能夠流入本公司；相關的收入能夠可靠地計量；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
（2）提供勞務的收入
在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按照完工百分比法確認相關的勞務收入；在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，按謹慎性原則對勞務收入進行確認和計量。
（3）讓渡資產使用權的收入
在下列條件同時滿足時確認收入實現：相關的經濟利益很可能流入企業；收入金額能夠可靠計量。
21、所得稅會計處理方法
所得稅包括當期稅項和遞延稅項，當期稅項按應納稅所得及適用稅率計算，遞延稅項根據財務報表中資產和負債的賬面金額與其用于計算應納稅所得的相應計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異計算：
（1）所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債均予確認，除非應納稅暫時性差異是由商譽或在某一既不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）、也不影響會計利潤的交易中的其它資產和負債的初始確認下（除在企業合并中取得資產和負債的初始確認外）產生的；
（2）可抵稅暫時性差異產生的遞延所得稅資產只在很可能取得用來抵扣可抵稅暫時性差異的應納稅所得額限度內予以確認，但是可抵稅暫時性差異是由在某一既不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）、也不影響會計利潤的交易中的其它資產和負債的初始確認下（除在企業合并中取得資產和負債的初始確認外）產生的時不確認遞延所得稅資產。
資產負債表日，遞延所得稅以預期于相關資產收回或相關負債清償當期所使用的所得稅率計量。與直接記入權益的項目有關的延所得稅作為權益項目處理，其他遞延所得稅記入當期損益。
22、會計政策、會計估計的變更
（1）會計政策變更
公司2007年1月1日執行新《企業會計準則》，根據新《企業會計準則》規定，對會計政策進行了相應修改。公司在編制對比財務報表時，根據《公開發行證券的公司信息披露規范問答第7 號－新舊會計準則過渡期間比較財務會計信息的編制和披露》的要求，將《企業會計準則第38 號－首次執行企業會計準則》第五條至第十九條規定的追溯調整事項對上年同期利潤表和可比期初資產負債表進行了調整，同時按照《企業會計準則第38 號－首次執行企業會計準則》第二十一條規定對財務報表項目比較數據的列報進行了調整。
（2）會計估計變更
本報告期無會計估計變更。
23、合并財務報表的編制方法
（1）合并方法
以母公司及納入合并范圍的子公司個別財務報表為基礎，匯總各項目數額，并抵銷母子公司間和子公司間的投資、往來款項和重大的內部交易后，編制合并財務報表。
（2） 合并范圍的確定原則
除本公司（母公司）外，將滿足下述條件的單位或主體的財務報表納入合并范圍：除有證據表明本公司不能控制被投資單位外，本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權；或本公司擁有被投資單位半數或以下的表決權但本公司對其具有實質控制權。
四、稅項
1、主要稅種和稅率
稅 種 稅率（%） 備注
增值稅 17、13、0 注1
營業稅 5 注2
企業所得稅 15、33 注3
注1：西藥、中成藥按銷售收入的17% 計算銷項稅額，抵扣當期進項稅額后繳納；中藥材按銷售收入的13% 計算銷項稅額，抵扣當期進項稅額后繳納；計生用品的稅率為0。
注2：租賃、倉儲、廣告宣傳等業務適用稅率為5%。
注3：根據重慶市地方稅務局渝地稅發[2001]337號《重慶市地方稅務局關于進一步加強企業所得稅減免審批管理有關問題的通知》規定：對西部大開發鼓勵類企業的所得稅實行減率征收，即對設在西部地區屬國家鼓勵類產業的企業從2001年至2010年內減按15% 的稅率征收所得稅。因母公司所從事的業務符合國家當前鼓勵發展的產業、產品和技術目錄相關規定，執行15% 的企業所得稅稅率。
子公司成都西部醫藥經營有限公司的主營業務屬國家規定的鼓勵類產業項目，2007年度的相關稅率尚未核定。本期所得稅暫按稅務機關核定的2006年度所得稅率15% 計算。
子公司深圳市斯貝特進出口貿易有限公司注冊地在深圳特區，適用所得稅率為15% 。
2、附加稅費及比例
附加稅費種類 比例（%）
城市維護建設稅 7
教育費附加 3
五、子公司
1、控股子公司及合營企業基本情況如下：
業務 注冊資本 公司對其投資 所占權益 是否已合
公司名稱 經營范圍
性質 （萬元） 額（萬元） 比例（%） 并報表
重慶桐君閣大藥房連
商業 藥品零售 2,900.00 2,800.00 96.55 是
鎖有限責任公司
四川太極大藥房連鎖
商業 藥品零售 500.00 400.00 80.00 是
有限公司
天津桐君閣大藥房有
商業 藥品零售 300.00 240.00 80.00 是
限責任公司
太極集團重慶市沙坪
商業 藥品批發 444.79 311.35 70.00 是
壩區醫藥有限公司
太極集團重慶市沙坪
商業 藥品零售 50.00 ----- 98.00 是（注1）
大藥房連鎖有限公司
四川省自貢市醫藥有
商業 藥品批發 380.00 244.99 64.47 是（注8）
限公司
自貢市太極大藥房連
商業 藥品零售 100.00 ----- 95.00 是（注5）
鎖有限公司
太極集團四川省德陽
商業 藥品批發 130.00 71.50 55.00 是
大中藥業有限公司
太極集團四川德陽榮
商業 藥品批發 216.48 114.15 52.73 是
升藥業有限公司
四川天誠大藥房連鎖
商業 藥品零售 660.00 640.00 96.97 是
有限責任公司
四川德陽太極大藥房
商業 藥品零售 100.00 ----- 100.00 是（注2）
連鎖有限責任公司
三臺天誠大藥房連鎖
商業 藥品零售 100.00 ----- 51.00 否（注3）
有限責任公司
重慶西部醫藥商城有
商業 藥品批發、零售 2,500.00 1,300.00 52.00 是
限責任公司
重慶市醫藥保健品進
商業 經營進出口業務 298.00 268.20 90.00 是
出口有限公司
深圳市斯貝特進出口
商業 經營進出口業務 300.00 ----- 85.00 是（注4）
貿易有限公司
重慶市化工進出口有
商業 經營進出口業務 531.14 478.03 90.00 是
限公司
成都西部醫藥經營有
商業 藥品批發 5,207.06 4,946.71 95.00 是
限公司
天津和平太極門診部 醫療 醫療服務 10.00 8.00 80.00 否（注12）
上海太極醫藥物流有 藥品批發、食品
商業 5,000.00 2,000.00 40.00 是（注9）
限公司 （儲運）
重慶龍洲藥業有限責
工業 中藥飲片生產 50.00 30.00 60.00 是
任公司
重慶中藥飲片廠有限
工業 中藥飲片生產 300.00 200.00 66.67 是
公司
德陽大中醫藥零售連
商業 藥品零售 30.00 ----- 100.00 是（注6）
鎖有限公司
西藏桐君閣物流有限 日用百貨、家用電
商業 100.00 80.00 100.00 是（注7）
公司 器、健身器材等
太極集團重慶桐君閣
工業 中成藥制造 8,000.00 7,226.54 100.00 是（注10)
藥廠有限公司
重慶佑山房地產開發 房地 房地產開發；房屋 否（注11、
5,000.00 ----- 68.20
有限公司 產業 銷售 12)
（2）公司無合營企業
注1：太極集團重慶市沙坪壩區醫藥有限公司持有太極集團重慶市沙坪大藥房連鎖有限公司98% 的股權，公司通過控股太極集團重慶市沙坪壩區醫藥有限公司，間接持有太極集團重慶市沙坪大藥房連鎖有限公司98% 的股權。
注2：太極集團四川德陽榮升藥業有限公司、成都西部醫藥經營有限公司各持有四川德陽太極大藥房連鎖有限責任公司60% 、40% 的股權。公司通過對上述兩家公司的控股，間接持有四川德陽太極大藥房連鎖有限責任公司100% 的股權。
注3：四川天誠大藥房連鎖有限責任公司持有三臺天誠大藥房連鎖有限責任公司51% 的股權，公司通過控股四川天誠大藥房連鎖有限責任公司，間接持有三臺天誠大藥房連鎖有限責任公司51% 的股權。三臺天誠大藥房連鎖有限責任公司2004年5月進入清算期，從2004年6月起對其投資改為成本法核算。
注4：重慶市醫藥保健品進出口有限公司持有深圳市斯貝特進出口貿易有限公司85% 的股權。公司通過控股重慶市醫藥保健品進出口有限公司，間接持有深圳市斯貝特進出口貿易有限公司85% 的股權。
注5：四川省自貢市醫藥有限公司持有自貢市太極大藥房連鎖有限公司95% 的股權。公司通過控股四川省自貢市醫藥有限公司，間接持有自貢市太極大藥房連鎖有限公司95% 的股權。
注6：太極集團四川省德陽大中藥業有限公司、四川太極大藥房連鎖有限公司分別持有德陽大中醫藥零售連鎖有限公司90% 、10% 的股權。公司通過對上述兩家公司的控股，間接持有德陽大中醫藥零售連鎖有限公司100% 的股權。
注7：公司、成都西部醫藥經營有限公司分別持有西藏桐君閣物流有限公司80% 、20% 的股權。公司通過對成都西部醫藥經營有限公司的控股，直接加間接持有西藏桐君閣物流有限公司100% 的股權。
注8：公司原持有四川省自貢市醫藥有限公司43.42% 的股份。2006年1月，公司受讓重慶太極實業（集團）股份有限公司持有的四川省自貢市醫藥有限公司21.05% 的股份。受讓股權后，公司共計持有四川省自貢市醫藥有限公司64.47% 的股份。
注9：公司持有上海太極醫藥物流有限公司40% 的股份，為其控股股東，具有實質控制權。
注10：公司、重慶桐君閣大藥房連鎖有限責任公司分別持太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司90.33% 、9.67% 的股權。公司通過對重慶桐君閣大藥房連鎖有限責任公司的控股，直接加間接持有太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司100% 的股權。
注11：太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司持有重慶佑山房地產開發有限公司68.20%的股權。公司通過對太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司的控股，間接持有重慶佑山房地產開發有限公司68.20% 的股權。
注12：重慶佑山房地產開發有限公司、天津和平太極門診部的規模較小，其資產總額之和、主營業務收入之和占所有母子公司相應指標總和的比例在10% 以下，上述單位當期凈利潤中母公司所擁有的數額占母公司當期凈利潤額的比例在10%以下，故本年未將其納入合并報表范圍。
2、合并范圍變化
本報告期無合并范圍變化。
五、合并財務報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元）
1、貨幣資金
明細列示如下：
項 目 期末數 年初數
現 金 574,403.06 735,584.64
銀行存款 65,827,185.01 36,728,758.54
其他貨幣資金 707,604,569.27 441,779,424.69
合 計 774,006,157.34 479,243,767.87
注：對其他貨幣資金中不符合現金及現金等價物的銀行承兌匯票保證金已從現金流量表中剔除。
2、應收票據
明細列示如下：
種 類 期末數 年初數
銀行承兌匯票 15,489,894.63 5,531,303.79
合 計 15,489,894.63 5,531,303.79
3、應收款項
（1）應收賬款
a、賬齡分析及壞賬準備列示如下：
期 末 數 年 初 數
賬 齡
賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面余額 比例(%) 壞賬準備
1年以內 144,095,270.37 84.56 1,913,173.02 191,317,301.07 93.76 1,913,173.02
1—2年 9,279,325.61 5.45 197,439.49 3,948,789.87 1.94 197,439.49
2—3年 2,886,370.58 1.69 125,157.66 1,251,576.55 0.61 125,157.66
3—5年 13,167,512.40 7.73 960,449.91 6,402,999.39 3.14 960,449.91
5年以上 974,597.37 0.57 556,486.72 1,112,973.43 0.55 556,486.72
合 計 170,403,076.33 100.00 3,752,706.80 204,033,640.31 100.00 3,752,706.80
b、欠款金額前五名項目的總欠款金額為60,970,659.19 元，占應收賬款總額的35.78% 。
c、無持公司5%以上（含5%）表決權股份的股東單位欠款。
（2）其他應收款
a、賬齡分析及壞賬準備列示如下：
期 末 數 年 初 數
賬 齡
賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面余額 比例(%) 壞賬準備
1年以內 36,163,686.29 90.03 198,173.59 31,153,291.06 76.01 198,173.59
1—2年 861,430.81 2.14 194,843.53 3,896,870.59 9.51 194,843.53
2—3年 2,140,171.97 5.33 466,376.19 4,663,761.86 11.38 466,376.19
3—5年 794,264.07 1.98 109,798.28 731,988.54 1.79 109,798.28
5年以上 209,772.92 0.52 270,214.95 540,429.89 1.31 270,214.95
合 計 40,169,326.06 100.00 1,239,406.54 40,986,341.94 100.00 1,239,406.54
b、欠款金額前五名項目的總欠款金額為9,131,445.77 元，占其他應收款總額的22.73% 。
c、金額較大的其他應收款項目列示如下：
項 目 期末數 性質或內容
集資建房 5,054,024.89 代墊款
d、無持公司5%以上（含5%）表決權股份的股東單位的欠款。
4、預付賬款
（1）賬齡分析列示如下：
期末數 年初數
賬 齡
金 額 所占比例(%) 金 額 所占比例(%)
1年以內 123,021,176.32 97.71 161,045,526.42 96.51
1-2年 108,388.50 0.09 3,025,464.16 1.81
2-3年 328,967.52 0.26 223,621.61 0.13
3-5年 2,441,337.76 1.94 2,571,831.57 1.55
合 計 125,899,870.10 100.00 166,866,443.76 100.00
（2）賬齡超過1年的預付賬款未收回的原因是與供應商尚未辦理貨款結算。
（3）無持公司5% 以上（含5% ）表決權股份的股東單位的欠款。
5、存貨
（1）存貨賬面余額及跌價準備列示如下：
期 末 數 年 初 數
項 目
賬面余額 跌價準備 賬面余額 跌價準備
原材料 7,518,636.34 6,399,373.23
包裝物 2,401,968.58 2,520,419.55
低值易耗品 1,100,208.75 1,308,235.35
庫存商品 413,504,429.48 1,235,258.73 376,690,920.81 1,235,258.73
產成品 5,936,094.78 16,214,889.87
在產品 1,794,731.72 4,807,585.65
合 計 432,256,069.65 1,235,258.73 407,941,424.46 1,235,258.73
（2）存貨跌價準備列示如下:
可變現凈值
項 目 年初數 本期增加 本期轉出 期末數
確定依據
庫存商品 1,235,258.73 1,235,258.73 注
合 計 1,235,258.73 1,235,258.73
注：可變現凈值以公司在正常生產經營過程中，以估計售價減去估計完工成本以及銷售所必需的估計稅費后的價值進行確定。
（3）存貨中，賬面價值為2,856.00萬元的庫存商品提貨權為公司開具銀行承兌匯票2,856.00萬元提供質押，該票據的到期日為2007年9月8日。
6、長期股權投資
（1）分項列示如下：
本年 本年 年末余額
被投資單位名稱 初始投資金額 年初余額
增加 減少
一、按成本法核算
重慶佑山房地產開發有限
34,100,000.00 34,100,000.00 34,100,000.00
公司
天津和平太極門診部 80,000.00 80,000.00 80,000.00
三臺天誠大藥房連鎖有限
470,088.50 470,088.50 470,088.50
責任公司
重慶醫藥股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
交通銀行重慶分行 640,304.60 640,304.60 640,304.60
自貢市大安區農村信用合
20,000.00 20,000.00 20,000.00
作社聯合社
重慶渝高科技產業（集團）
30,000.00 30,000.00 30,000.00
股份有限公司
重慶金城股份有限公司 100,000.00 10,000.00 10,000.00
中化總公司北京凱美貿易
40,000.00 4,000.00 4,000.00
公司
西南合成制藥股份有限公
50,000.00 25,000.00 25,000.00
司
四川省瀘州天誠藥業有限
100,000.00 100,000.00 100,000.00
責任公司
合 計 35,680,393.10 35,529,393.10 35,529,393.10
（2）其中長期股權投資減值準備列示如下：
被投資單位名稱 年初數 本年增加 轉回數 轉銷數 年末數
重慶金城股份有限公
90,000.00 90,000.00
司
中化總公司北京凱美
36,000.00 36,000.00
貿易公司
西南合成制藥股份有
25,000.00 25,000.00
限公司
合 計 151,000.00 151,000.00
7、固定資產
（1）明細列示如下：
項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數
一、原價合計 603,156,125.99 1,916,292.10 605,072,418.09
其中：房屋、建筑物 495,380,448.12 14,348,290.69 481,032,157.43
通用設備 35,625,688.96 2,078,821.49 37,704,510.45
專用設備 23,806,554.65 7,288,162.23 31,094,716.88
運輸工具 12,681,798.43 1,321,383.31 11,360,415.12
其他設備 7,628,927.82 6,784,435.36 14,413,363.18
裝修費 28,032,708.01 1,434,547.02 29,467,255.03
二、累計折舊合計 126,032,984.53 14,036,751.50 94,096.89 139,975,639.14
其中：房屋、建筑物 76,034,287.70 6,284,612.90 82,318,900.60
通用設備 16,477,889.08 479,588.26 16,957,477.34
專用設備 6,825,952.24 2,797,879.51 9,623,831.75
運輸工具 7,640,535.65 94,096.89 7,546,438.76
其他設備 3,968,985.20 2,708,725.30 6,677,710.50
裝修費 15,085,334.66 1,765,945.53 16,851,280.19
三、減值準備累計金額合計 901,360.36 901,360.36
其中：房屋、建筑物
通用設備 513,452.22 126,289.50 639,741.72
專用設備 248,101.47 103,474.91 144,626.56
運輸工具 89,098.86 39,164.59 49,934.27
其他設備 50,707.81 16,350.00 67,057.81
裝修費
四、賬面價值合計 476,221,781.10 12,026,362.51 464,195,418.59
其中：房屋、建筑物 419,346,160.42 20,632,903.59 398,713,256.83
通用設備 18,634,347.66 1,472,943.73 20,107,291.39
專用設備 16,732,500.94 4,593,757.63 21,326,258.57
運輸工具 4,952,163.92 1,188,121.83 3,764,042.09
其他設備 3,609,234.81 4,059,360.06 7,668,594.87
裝修費 12,947,373.35 331,398.51 12,615,974.84
（2）固定資產中，有原值為5,208.64萬元、凈值為4,770.73萬元的房屋及建筑物尚未完善有關產權手續。
（3）固定資產中，原值為13,700.18萬元、凈值為10,920.11萬元、凈額為10,920.11萬元的房屋及建筑物連同土地使用權為公司短期借款15,959.00萬元及開具銀行承兌匯票6,565.44萬元作了抵押；原值為370.34萬元、凈值為325.94萬元、凈額為325.94萬元的房屋及建筑物為公司長期借款89.33萬元作了抵押。
（4）公司以賬面原值為540.50萬元、凈值為2,19.25萬元、凈額為2,19.25萬元的房屋及建筑物連同土地使用權為重慶太極實業（集團）股份有限公司取得的最高額為1,390萬元的綜合授信作了抵押。
（5）公司以賬面原值為274.42萬元、凈值為141.85萬元、凈額為141.85萬元的房屋及建筑物連同土地使用權為西南藥業股份有限公司在興業銀行重慶分行的綜合授信296.00萬元作了抵押。
（6）公司以賬面原值為6,121.73萬元、凈值為5,514.86萬元、凈額為5,514.86萬元的房屋及建筑物連同土地使用權為太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司在農業銀行重慶分行借款5,800.00萬元作了抵押。
8、在建工程
（1）明細列示如下：
工程名稱 年初數 本期增加 本期轉固 其他減少 期末數
德陽大中藥品倉庫工程 1,523,879.25 86,511.90 1,610,391.15
中藥二廠雙寶二期工程 1,080,749.44 3,435,480.73 13,500.00 4,502,730.17
藥機二廠工程 200,000.00 200,000.00
南坪物流中心工程 887,340.97 887,340.97
其他項目 199,714.60 116,770.45 316,485.05
合 計 3,004,343.29 4,526,104.05 13,500.00 7,516,947.34
（2）報告期內無應提取減值準備情況。
9、無形資產
（1）分類列示如下：
項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數
一、原價合計 131,400,777.60 131,400,777.60
土地使用權 128,038,786.49 128,038,786.49
財務軟件 3,361,991.11 3,361,991.11
二、累計攤銷額
17,502,040.58 1,715,818.73 19,217,859.31
合計
土地使用權 15,420,462.69 1,483,496.24 16,903,958.93
財務軟件 2,081,577.89 232,322.49 2,313,900.38
三、減值準備
累計金額合計
土地使用權
財務軟件
四、賬面價值合計 113,898,737.02 1,715,818.73 112,182,918.29
土地使用權 112,618,323.80 1,483,496.24 111,134,827.56
財務軟件 1,280,413.22 232,322.49 1,048,090.73
(2)報告期內無應提取減值準備情況
（3）無形資產中，賬面價值為538.99 萬元的土地使用權尚未完善相關產權手續。
（4）無形資產中，賬面價值為2,613.69 萬元的土地使用權連同房屋及建筑物為公司借款及開具銀行承兌匯票作了抵押; 賬面價值為3,830.62 萬元的土地使用權連同房屋及建筑物為重慶太極實業（集團）股份有限公司綜合授信作了抵押。
10、長期待攤費用
項 目 年初數 本年增加 本年攤銷 本年轉出 年末數
低值易品攤銷等 267,922.33 150,000.00 89,470.80 328,451.53
合 計 267,922.33 150,000.00 89,470.80 328,451.53
11 、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
（1）明細列示如下：
項目 年末數 年初數
遞延所得稅資產 2,612,809.66 2,608,717.02
遞延所得稅負債
（2）引起暫時性差異的資產項目：
項目 期末數 期初數
應收賬款 166,65,369.53 200,280,933.51
其他應收款 38,929,919.52 39,746,935.40
存貨 431,020,810.92 406,706,165.73
長期股權投資 35,529,393.10 35,529,393.10
固定資產 464,195,418.59 476,221,781.10
合計 969,675,542.13 1,158,485,208.84
12、短期借款
明細列示如下：
借款條件 年末數 年初數
保證借款 20,000,000.00 44,000,000.00
抵押借款 190,190,000.00 176,590,000.00
合 計 210,190,000.00 220,590,000.00
注1：持公司54.73% 股份的股東重慶太極實業（集團）股份有限公司的母公司太極集團有限公司為公司借款2,000.00萬元提供了保證；太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司以其房產為公司借款1,500.00萬元提供了保證。重慶大易研發有限責任公司（原名重慶大易制藥有限公司）以其房產為公司借款900.00萬元提供了保證。
注2：公司以固定資產、無形資產為公司短期借款15,959.00萬元作了抵押。同時，持公司54.79% 股份的股東重慶太極實業（集團）股份有限公司的母公司太極集團有限公司為公司抵押借款中的16,000.00 萬元提供了連帶責任擔保。
13、應付票據
明細列示如下：
種 類 年末數 年初數
商業承兌匯票 680,000.00 7,903,884.51
銀行承兌匯票 876,436,794.29 645,000,849.61
合 計 877,116,794.29 652,904,734.12
注1：太極集團四川太極制藥有限公司為公司開具銀行承兌匯票提供了2,110.00萬元的最高額擔保。
注2：太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司為公司開具銀行承兌匯票提供了1,979.94萬元的最高額擔保。
注3：持公司54.79% 股份的股東重慶太極實業（集團）股份有限公司為公司開具銀行承兌匯票提供了15,000.00 萬元的最高額擔保。
注4：持公司54.79% 股份的股東重慶太極實業（集團）股份有限公司的母公司太極集團有限公司為公司開具銀行承兌匯票提供了4,302.04萬元的擔保。
注5：公司控股子公司以庫存商品提貨權為公司開具銀行承兌匯票1,999.20萬元提供了質押，同時，母公司提供連帶責任擔保。
注6：公司以固定資產、無形資產為公司開具銀行承兌匯票6,312.84萬元作了抵押。
14、應付款項
（1）應付賬款
a、賬齡超過三年的應付賬款共計9,439,187.73 元，大額明細列示如下：
單位名稱 金額 未償還的原因
意大利歐柏菲葦斯有限公司 982,758.08 對方未催收
加拿大威爾達貿易公司 526,826.99 雙方存在爭議
培齊埃列貿易公司 252,581.04 雙方存在爭議
重慶潤康藥業有限公司 592,628.21 雙方存在爭議
b、欠持公司54.79% 股份的股東單位重慶太極實業（集團）股份有限公司的母公司太極集團有限公司44,990,167.14 元。
（2）預收賬款
a、無賬齡超過一年的大額預收賬款。
b、欠持公司54.73% 股份的股東單位重慶太極實業（集團）股份有限公司的母公司太極集團有限公司22,422,328.64 元。
（3）其他應付款
a、金額較大的其他應付款列示如下：
單位名稱 金 額 性質或內容
太極集團有限公司 10,528,176.50 往來款
太極集團涪陵制藥廠有限公司 20,827,912.53 往來款
b、賬齡超過三年的大額其他應付款列示如下：
單位名稱 金 額 未付原因
退休人員安置費 844,000.00 未發生
四川太極醫藥有限公司 800,000.00 對方未催收
香港企寧有限公司 480,723.27 對方未催收
德陽協和商貿公司 224,605.30 對方未催收
武勝縣龍盛公司 156,718.66 對方未催收
c、欠持公司54.73% 股份的股東單位重慶太極實業（集團）股份有限公司的母公司太極集團有限公司10,528,176.50 元。
15、應付職工薪酬
明細列示如下：
項 目 期初數 本期增加 本期支付 期末數
工資 449,106.62 30,771,834.13 28,629,628.76 2,591,311.99
獎金 2,625,891.78 14,428,083.87 15,610,091.85 1,443,883.80
津貼和補貼 4,150.00 2,501,262.62 2,321,572.63 183,839.99
職工福利 4,423,701.25 7,209,105.21 8,309,171.35 3,323,635.11
社會保險費 -6,964.19 6,433,081.21 4,215,801.96 2,210,315.06
住房公積金 1,167,288.40 1,499,646.23 630,051.52 2,036,883.11
工會經費 752,575.74 892,852.07 531,050.08 1,114,377.73
職工教育經費 933,664.59 564,345.29 403,571.50 1,094,438.38
非貨幣性福利 290,907.35 844,298.04 777,048.07 358,157.32
合計 10,640,321.54 65,144,508.67 61,427,987.72 14,356,842.49
期末應付職工薪酬中，屬于工效掛鉤性質的余額為2,591,311.99 元。
16、應付股利
投 資 者 年末數 年初數 欠付的原因
重慶市財政局 5,800,775.34 5,800,775.34 暫時緩付
重慶市沙坪壩區財政局 40,050.00 40,050.00 暫時緩付
個人股東 88,488.32 88,488.32 暫時緩付
合 計 5,929,313.66 5,929,313.66
注：應付個人股東股利為控股子公司應付個人股東的股利。
17、應交稅費
稅 種 年末數 年初數 執行稅率(%)
企業所得稅 3,058,318.49 6,511,027.51 15、33
增值稅 15,570,707.73 11,277,682.88 17、13
城市維護建設稅 1,763,113.11 1,735,242.03 7
營業稅 274,302.64 594,135.49 5
房產稅 857,662.19 806,772.61 1.2、12
土地使用稅 397,014.59 397,014.59
個人所得稅 117,986.23 101,277.06
印花稅 11,745.40 105,097.00
交通重點建設附加費 3,316.55 3,084.56 應交流轉稅的5%
教育費附加 671,646.23 619,362.32 應交流轉稅的3%
其他 25,436.05 121,199.37
合 計 22,751,249.21 22,271,895.42
18、一年內到期的非流動負債
(1)分項列示如下：
項目 年末數 年初數
長期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
應付債券
長期應付款
合 計 20,000,000.00 20,000,000.00
（2）一年內到期的長期借款列示如下：
a、按借款條件列示如下：
借款條件 年末數 年初數
保證借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合計 20,000,000.00 20,000,000.00
b、按借款單位列示如下：
借款單位 年末數 年初數
中信實業銀行 20,000,000.00 20,000,000.00
合計 20,000,000.00 20,000,000.00
注：持公司54.73% 股份的股東單位重慶太極實業（集團）股份有限公司為公司借款20,000,000.00 元提供了擔保。
19、長期借款
借款條件 年末數 年初數
信用借款 6,791,784.54 6,791,784.54
抵押借款 893,358.13 969,066.48
合 計 7,685,142.67 7,760,851.02
注：公司以固定資產為公司長期借款893,358.13 元作了抵押。
20、專項應付款
類別 項目 年末數 年初數
醫療儲備資金 150,000.00 150,000.00
國家撥入的具有專
門用途的款項 新產品開發資金
合 計 150,000.00 150,000.00
21、股本
(1)股本變動情況表列示如下：
本年增加
項 目 年 初 數 本年減少 年 末 數
(公積金轉股)
一、有限售條件股份
發起人股份 71,572,811.00 71,572,811.00
其中：國家擁有股份
境內法人持有股份 71,572,811.00 71,572,811.00
二、無限售條件股份
境內上市的普通股 38,280,000.00 20,923,848.00 59,203,848.00
三、股份總數 109,852,811.00 20,923,848.00 130,776,659.00
（2）本年度內增資20,923,848.00 元 ，系根據重慶市國有資產監督管理委員會批準的股權分置改革方案而增加流通股，有關增資事項已由重慶天健會計師事務所于2007年2月16日出具驗資報告重天健驗[2007]10號予以驗證。
22、資本公積
項 目 年初數 本年增加 本年減少 年末數
資產評估增值 21,772,610.87 21,772,610.87
股本溢價 75,540,000.00 20,923,848.00 54,616,152.00
股權投資準備 89,320.95 89,320.95
撥款轉入 161,700.00 161,700.00
其他資本公積 1,640,423.92 1,640,423.92
合計 99,204,055.74 20,923,848.00 78,280,207.74
注：資本公積減少原因同增加資本原因一致。
23、盈余公積
項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額
法定盈余公積 59,087,395.7 0 59,087,395.7 0
合 計 59,087,395.70 59,087,395.70
24、未分配利潤
本年利潤
項 目 分配比例 本期數 上年同期數
（%）
年初未分配利潤 67,529,808.64 66,234,428.81
加：本年凈利潤 9,596,586.25 7,130,597.10
其他轉入
減：提取法定盈余公積
應付優先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
年末未分配利潤 77,126,394.89 73,365,025.91
注：年初未分配利潤調整，系本公司采用新會計準則，會計政策發生變更。2006年天健會計師事務所出具的 審計報告年末未分配利潤為81,438,618.34元，追溯調整年初未分配利潤-13,908,809.70元，其中根據新準則規定，公司將2006年未攤完的長期股權投資差額16,187,472.39元沖減年初未分配利潤；根據《企業會計準則—所得稅》計算調整，增加遞延所得稅資產2,608,717.02元，同時增加年初未分配利潤2,278,662.69元。
25、營業收入與營業成本
（1）按業務性質列示如下：
項 目 本期數 上年同期數
一、營業收入 1,512,634,771.55 1,441,354,433.18
主營業務收入 1,494,711,445.67 1,427,379,574.53
其中：工業 63,681,262.13 60,774,999.69
商業 1,424,985,779.88 1,350,903,989.61
廣告促銷業務 6,044,403.66 15,700,585.23
其他業務收入 17,923,325.88 13,974,858.65
二、營業成本 1,384,316,368.32 1,329,189,111.94
主營業務成本 1,383,227,178.80 1,327,463,500.45
其中：工業 36,089,021.26 32,084,947.90
商業 1,345,819,829.06 1,294,462,109.37
廣告促銷業務 1,318,328.48 916,443.18
其他業務成本 1,089,189.52 1,725,611.49
三、營業毛利 128,318,403.2 3 112,165,321.24
主營業務毛利 111,484,266.87 99,916,074.08
其中：工業 27,592,240.87 28,690,051.79
商業 79,165,950.82 56,441,880.24
廣告促銷業務 4,726,075.18 14,784,142.05
其他業務毛利 16,834,136.36 12,249,247.16
（2）按地區分布列示如下：
本期數 上年同期數
地 區
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
西南地區 1,321,474,791.13 1,203,139,589.95 1,275,346,794.84 1,170,547,813.12
華北地區 5,159,709.98 4,181,776.48 4,759,337.11 3,839,155.87
華東地區 45,370,183.40 44,309,652.93 34,268,168.03 33,719,108.15
境 外 140,630,087.04 132,685,348.96 126,980,133.20 121,083,034.80
合 計 1,512,634,771.55 1,384,316,368.32 1,441,354,433.18 1,329,189,111.94
（3）前五名客戶營業收入總額為185,344,600.22 元，占本期營業收入的12.25% 。
26、營業稅金及附加
項 目 計繳標準 本期數 上年同期數
營業稅 計稅收入的5% 969,819.73 621,180.72
城市維護建設稅 應納流轉稅額的7% 1,108,676.53 1,108,400.10
教育費附加 應納流轉稅額的3% 472,792.32 481,440.58
交通重點建設附加費 應納流轉稅額的5% 6.41 1,241.31
其 他 273,459.13 136,967.79
合 計 2,824,754.12 2,349,230.50
27、財務費用
項 目 本期數 上年同期數
利息支出 8,689,770.20 11,962,432.91
減: 利息收入 3,918,595.16 4,282,528.69
匯兌損失 588,072 .37 145,968.61
減: 匯兌收益 58,551.24 87,596.54
手續費支出 2,302,985.17 407,068.13
其他 2,198,641.59 1,344,843.28
合 計 9,802,322.93 9,490,187.70
28、投資收益
被投資單位或項目 本期數 上年同期數 增減金額
重慶渝高科技產業 600.00 -600.00
（集團）股份有限公司
合 計 600.00 -600.00
29、營業外收入
項 目 本期數 上年同期數
處置固定資產、無形資產凈收益 3,058,346.37 3,495,456.31
罰款收入 238,252.72 53,667.00
其 他 1,436,352.14 175,201.96
合 計 4,732,951.23 3,724,325.27
30、營業外支出
項 目 本期數 上年同期數
罰款支出 175,186.32 59,793.06
捐贈支出 30,278.66 3,000.00
處置固定資產凈損失 12,693.09 71,635.08
其 他 136,693.04 142,350.06
合 計 354,851.11 276,778.20
31、所得稅費用
項 目 本期數 上年同期數
本年應納所得稅費用 1,538,372.28 2,271,094.62
32、現金流量表附注
（1）本期收到的其他與經營活動有關的現金中金額較大的項目列示如下：
項 目 金 額
宣傳促銷費收入 13,693,174.78
房屋租賃收入 4,193,403.25
銀行存款利息收入 3,918,595.16
（2）本期支付的其他與經營活動有關的現金中金額較大的項目列示如下：
項 目 金 額
三個月以上到期的銀行承兌匯票保證金增加 93,008,542.02
運雜費 6,314,076.14
租賃費 6,223,285.42
水電氣費 3,992,893.90
差旅費 2,461,061.54
業務招待費 1,872,094.43
郵電通訊費 1,584,330.93
修理費 1,574,549.05
（3）本期收到的其他與籌資活動有關的現金中金額較大的項目列示如下：
項 目 金 額
融資性質的票據貼現收款 225,000,000.00
（4）本期支付的其他與籌資活動有關的現金中金額較大的項目列示如下：
項 目 金 額
支付融資性質的票據款 237,000,000.00
三個月以上到期的融資性質的銀行承兌匯票保證金增加 182,000,000.00
33、合并現金流量表補充資料說明
合并現金流量表補充資料“其他”項目金額-93,008,542.02 元，系本期較上一報告期增加支付三個月以上到期的銀行承兌匯票保證金93,008,542.02 元所致。
34 、現金的年初余額和年末余額
現金流量表中的現金年初余額為258,226,054.00 元，年末余額為268,590,357.34 元，分別較資產負債表中的貨幣資金年初余額479,243,767.87 元、年末余額774,006,157.34 元少221,017,713.87 元、505,415,800.00 元，原因系流動性受到限制而作了扣除，年末余額中扣除的項目為3個月以上到期的銀行承兌匯票保證金505,415,800.00 元。
六、母公司財務報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元）
1、應收款項
（1）應收賬款
a、賬齡分析及壞賬準備列示如下：
期 末 數 年 初 數
賬 齡
賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面余額 比例(%) 壞賬準備
1年以內 67,784,095.98 94.82 907,710.04 90,771,002.87 94.48 907,710.04
1—2年 1,253,511.95 1.75 144,393.70 2,887,873.96 3.00 144,393.70
2—3年 1,480,386 .45 2.07 18,160.07 181,600.73 0.19 18,160.07
3—5年 971,633.29 1.36 334,021.76 2,226,811.70 2.32 334,021.76
5年以上 5,629.67 11,259.34 0.01 5,629.67
合計 71,489,627.67 100.00 1,409,915.24 96,078,548.60 100.00 1,409,915.24
b、欠款金額前五名單位的總欠款金額為57,609,753.71 元，占應收賬款總額的80.58% 。
c、無持公司5%以上（含5%）表決權股份的股東單位欠款。
（2）其他應收款
a、賬齡分析及壞賬準備列示如下：
期 末 數 年 初 數
賬齡
賬面余額 比例(%) 壞賬準備 賬面余額 比例(%) 壞賬準備
1年以內 148,651 ,889.06 99.61 1,306,488.95 130,648,894.51 83.34 1,306,488.95
1—2年 290,159.17 0.19 2,734.32 54,686.36 0.04 2,734.32
2—3年 78,453.00 0.05 536,290.99 5,362,909.94 3.42 536,290.99
3—5年 186,944.00 0.13 2,347,240.86 15,648,272.37 9.98 2,347,240.86
5年以上 34,000.00 0.02 2,524,381.11 5,048,762.21 3.22 2,524,381.11
合計 149,241,445.23 100.00 6,717,136.23 156,763,525.39 100.00 6,717,136.23
b、欠款金額前五名項目的總欠款金額為71,166,904.30 元，占其他應收款總額的47.69% 。
c、金額較大的其他應收款項目列示如下：
項目 期末數 性質或內容
重慶西部醫藥商城有限責任公司 59,701,975.93 往來款項
太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司 8,087,507.49 往來款項
d、無持公司5%以上（含5%）表決權股份的股東單位的欠款。
2、長期股權投資
本年 本年 年末余額
被投資單位名稱 初始投資金額 年初余額
增加 減少
一、按成本法核算
太極集團重慶市沙坪壩區
20,000,000.00 6,159,343.70 6,159,343.70
醫藥有限公司
重慶桐君閣大藥房連鎖有
28,178,719.30 15,831,869.23 15,831,869.23
限責任公司
四川省自貢市醫藥有限公
6,600,000.00 -646,917.97 -646,917.97
司
四川天誠大藥房連鎖有限
48,640,000.00 35,915,002.79 35,915,002.79
責任公司
太極集團四川省德陽大中
4,997,850.00 4,574,995.95 4,574,995.95
藥業有限責任公司
太極集團四川德陽榮升藥
4,565,568.00 3,396,422.73 3,396,422.73
業有限公司
重慶醫藥保健品進出口有
22,432,813.11 25,555,137.77 25,555,137.77
限公司
重慶化工進出口有限公司 6,502,751.07 5,819,551.80 5,819,551.80
天津桐君閣大藥房有限責
2,400,000.00 2,466,437.52 2,466,437.52
任公司
四川太極大藥房有限公司 2,400,000.00 4,106,571.84 4,106,571.84
成都西部醫藥經營有限公
41,904,733.64 74,946,822.65 74,946,822.65
司
重慶西部醫藥商城有限責
13,000,000.00 10,980,144.77 10,980,144.77
任公司
天津和平太極門診部 80,000.00 80,000.00 80,000.00
上海太極醫藥物流有限公
20,000,000.00 18,266,509.58 18,266,509.58
司
重慶龍洲藥業有限責任公
300,000.00 787,798.40 787,798.40
司
重慶中藥飲片廠有限公司 2,000,000.00 90,681.97 90,681.97
西藏桐君閣物流有限公司 800,000.00 1,167,242.02 1,167,242.02
太極集團重慶桐君閣藥廠
72,265,400.00 79,484,164.69 79,484,164.69
有限公司
合計 297,067,835.12 288,981,779.44 288,981,779.44
3、營業收入和營業成本
（1）按營業性質列示如下
項 目 本期數 上年同期數
一、營業收入 755,625,314.67 642,766,299.02
主營業務收入 752,208,785.17 636,939,640.05
其中：工業 20,073,143.84 61,601,905.27
商業 731,719,795.99 574,370,256.72
廣告促銷業務 415,845.34 967,478.06
其他業務收入 3,416,529.50 5,826,658.97
二、營業成本 721,683,141.17 596,071,882.02
主營業務成本 721,013,705.97 595,762,176.47
其中：工業 11,880,375.36 32,764,271.62
商業 709,133,330.61 562,997,904.85
廣告促銷業務
其他業務成本 669,435.20 309,705.55
三、營業毛利 33,942,173.50 46,694,417.00
主營業務毛利 31,195,079.20 41,177,463.58
其中：工業 8,192,768.48 28,837,633.65
商業 22,586,465.38 11,372,351.87
廣告促銷業務 415,845.34 967,478.06
其他業務毛利 2,747,094.30 5,516,953.42
（2）按地區分布列示如下：
本期數 上年同期數
地區
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
西南地區 755,625,314.67 721,683,141.17 642,766,299.02 596,071,882.02
合計 755,625,314.67 721,683,141.17 642,766,299.02 596,071,882.02
（3）前五名客戶銷售收入總額為434,207,459.76 元，占本期營業收入的57.64% 。
七、報告期內無子公司與母公司會計政策不一致的情況。
八、關聯方關系及其交易
1、存在控制關系的關聯方及交易
（1）存在控制關系的關聯方（金額單位：萬元）
關聯方名稱 注冊地點 注冊資本 主營業務 與本企業關系 經濟性質 法定代表人
重慶太極實業（集團） 重慶市涪陵區建設 中成藥、西藥生 股份有限
25,260.00 母公司 白禮西
股份有限公司 路68號 產、銷售 公司
重慶市涪陵區建設 中成藥、西藥生 母公司的 國有控股
太極集團有限公司 34,233.80 白禮西
路68號 產、銷售 母公司 公司
重慶桐君閣大藥房連 重慶市渝中區中華 有限責任
2,900.00 藥品零售 控股子公司 黎濤
鎖有限責任公司 路43號 公司
成都市上東大街
四川太極大藥房連鎖 有限責任
47-67 號(新良大廈 500.00 藥品零售 控股子公司 張暉
有限公司 公司
一樓)
天津桐君閣大藥房有 天津市和平區和平 有限責任
300.00 藥品零售 控股子公司 羅曉燕
限責任公司 路230號 公司
天津市和平區和平 有限責任
天津和平太極門診部 10.00 醫療 控股子公司 羅曉燕
路230號 公司
太極集團重慶市沙坪 重慶市沙坪壩區小 有限責任
444.79 藥品批發 控股子公司 馮燕
壩區醫藥有限公司 龍坎新街68號 公司
太極集團重慶市沙坪 重慶市沙坪壩區小 間接控股 有限責任
50.00 藥品零售 馮燕
大藥房連鎖有限公司 龍坎新街68號 子公司 公司
自貢市自井區區五
四川省自貢市醫藥有 有限責任
星街天花井六組41 380.00 藥品批發 控股子公司 陳越
限公司 公司
號
自貢市自井區區五
自貢市太極大藥房連 間接控股 有限責任
星街天花井六組41 100.00 藥品零售 陳越
鎖有限公司 子公司 公司
號
太極集團四川省德陽 四川省德陽市綿遠 有限責任
130.00 藥品批發 控股子公司 陳琳
大中藥業有限公司 街一段167號 公司
德陽大中醫藥零售連 德陽市區綿遠街一 間接控股 有限責任
30.00 藥品零售 陳琳
鎖有限公司 段167號 子公司 公司
太極集團四川德陽榮 四川省德陽市市區 有限責任
216.48 藥品批發 控股子公司 宋梅香
升藥業有限公司 華山北路213號 公司
四川天誠大藥房連鎖 四川省綿陽市涪城 有限責任
660.00 藥品零售 控股子公司 余勇
有限責任公司 路1號 公司
四川德陽太極大藥房 四川省德陽市西街 間接控股 有限責任
100.00 藥品零售 宋梅香
連鎖有限責任公司 184號 子公司 公司
三臺天誠大藥房連鎖 三臺縣潼川上南街 間接控股 有限責任
100.00 藥品零售 趙永明
有限責任公司 14號 子公司 公司
成都西部醫藥經營有 四川省成都市金牛 有限責任
5,207.06 藥品批發 控股子公司 徐華鋒
限公司 區洞子口鄉五福村 公司
重慶市江北區建新 自營和代理各
重慶市醫藥保健品進 有限責任
北路 65 號經貿大 298.00 類商品及技術 控股子公司 雷榮
出口有限公司 公司
廈20樓 的進出口業務
自營和代理各
重慶市化工進出口 重慶市江北區建新 有限責任
531.14 類商品及技術 控股子公司 雷榮
有限公司 北路65號 公司
的進出口業務
深圳市南山區南油
深圳市斯貝特進出 經營進出口業 間接控股 有限責任
大道新保輝大廈26 300.00 雷榮
口貿易有限公司 務 子公司 公司
樓
重慶西部醫藥商城有 重慶市渝中區解放 有限責任
2,500.00 藥品批發、零售 控股子公司 劉亞
限責任公司 西路1號 公司
上海太極醫藥物流有 上海市普陀區威武 藥品批發、食品 有限責任
5,000.00 控股子公司 胡尚峰
限公司 路2369 號 （儲運） 公司
重慶龍洲藥業有限責 重慶市巴南區漁洞 生產、銷售中藥 有限責任
50.00 控股子公司 潘宏春
任公司 工農坡57號院內 飲片 公司
重慶中藥飲片廠有限 南岸區海棠溪街道 有限責任
300.00 中藥飲片生產 控股子公司 陳愛農
公司 敦厚街50號 公司
日用百貨、健身
西藏桐君閣物流有限 拉薩市金珠西路 有限責任
100.00 器材及分撥、配 控股子公司 雷勵
公司 189號 公司
送
太極集團重慶桐君閣 重慶市南岸區海棠 有限責任
8,000.00 中成藥制造 控股子公司 盧勇
藥廠有限公司 溪敦厚街50號 公司
重慶佑山房地產開發 重慶市南岸區海棠 房地產開發、房 間接控股 有限責任
5,000.00 陳代光
有限公司 溪敦厚街50號 屋銷售 子公司 公司
（2）存在控制關系的關聯方注冊資本及其變動（金額單位：萬元）
關聯方名稱 年初數 本期增加 本期減少 期末數
重慶太極實業（集團）股份有限公司 25,260.00 25,260.00
太極集團有限公司 34,233.80 34,233.80
重慶桐君閣大藥房連鎖有限責任公司 2,900.00 2,900.00
四川太極大藥房連鎖有限公司 500.00 500.00
天津桐君閣大藥房有限責任公司 300.00 300.00
天津和平太極門診部 10.00 10.00
四川省自貢市醫藥有限公司 380.00 380.00
自貢市太極大藥房連鎖有限公司 100.00 100.00
太極集團重慶市沙坪壩區醫藥有限公司 444.79 444.79
太極集團重慶市沙坪大藥房連鎖有限責任公司 50.00 50.00
太極集團四川省德陽大中藥業有限公司 130.00 130.00
德陽大中醫藥零售連鎖有限公司 30.00 30.00
太極集團四川德陽榮升藥業有限公司 216.48 216.48
四川天誠大藥房連鎖有限責任公司 660.00 660.00
四川德陽太極大藥房連鎖有限責任公司 100.00 100.00
三臺天誠大藥房連鎖有限責任公司 100.00 100.00
成都西部醫藥經營有限公司 5,207.06 5,207.06
重慶市醫藥保健品進出口有限公司 298.00 298.00
重慶市化工進出口有限公司 531.14 531.14
深圳市斯貝特進出口貿易有限公司 300.00 300.00
重慶西部醫藥商城有限責任公司 2,500.00 2,500.00
上海太極醫藥物流有限公司 5,000.00 5,000.00
重慶龍洲藥業有限責任公司 50.00 50.00
重慶中藥飲片廠有限公司 300.00 300.00
西藏桐君閣物流有限公司 100.00 100.00
太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司 8,000.00 8,000.00
重慶佑山房地產開發有限公司 5,000.00 5,000.00
（3）存在控制關系的關聯方所持股份的變動(金額單位:萬元)
年初數 本期增加 本期減少 期末數
關聯方名稱
金額 比例(%) 金額 金額 金額 比例(%)
重慶太極實業（集團）股份有
7,157.28 65.15 7,157.28 54.73
限公司
太極集團有限公司 ---- 65.15 ---- 54.79
重慶桐君閣大藥房連鎖有限責
2,800.00 96.55 2,800.00 96.55
任公司
四川太極大藥房連鎖有限公司 400.00 80.00 400.00 80.00
天津桐君閣大藥房有限責任公
240.00 80.00 240.00 80.00
司
天津和平太極門診部 8.00 80.00 8.00 80.00
太極集團重慶市沙坪壩區醫藥
311.35 70.00 311.35 70.00
有限公司
太極集團重慶市沙坪大藥房連
49.00 98.00 49.00 98.00
鎖有限責任公司
四川省自貢市醫藥有限公司 216.20 64.47 216.20 64.47
自貢市太極大藥房連鎖有限公
95.00 95.00 95.00 95.00
司
太極集團四川省德陽大中藥業
71.50 55.00 71.50 55.00
有限公司
德陽大中醫藥零售連鎖有限公
30.00 100.00 30.00 100.00
司
太極集團四川德陽榮升藥業有
114.15 52.73 114.15 52.73
限公司
四川天誠大藥房連鎖有限責任
640.00 96.97 640.00 96.97
公司
四川德陽太極大藥房連鎖
100.00 100.00 100.00 100.00
有限責任公司
三臺天誠大藥房連鎖有限責任
51.00 51.00 51.00 51.00
公司
成都西部醫藥經營有限公司 4,946.71 95.00 4,946.71 95.00
重慶市醫藥保健品進出口有限
268.20 90.00 268.20 90.00
公司
重慶市化工進出口有限公司 478.03 90.00 478.03 90.00
深圳市斯貝特進出口貿易有限
255.00 85.00 255.00 85.00
公司
重慶西部醫藥商城有限責任公
1,300.00 52.00 1,300.00 52.00
司
上海太極醫藥物流有限公司 2,000.00 40.00 2,000.00 40.00
重慶龍洲藥業有限責任公司 30.00 60.00 30.00 60.00
重慶中藥飲片廠有限公司 200.00 66.67 200.00 66.67
西藏桐君閣物流有限公司 80.00 80.00 80.00 80.00
太極集團重慶桐君閣藥廠有限
7,226.54 90.33 7,226.54 90.33
公司
重慶佑山房地產開發有限公司 3,410.00 68.20. 3,410.00 68.20.
（4）存在控制關系的關聯方交易
a、銷貨業務
關聯方名稱 本期數 比例（%） 上年同期數 比例（%） 備注
太極集團有限公司 686,264.18 0.05 注
北京新宇亨瑞鐘表有限責
97,610.00 0.01
任公司
合計 0.00 783,874.18
注：公司2006年第五屆董事會六次會議通過了《重慶桐君閣股份有限公司2006年度日常關聯交易的議案》，該議案通過了與太極集團有限公司及控股子公司、重慶太極實業（集團）股份有限公司及其控股子公司、西南藥業股份有限公司之間日常關聯交易的定價政策和定價依據：以市場價格和公允的協商價格為定價基礎。該議案已經公司2005年度股東大會通過。
根據財政部財會［2001］64號文的相關規定，公司與關聯方的實際交易價格未超過商品賬面價值加上按公司最近2年歷史資料確定的加權平均成本利潤率與賬面價值的乘積計算的金額，故未確認關聯交易差價。
b、采購貨物
關聯方名稱 本期數 比例（%） 上年同期數 比例（%）
重慶太極實業（集團）股份有
26,654,386.43 2.01
限公司
太極集團有限公司 1,996,770.65 0.09
合計 1,996,770.65 26,654,386.43
c、提供擔保
公司為重慶太極實業（集團）股份有限公司借款1,390萬元提供了擔保，明細列示如下：
i、公司控股子公司太極集團沙坪壩區醫藥有限公司以其賬面原值為540.50萬元、賬面凈值為219.25萬元的房屋及建筑物為重慶太極實業（集團）股份有限公司在中信銀行涪陵支行借款1,390萬元提供最高額擔保，授信期限為2006年7月7日至2007年7月6日，擔保期至被擔保的債務訴訟時效屆滿之日后兩年。同時，太極集團有限公司為該借款提供了連帶責任擔保。
d、接受擔保
①重慶太極實業（集團）股份有限公司為公司借款及綜合授信16,200.00萬元提供了擔保，明細列示如下：
i、重慶太極實業（集團）股份有限公司以其房產為公司控股子公司成都西部醫藥經營有限公司在上海浦東發展銀行成都分行綜合授信2,000.00萬元提供抵押擔保，擔保期限從2006年8月17日至2009年8月16日。
ii、重慶太極實業（集團）股份有限公司為公司控股子公司太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司在中信實業銀行楊家坪支行借款2,000萬元提供擔保，擔保期限從2005年7月29日至2007年7月28日。
iii、重慶太極實業（集團）股份有限公司為公司控股子公司成都西部醫藥經營有限公司在中信銀行成都分行綜合授信6,000.00萬元提供7,200.00萬元擔保，擔保期限為具體業務合同約定的債務履行期限屆滿之日起兩年。
iv、重慶太極實業（集團）股份有限公司為公司控股子公司成都西部醫藥經營有限公司在中國光大銀行成都分行綜合授信5,000.00萬元提供擔保，擔保期限為具體授信業務合同約定的授信人履行債務期限屆滿之日起兩年。
②太極集團有限公司為公司取得銀行最高額綜合授信16,000.00 萬元提供了擔保，明細列示如下：
i、太極集團有限公司為公司在中國銀行股份有限公司重慶市分行南岸支行取得的綜合授信8,000萬元提供了擔保，擔保期限從2005年11月15日至2010年11月14日。截止2007年6月30日，公司取得了4,650.00萬元的借款、開具了4,591.67萬元的銀行承兌票據。
ii、太極集團有限公司為公司在興業銀行重慶分行借款2,000萬元提供了擔保，擔保期限從2007年4月26至2008年5月16日。
iii、太極集團有限公司為公司控股子公司重慶市醫藥保健品進出口有限公司在中國銀行股份有限公司重慶市分行江北支行借款提供最高額擔保3,000.00萬元。借款期為2007年1月1日至2007年12月31日，擔保期限為借款合同生效之日開始到最后一期還款履行期屆滿之日起經過兩年。截止2007年6月30日，重慶市醫藥保健品進出口有限公司已取得2,000.00萬元的借款。
iV、太極集團有限公司為公司在中信銀行重慶涪陵支行借款3,000.00萬元提供了連帶責任擔保，擔保期限為債務履行期屆滿之日起兩年。
（5）存在控制關系的關聯方應收應付款項余額
占全部應收（付）款項余
余額
公司名稱 報表項目 額的比例(%)
期末 年初 期末 年初
太極集團有限公司 應付賬款 44,990,167.14 1,418.00 8.70
預收賬款 22,422,328.64 2,008,329.36 89.16 4.34
其他應付款 10,528,176.50 7,364,115.96 14.49 9.30
2、不存在控制關系的關聯方及交易
（1）不存在控制關系的關聯方
關聯方名稱 與公司關系
重慶中醫藥高科技發展有限公司 同一母公司
太極集團浙江東方制藥有限公司 同一母公司
西南藥業股份有限公司 同一母公司
太極集團四川綿陽制藥有限公司 同一母公司
太極集團四川太極制藥有限公司 同一母公司
太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司 同一母公司
重慶中藥貿易中心 同受太極集團有限公司控制
重慶中藥材公司 同受太極集團有限公司控制
重慶衡康醫藥有限公司 同受太極集團有限公司控制
重慶市涪陵太極印務有限責任公司 同受太極集團有限公司控制
太極集團重慶銷售有限責任公司 同受太極集團有限公司控制
太極集團重慶塑料四廠 同受太極集團有限公司控制
太極集團四川天誠制藥有限公司 同受太極集團有限公司控制
太極集團四川衡生制藥有限公司 同受太極集團有限公司控制
太極集團四川南充制藥廠 同受太極集團有限公司控制
四川天誠藥業股份有限公司 同受太極集團有限公司控制
四川省綿陽藥業集團公司 同受太極集團有限公司控制
四川太極醫藥有限責任公司 同受太極集團有限公司控制
重慶市涪陵醫藥總公司 同受太極集團有限公司控制
四川省瀘州天誠藥業有限責任公司 同受太極集團有限公司控制
太極重慶國光綠色食品有限公司 同受太極集團有限公司控制
重慶大易研發有限責任公司 同受太極集團有限公司控制
（2）不存在控制關系的關聯方交易
a、銷售貨物
關聯方名稱 本期數 上年同期數 定價政策
協議價格
太極集團重慶銷售有限責任公司 15,347,217.67 15,482,174.14
（注）
西南藥業股份有限公司 3,404,894.02 5,596,679.52 市場價格
重慶市涪陵醫藥總公司 3,712,194.24 3,867,902.30 市場價格
四川天誠藥業股份有限公司 37,883,817.19 45,642,189.35 市場價格
重慶中藥貿易中心 6,047,718.88 463,732.88 市場價格
四川省瀘州天誠藥業有限責任公司 17,513814.16 20,216,562.57 市場價格
太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司 145,653.84 320.00 市場價格
太極集團四川綿陽制藥有限公司 155,358.41 150,065.80 市場價格
重慶中藥材公司 2,387.54 市場價格
合計 84,213,055.95 91,419,626.56
注：公司與太極集團重慶銷售有限責任公司簽定協議，公司委托太極集團重慶銷售有限責任公司總經銷部分產品，結算價按照市場價格扣除一定比例的廣告費等銷售費用確定，同時該部分產品的廣告費等銷售費用全部由太極集團重慶銷售有限責任公司承擔。
根據財政部財會［2001］64號文的相關規定，公司與關聯方的實際銷售收入未超過商品賬面價值加上按公司最近2年歷史資料確定的加權平均成本利潤率與賬面價值的乘積計算的金額，故未確認關聯交易差價。
b、采購貨物
關聯方名稱 本年數 上年數 定價政策
太極集團重慶銷售有限責任公司 14,157,434.31 市場價格
太極集團四川太極制藥有限公司 1,193,123.82 4,776,196.62 市場價格
太極集團四川綿陽制藥有限公司 6,509,786.30 5,585,767.24 市場價格
太極集團四川南充制藥廠 248,711.07 187,504.63 市場價格
重慶衡康醫藥有限公司 57,373.08 市場價格
西南藥業股份有限公司 16,645,397.24 19,478,535.14 市場價格
重慶市涪陵醫藥總公司 16,780.72 899,863.99 市場價格
四川省綿陽藥業集團公司 8,380,829.30 市場價格
四川天誠藥業股份有限公司 12,056,445.05 5,394,584.07 市場價格
重慶中醫藥高科技發展有限公司 661,679.49 1,042,394.50 市場價格
太極集團浙江東方制藥有限公司 166,498.24 71,093.38 市場價格
太極集團重慶塑料四廠 711,705.98 市場價格
太極集團四川天誠制藥有限公司 689,296.84 255,932.32 市場價格
重慶中藥材公司 594,998.01 4,951,158.34 市場價格
重慶市涪陵太極印務有限責任公司 952,368.85 市場價格
太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司 42,233,980.55 21,955,131.35 市場價格
重慶中藥貿易中心 786,698.95 1,010,066.22 市場價格
合計 81,803,396.28 89,867,939.32
c、提供擔保
①公司以賬面原值為274.42萬元、賬面凈值為141.85萬元的房屋及建筑物為西南藥業股份有限公司在興業銀行股份有限公司重慶分行綜合授信296.00萬元提供了抵押擔保，擔保期為2006年9月11日至2007年9月10日。截止2007年6月30日，西南藥業股份有限公司已開具銀行承兌匯票296.00萬元。同時，太極集團有限公司為該借款提供了連帶責任擔保。
②公司以賬面原值為713.95萬元、賬面凈值為637.75萬元的房屋及建筑物為太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司借款490.00萬元提供了抵押擔保，擔保期至2008年10月25日。
③公司控股子公司重慶西部醫藥商城有限責任公司以賬面原值為5,407.78萬元、賬面凈值為4,877.11 萬元的房屋及建筑物為太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司借款5,310.00萬元提供了抵押擔保，擔保期至2008年10月25日。
④公司控股子公司太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司以“桐君閣”商標注冊證商標權為太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司在上海浦東發展銀行重慶分行涪陵支行開具最高額銀行承兌匯票2,580.00萬元提供了質押，質押期為2006年8月31日至2007年8月31日。
d、接受擔保
①太極集團四川太極制藥有限公司以其房產為公司控股子公司成都西部醫藥經營有限責任公司在中國光大銀行成都分行的綜合授信2,110.00萬元提供了抵押，抵押期至全部被擔保債務清償完畢之日止。
②太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司以其房產為公司在重慶市商業銀行大坪支行取得的綜合授信3,500萬元提供了抵押，抵押期為2007年5月30日至2008年5月30日。截止2007年6月30日，公司已取得借款1,500萬元及開具了1,979.94萬元的銀行承兌匯票。
③重慶大易研發有限責任公司以其房產為公司在招商銀行股份有限公司重慶渝中支行借款900.00萬元提供了抵押擔保，擔保期限自2007年6月28日起至2008年1月2日止。
（3）不存在控制關系的關聯方應收、應付款項余額
占全部應收（付）款
余額
項目 項余額的比例
期末 期初 期末 期初
應收賬款
太極集團重慶銷售有限責任公司 15,556,697.38 23,248,652.88 9.13% 11.39%
重慶市涪陵醫藥總公司 6,520,332.65 4,894,766.25 3.83% 2.40%
四川天誠藥業股份有限公司 13,655,474.80 13,727,282.42 8.01% 6.73%
四川太極醫藥有限責任公司 398,835.63 0.20%
重慶中藥貿易中心 9,742,627.48 6,266,992.84 5.72% 3.07%
太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司 136,395.05 0.07%
四川省瀘州天誠藥業有限責任公司 7,802,962.65 3.82%
重慶中藥材公司 2,661,124.87 1.30%
四川省綿陽藥業集團公司 9,124,895.29 7,601,411.99 5.35% 3.73%
太極集團四川南充制藥廠 856,084.31 0.50%
其他單位 737,605.69 036%
預付賬款
太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司 17,805,713.25 10.76%
太極集團重慶銷售有限責任公司 4,941,270.64 5,025,770.96 3.92% 3.04%
重慶中藥貿易中心 1,573,727.88 0.95%
四川天誠藥業股份有限公司 1,937,956.22 1.54%
其他單位 412,097.18 611,236.89 0.33% 0.37%
應付賬款
重慶中藥材公司 1,710,497.94 3,191,854.13 0.33% 0.67%
西南藥業股份有限公司 22,292,805.71 32,453,603.03 4.31% 6.79%
太極集團四川綿陽制藥有限公司 7,982,770.33 1,439,607.91 1.54% 0.30%
太極集團四川太極制藥有限公司 3,415,337.75 1,985,244.45 0.66% 0.42%
太極集團重慶銷售有限責任公司 8,171,693.33 1.71%
重慶市涪陵太極印務有限責任公司 6,522,864.37 2,433,355.45 1.26% 0.51%
四川天誠藥業股份有限公司 2,030,319.05 0.42%
太極集團重慶塑料四廠 269,281.14 442,343.74 0.05% 0.09%
重慶衡康醫藥有限公司 419,015.34 320,187.16 0.08% 0.07%
重慶中藥貿易中心 568,896.54 0.12%
四川省瀘州天誠藥業有限責任公司 2,786,559.02 0.58%
重慶中醫藥高科技發展有限公司 1,068,151.00 964,388.91 0.21% 0.20%
太極集團涪陵制藥廠有限公司 40,039,254.04 40,284,760.79 7.74% 8.43%
太極集團浙江東方制藥有限公司 366,921.63 0.07%
太極集團四川天誠制藥有限公司 407,399.07 0.08%
其他單位 552,965.74 1,387,348.70 0.11% 0.29%
預收賬款
西南藥業股份有限公司 542,494.03 2.16%
其他應付款
重慶中藥材公司 1,184,876.49 1.63%
太極集團四川太極制藥有限公司 79,669.10 69,290.05 0.11% 0.09%
四川太極醫藥有限責任公司 800,000.00 1.01%
太極集團涪陵制藥廠有限公司 20,827,912.53 14,826,144.93 28.66% 18.73%
西南藥業股份有限公司 313,757.00 0.43%
四川天誠藥業股份有限公司 304,503.01 0.42%
重慶市涪陵太極印務有限責任公司 150,297.29 0.21%
太極集團重慶銷售有限責任公司 115,250.28 0.16%
其他單位 89,175.45 169,776.07 0.12% 0.21%
九、或有事項
截止2007年6月30日，公司存在如下或有事項：
（一）對外擔保
公司擔�？傤~14,706.80 萬元，其中，為控股子公司提供最高額擔保4,640.80萬元，占母公司凈資產的14.08% ；為具有控制關系的關聯方、其他關聯方及其他單位提供最高額擔保10,066.00 萬元，占公司凈資產的25.10% 。
1、公司以賬面原值為243.77萬元、賬面凈值為112.11萬元的房屋及建筑物為控股子公司太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司向中國工商銀行重慶市南岸區支行授信借款770.66萬元提供抵押擔保，擔保期限自2005年4月26日起至2010年9月30日止。截止2007年6月30日，太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司已取得借款630.00萬元。
2、公司為控股子公司在銀行取得綜合授信提供擔保，明細如下：
（1）為控股子公司成都西部醫藥經營有限公司在中國光大銀行成都分行綜合授信人民幣2,010.80萬元提供抵押擔保，擔保期至被擔保債務清償完畢之日止。
（2）為控股子公司成都西部醫藥經營有限公司在中國民生銀行股份有限公司成都分行綜合授信2,000.00萬元提供擔保，擔保期限從2007年6月8日起至2007年9月8日止。
3、公司為持公司54.73% 股份的股東重慶太極實業（集團）股份有限公司借款提供最高額為1,390萬元的連帶責任擔保。
4、公司以公司房屋資產為西南藥業股份有限公司綜合授信296.00萬元提供了抵押。
5、公司為太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司借款490.00萬元提供了抵押擔保。
6、公司控股子公司重慶西部醫藥商城有限責任公司為太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司借款5,310.00萬元提供了抵押擔保。
7、公司控股子公司太極集團重慶桐君閣藥廠有限公司為太極集團重慶涪陵制藥廠有限公司綜合授信2,580.00萬元提供了質押擔保。
（二）未決仲裁
公司控股子公司重慶市醫藥保健品進出口有限公司于2006年7月3日向中國國際經濟貿易仲裁委員會提出仲裁申請，請求仲裁被申請人向日葵國際貿易（天津）有限公司履行與公司簽訂的編號為SUN030820 的訂單，支付貨款及運費86,675.00美元（折合人民幣691,250.46 元）。
截止2007年6月30日，此案尚在仲裁中。
除上述事項外，截止2007年6月30日，公司沒有需要披露的其他重大或有事項。
十、承諾事項
截止2007年6月30日，公司沒有需要披露的重大承諾事項。
十一、資產負債表日后事項中的非調整事項
截止2007年7月27日，公司沒有其他需要披露的重大資產負債表日后事項中的非調整事項。
十二、其他重要事項
1、2007 年1 月4 日，公司召開了第五屆董事會第十四次會議，審議通過了《關于股權分置改革溝通結果和調整方案的議案》。該議案提出將原方案調整為以公司現有流通股本38,280,000 股為基數，用資本公積金向方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東定向轉增20,923,848 股，即流通股股東每10 股獲轉增5.4660 股，相當于流通股股東每持有10 股獲送2.99 股的對價安排。
2007 年1月16日，重慶市國有資產監督管理委員會以《關于重慶桐君閣股份有限公司股權分置改革中國有股權管理有關問題的批復》渝國資產〔2007〕2 號，批準同意公司股權分置改革方案。2007 年1月22日，公司第一次臨時股東大會暨股權分置改革相關股東會議決議審議通過了《重慶桐君閣股份有限公司關于以資公積金向流通股東轉增股票并進行股權分置改革的議案》。
按照上述股改方案，公司以資本公積金20,923,848元轉增股本。轉增后，公司股本由原109,852,811元變更為130,776,659元。截止2007年6月30日，公司已完成工商變更登記手續。
股權分置改革完成后，公司第一大股東重慶太極實業（集團）股份有限公司所持公司股份為71,657,211 股，占公司總股本的比例由股權分置改革前的65.15% 降低為54.79% 。
2、截止2007年6月30日，重慶太極實業（集團）股份有限公司持有公司的國有法人股股權中，司法凍結300萬股，質押3,278萬股；已經司法凍結、質押的國有法人股占公司股本總額的27.36% 。
（1）2006年6月16日，公司接到第一大股東重慶太極實業（集團）股份有限公司通知，因該公司未履行為重慶長江水運股份有限公司擔保借款990萬元的連帶責任義務，深圳發展銀行重慶分行向重慶市第一中級人民法院申請財產保全。重慶市第一中級人民法院以（2006）渝一中民立保字第60號民事裁定書裁定：凍結重慶太極實業（集團）股份有限公司持有的公司國有法人股股權300萬股。
（2）接公司第一大股東重慶太極實業（集團）股份有限公司的通知，該公司將其持有公司71,572,811（占公司總股本的65.15% ）國有法人股中的900萬股（占公司總股本的8.19% ）質押給上海浦東發展銀行重慶分行涪陵支行，質押期限從2006年7月7日起。該公司已于2006年7月7日取得中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《證券質押登記證明書》。截至2007年6月30日止，該質押尚未解除。
（3）2006 年12月26日，公司接到第一大股東重慶太極實業（集團）股份有限公司通知，該公司已將其質押給中國工商銀行股份有限公司重慶枳城支行的本公司國有法人股中的1,600萬股（占公司總股本的14.56% ）在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理了解除質押手續。同日重慶太極實業（集團）股份有限公司將該1600 萬股國有法人股股權質押給中國工商銀行股份有限公司重慶枳城支行，在該行申請貸款4000 萬元人民幣，質押期限從2006 年12 月26 日起。重慶太極實業（集團）股份有限公司已于2006 年12月26 日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完畢質押登記手續。截至2007年6月30日止，該質押尚未解除。
（4）接本公司第一大股東重慶太極實業(集團)股份有限公司的通知，該公司將其持有本公司71,657,211（占本公司總股本的54.79% ）有限售條件流通股中的778萬股（占本公司總股本的5.95% ）質押給中國建設銀行股份有限公司涪陵分行，質押期限從2007 年4月5日起。該公司已于2007 年4月5日取得中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《證券質押登記證明書》。截至2007 年6月30日止，該質押尚未解除。
除上述事項外，截止2007年6月30日，公司沒有需要披露的其他重大事項。
重慶桐君閣股份有限公司
公司法定代表人：
主管會計工作的公司負責人：
公司會計機構負責人：
補充資料
資料一、合并利潤表附表--凈資產收益率和每股收益
資料二、資產減值準備明細表
1、合并資產減值準備明細表
2、母公司資產減值準備明細表
資料三、變動異常的報表項目分析
資料一、合并利潤表附表--凈資產收益率和每股收益
按全面攤薄和加權平均法計算的凈資產收益率和每股收益指標如下：
凈資產收益率 每股收益
報告期 全面攤薄 加權平均 全面攤薄 加權平均
利潤 2007 2006 2007 2006 2007 2006 2007 2006
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
營業利潤 2.03% 1.72% 2.06% 1.83% 0.05 0.05 0.05 0.05
凈利潤 2.78% 2.10% 2.82% 2.24% 0.07 0.06 0.07 0.06
扣除非經常性 1.71% 0.96% 1.73% 1.03% 0.05 0.03 0.05 0.03
損益后凈利潤
注:扣除非經常性損益項 （單位：元）營業外收入 4,732,951.23
營業外支出 354,851.11
合計 4,378,100.12
所得稅的影響金額： 685,662.33
扣除所得稅影響后的非經常性損益： 3,692,437.79
上述財務指標的計算方法：
1、全面攤薄的凈資產收益率和每股收益
（1）全面攤薄凈資產收益率＝報告期利潤÷期末凈資產
（2）全面攤薄每股收益＝報告期利潤÷期末股份總數
2、加權平均的凈資產收益率和每股收益
（1）加權平均凈資產收益率（ROE ）
ROE ＝P/（E0＋NP ÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中：P為報告期利潤；NP 為報告期凈利潤；E0為期初凈資產；Ei為報告期發行新股或債轉股等新增凈資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少凈資產；M0為報告期月份數；Mi為新增凈資產下一月份起至報告期期末的月份數；Mj為減少凈資產下一月份起至報告期期末的月份數。
（2）加權平均每股收益（EPS ）
EPS ＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0）
其中：P為報告期利潤；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購或縮股等減少股份數；M0為報告期月份數；Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數；Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。
資料二.1 、合并資產減值準備明細表
編制單位：重慶桐君閣股份有限公司 2007 年1-6月 單位：元
本年減少數
項目 年初余額 本年增加數 因資產價值 其他原因 合計 期末余額
回升轉回數 轉出數
一、壞賬準備合計 4,992,113.34 4,992,113.34
其中：應收賬款 3,752,706.80 3,752,706.80
其他應收款 1,239,406.54 1,239,406.54
二、短期投資跌價準備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準備合計 1,235,258.73 1,235,258.73
其中：原材料
包裝物
庫存商品 1,235,258.73 1,235,258.73
產成品
低值易耗品
四、長期投資減值準備合計 151,000.00 151,000.00
其中：長期股權投資 151,000.00 151,000.00
長期債權投資
五、固定資產減值準備合計 901,360.36 901,360.36
其中：房屋、建筑物
機器設備 722,973.76 722,973.76
六、無形資產減值準備合計
其中：專利權
商標權
七、在建工程減值準備合計
八、委托貸款減值準備合計
九、總計 7,279,732.43 7,279,732.43
公司法定代表人： 主管會計工作的公司負責人： 公司會計機構負責人：
資料二.2、母公司資產減值準備明細表
編制單位：重慶桐君閣股份有限公司 2007 年1-6月 單位：元
本年減少數
項目 年初余額 本年增加數 因資產價值 其他原因 合計 期末余額
回升轉回數 轉出數
一、壞賬準備合計 8,127,051.47 8,127,051.47
其中：應收賬款 1,409,915.24 1,409,915.24
其他應收款 6,717,136.23 6,717,136.23
二、短期投資跌價準備合計
其中：股票投資
債券投資
三、存貨跌價準備合計 457,242.24 457,242.24
其中：原材料
包裝物
庫存商品 457,242.24 457,242.24
產成品
低值易耗品
四、長期投資減值準備合計
其中：長期股權投資
長期債權投資
五、固定資產減值準備合計 755,481.35 755,481.35
其中：房屋、建筑物
機器設備 698,793.14 698,793.14
六、無形資產減值準備合計
其中：專利權
商標權
七、在建工程減值準備合計
八、委托貸款減值準備合計
九、總計 9,339,775.06 9,339,775.06
公司法定代表人： 主管會計工作的公司負責人： 公司會計機構負責人：
資料三、變動異常的報表項目分析
會計報表數據變動幅度達30% （含30% ）以上，且占公司報表日資產總額5% （含5% ）或報告期利潤總額10% （含10% ）以上項目分析：
2007年6月30日 2006年12月31日 差異變動幅 原因
項 目 差異變動金額
（或2006年1-6月） （或2006年1-6月） 度（% ） 分析
貨幣資金 注1
774,006,157.34 479,243,767.87 294,762,389.47 61.51%
應付票據 注2
877,116,794.29 652,904,734.12 224,212,060.17 34.34%
原因分析：
注1：系公司銷售回款較好，公司大量采用銀行承兌匯票支付貨款，存入銀行的保證金增加所致。
注2：公司大量采用銀行承兌匯票支付貨款，應付票據增加。
重慶桐君閣股份有限公司
公司法定代表人：王小軍
主管會計工作的公司負責人：
公司會計機構負責人：陳川
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