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| 1.§1 重要提示 |
| 2.§2 上市公司基本情況 |
| 3.§3 股本變動及股東情況 |
| 4.§4 董事、監事和高級管理人員情況 |
| 5.§5 董事會報告 |
| 6.§6 重要事項 |
| 7.§7 財務報告 |
| 8.7.2.1 資產負債表 |
| 9.7.2.2 利潤表 |
| 10.7.2.3 現金流量表 |
| 11.7.2.4 所有者權益變動表 |
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麥科特光電股份有限公司2007年半年度報告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
本半年度報告摘要摘自半年度報告全文，報告全文同時刊載于巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）。投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀半年度報告全文。
1.2 沒有董事、監事、高級管理人員對半年度報告內容的真實性、準確性和完整性無法保證或存在異議。
1.3
未出席董事姓名 未出席會議原因 受托人姓名
許振東 因公出差 侯琦
徐祗祥 因公出差 侯琦
李立新 因公出國 無
丁克義 因公出差 無
1.4 公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。
1.5 公司負責人許振東先生、主管會計工作負責人劉為民先生及會計機構負責人（會計主管人員）張艷麗女士聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。
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§2 上市公司基本情況
2.1 基本情況簡介
股票簡稱 S*ST光電
股票代碼 000150
上市證券交易所 深圳證券交易所
董事會秘書 證券事務代表
姓名 侯琦（代行董秘職責）
聯系地址 深圳市南山區高新技術工業園南區北大青
鳥大樓第七層董事會秘書辦公室
電話 （0755）26038426，26038427
傳真 （0755）26038428
電子信箱 se000150@sina.com
2.2 主要財務數據和指標
2.2.1 主要會計數據和財務指標
單位：（人民幣）元
本報告期末 上年度期末
總資產 527,008,202.34 544,933,172.01
所有者權益（或股東權益） 438,060,583.41 445,593,339.43
每股凈資產 1.352 1.375
================續上表=========================
本報告期末比上年度期末增減（％）
總資產 -3.29%
所有者權益（或股東權益） -1.69%
每股凈資產 -1.67%
報告期（1－6月） 上年同期
營業利潤 -9,783,875.24 -12,478,345.88
利潤總額 -9,749,875.24 -12,486,178.88
凈利潤 -7,532,756.02 -9,262,663.86
扣除非經常性損益后的凈利潤 -7,781,707.15 -11,887,455.27
基本每股收益 -0.0232 -0.0286
稀釋每股收益 -0.0232 -0.0286
凈資產收益率 -1.72% -2.08%
經營活動產生的現金流量凈額 -2,408,938.77 83,261,478.63
每股經營活動產生的現金流量凈額 -0.0074 0.257
================續上表=========================
本報告期比上年同期增減（％）
營業利潤 -21.59%
利潤總額 -21.91%
凈利潤 -22.90%
扣除非經常性損益后的凈利潤 34.53%
基本每股收益 18.88%
稀釋每股收益 18.88%
凈資產收益率 0.36%
經營活動產生的現金流量凈額 -102.89%
每股經營活動產生的現金流量凈額 -102.88%
2.2.2 非經常性損益項目
√ 適用 □ 不適用
單位：（人民幣）元
非經常性損益項目 金額
扣除公司日常根據企業會計制度規定計提的資
產減值準備后的其他各項營業外收入、支出 34,000.00
以前年度已經計提各項減值準備的轉回 464,378.42
少數股東承擔上述因素 -249,427.29
合計 248,951.13
2.2.3 國內外會計準則差異
□ 適用 √ 不適用
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§3 股本變動及股東情況
3.1 股份變動情況表
□ 適用 √ 不適用
3.2 前10名股東、前10名流通股股東持股情況表
單位：股
股東總數 21,121
前10名股東持股情況
股東名稱 股東性質 持股比例 持股總數
上海北大青鳥企業發展有限公司 境內非國有法人 29.90% 96,885,800
惠州市益發光學機電有限公司 境內非國有法人 16.68% 54,034,200
深圳市和順泰投資有限公司 境內非國有法人 5.72% 18,530,000
惠州市科技投資有限公司 境內非國有法人 4.53% 14,680,000
深圳發展銀行佛山分行 國有法人 2.79% 9,033,035
麥科特集團有限公司 國有法人 1.49% 4,836,965
黃劉愛 境內自然人 0.31% 991,558
廖陽生 境內自然人 0.28% 900,000
江蘇景楓置業投資有限公司 境內非國有法人 0.22% 700,000
金晨 境內自然人 0.19% 623,600
================續上表=========================
股東名稱 股東性質 持有非流通股數量
上海北大青鳥企業發展有限公司 境內非國有法人 96,885,800
惠州市益發光學機電有限公司 境內非國有法人 54,034,200
深圳市和順泰投資有限公司 境內非國有法人 18,530,000
惠州市科技投資有限公司 境內非國有法人 14,680,000
深圳發展銀行佛山分行 國有法人 9,033,035
麥科特集團有限公司 國有法人 4,836,965
黃劉愛 境內自然人 0
廖陽生 境內自然人 0
江蘇景楓置業投資有限公司 境內非國有法人 0
金晨 境內自然人 0
================續上表=========================
股東名稱 股東性質 質押或凍結的股份數量
上海北大青鳥企業發展有限公司 境內非國有法人 0
惠州市益發光學機電有限公司 境內非國有法人 54,034,200
深圳市和順泰投資有限公司 境內非國有法人 0
惠州市科技投資有限公司 境內非國有法人 14,680,000
深圳發展銀行佛山分行 國有法人 0
麥科特集團有限公司 國有法人 4,836,965
黃劉愛 境內自然人
廖陽生 境內自然人
江蘇景楓置業投資有限公司 境內非國有法人
金晨 境內自然人
前10名流通股東持股情況
股東名稱 持有流通股數量 股份種類
黃劉愛 991,558 人民幣普通股
廖陽生 900,000 人民幣普通股
江蘇景楓置業投資有限公司 700,000 人民幣普通股
金晨 623,600 人民幣普通股
陳森堯 619,100 人民幣普通股
殷成來 600,000 人民幣普通股
蔡俊淞 591,800 人民幣普通股
蔡澤娜 577,700 人民幣普通股
楊華音 530,000 人民幣普通股
袁昌周 500,000 人民幣普通股
上述股東關聯關系或一致行動的說明 未知前10名股東之間是否存在關聯
關系，也未知其是否屬于《上市公司股東
持股變動信息披露管理辦法》規定的一致
行動人；未知其他流通股股東之間是否存在
關聯關系，也未知其是否屬于《上市公司股
東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致
行動人；未知前十名流通股股東之間，以
及前十名流通股股東和前十名股東之間
是否存在關聯關系。
3.3 控股股東及實際控制人變更情況
√ 適用 □ 不適用
新控股股東名稱
新控股股東變更日期
新控股股東變更情況刊登日期
新控股股東變更情況刊登報刊
新實際控制人名稱 朱小潔
新實際控制人變更日期 2007年02月15日
新實際控制人變更情況刊登日期 2007年05月31日
新實際控制人變更情況刊登報刊 《中國證券報》、《證券時報》
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§4 董事、監事和高級管理人員情況
4.1 董事、監事和高級管理人員持股變動
□ 適用 √ 不適用
上述人員持有本公司的股票期權及被授予的限制性股票數量
□ 適用 √ 不適用
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§5 董事會報告
5.1 主營業務分行業、產品情況表
單位：（人民幣）萬元
主營業務分行業情況
分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%）
光學產品 3,129.78 3,042.01 2.80%
主營業務分產品情況
精密光學產品 2,704.52 2,590.03 4.23%
================續上表=========================
分行業或分產品 營業收入比上年同期增減（%）
光學產品 3,042.01%
主營業務分產品情況
精密光學產品 -73.37%
================續上表=========================
分行業或分產品 營業成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減（%）
光學產品 -73.42% 4.20%
主營業務分產品情況
精密光學產品 -74.68% 696.24%
其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品和提供勞務的關聯交易總金額為0.00萬元
5.2 主營業務分地區情況
單位：（人民幣）萬元
地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）
華南地區 883.28 -71.01%
華東地區 60.52 -32.69%
華中地區 0.00 -100.00%
海外地區 2,716.80 -68.31%
合計 3,660.59 -68.98%
5.3 主營業務及其結構發生重大變化的原因說明
□ 適用 √ 不適用
5.4 主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明
□ 適用 √ 不適用
5.5 利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析
□ 適用 √ 不適用
5.6 募集資金使用情況
5.6.1 募集資金運用
√ 適用 □ 不適用
單位：（人民幣）萬元
募集資金總額 52,000.00 本報告期已使用募集資金總額 0.00
已累計使用募集資金總額 35,685.38
承諾項目 擬投入金額 是否變更項目
投資精密光學產品制造項目 6,765.00 否
收購惠州市德盛數碼科技有限公司核心資產 10,964.50 否
收購深圳市桑夏計算機與人工智能開
發有限公司94.84%股權 6,800.00 否
對深圳青鳥光電有限公司進行增資擴股 5,235.00 否
補充配套的流動資金 4,757.21 否
合計 34,521.71 -
================續上表=========================
承諾項目 實際投入金額 產生收益情況
投資精密光學產品制造項目 2,253.66 3,731.50
收購惠州市德盛數碼科技有限公司核心資產 8,000.00 0.00
收購深圳市桑夏計算機與人工智能開
發有限公司94.84%股權 6,800.00 -686.21
對深圳青鳥光電有限公司進行增資擴股 0.00 0.00
補充配套的流動資金 1,153.43 改善公司財務結構
合計 18,207.09 -
================續上表=========================
承諾項目 是否符合計劃進度 是否符合預計收益
投資精密光學產品制造項目 是 是
收購惠州市德盛數碼科技有限公司核心資產 否 否
收購深圳市桑夏計算機與人工智能開
發有限公司94.84%股權 是 否
對深圳青鳥光電有限公司進行增資擴股 否 否
補充配套的流動資金 是 是
合計 - -
未達到計劃進度和收益的說明（分具體項目） -
變更原因及變更程序說明（分具體項目） -
尚未使用的募集資金用途及去向 截止2007年6月30日，公司實際投入募集
資金35,685.38萬元，剩余募集資金16,314.62萬元
用途如下：
①重組原控股股東麥科特集團有限公司占用
款損失4,483.11萬元,被惠州瑪騏摩托車
有限公司及深圳市瑪騏科技集團有限公司
占用資金485萬元；
②暫時用于補充流動資金7650.00萬元；
③剩余3696.51萬元存放于本公司銀行帳戶。
5.6.2 變更項目情況
□ 適用 √ 不適用
5.7 董事會下半年的經營計劃修改計劃
□ 適用 √ 不適用
5.8 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及說明
√ 適用 □ 不適用
由于公司無法確定能否在下一報告期內完成重大資產重組工作，因此無法預計年初至下一報告期期末的盈利情況。
5.9 公司董事會對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明
□ 適用 √ 不適用
5.10 公司董事會對會計師事務所上年度“非標準審計報告”涉及事項的變化及處理情況的說明
□ 適用 √ 不適用
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§6 重要事項
6.1 收購、出售資產及資產重組
6.1.1 收購資產
□ 適用 √ 不適用
6.1.2 出售資產
√ 適用 □ 不適用
單位：（人民幣）萬元
交易對方 被出售或置出資產
北京天橋北大青鳥科技股份 惠州明港光機電有限公司45%的股權
有限公司 及相關債權與債務、廣州北大青
鳥商用信息系統有限公司90%的股
權、深圳青鳥光電有限公司94.84%
的股權及相關債權、本公司擁有
的與生產、經營光學產品相關的全
部資產（包括但不限于固定資產、
廠房、存貨，還包括相關債權債務）。
宜華企業（集團）有限公司 出售給青鳥天橋后合法擁有剩余
的資產及相關債權債務；因出售
部分資產給青鳥天橋形成的光電
股份對青鳥天橋的債權。
================續上表=========================
交易對方 出售日 交易價格
北京天橋北大青鳥科技股份
有限公司 2006年12月21日 19,341.47
宜華企業（集團）有限公司 2006年12月21日 43,168.37
================續上表=========================
交易對方 本年初起至出售日該出售資產為公司貢獻的凈利潤
北京天橋北大青鳥科技股份
有限公司 0.00
宜華企業（集團）有限公司 0.00
================續上表=========================
交易對方 出售產生的損益 是否為關聯交易
北京天橋北大青鳥科技股份
有限公司 0.00 是
宜華企業（集團）有限公司 0.00 否
================續上表=========================
交易對方 定價原則說明
北京天橋北大青鳥科技股份 以相關資產經審計后的審計值
有限公司 為基礎，同時參考評估值確定。
宜華企業（集團）有限公司 以相關資產經審計后的審計值為
基礎，同時參考評估值確定。
================續上表=========================
交易對方 所涉及的資產產權是否已全部過戶
北京天橋北大青鳥科技股份
有限公司 否
宜華企業（集團）有限公司 否
================續上表=========================
交易對方 所涉及的債權債務是否已全部轉移
北京天橋北大青鳥科技股份
有限公司 否
宜華企業（集團）有限公司
- 否
6.1.3 自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登后，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的影響
√ 適用 □ 不適用
2007年7月4日，公司《重大資產出售、置換暨關聯交易》事項獲得中國證券監督管理委員會證監公司字[2007]102號《關于麥科特光電股份有限公司重大資產重組方案的意見》的無異議函。
6.2 擔保事項
□ 適用 √ 不適用
6.3 非經營性關聯債權債務往來
√ 適用 □ 不適用
單位：（人民幣）萬元
關聯方 向關聯方提供資金
發生額 余額
麥科特集團有限公司 0.00 650.00
北京天橋北大青鳥科技股份有限公司 0.00 0.00
北京天橋北大青鳥科技股份有限公司 0.00 0.00
北京青鳥信息系統有限公司 0.00 0.00
北京青鳥信息系統有限公司 0.00 2.88
北京北大青鳥商用信息系統有限公司 0.00 28.95
廣東青鳥信息系統有限公司 41.77 131.06
廣東青鳥信息系統有限公司 150.00 150.00
深圳市中環宇電子有限公司 0.00 620.11
上海北大青鳥商用信息系統有限公司 0.00 0.00
合計 191.77 1,583.00
================續上表=========================
關聯方 關聯方向上市公司提供資金
發生額 余額
麥科特集團有限公司 0.00 0.00
北京天橋北大青鳥科技股份有限公司 0.00 98.76
北京天橋北大青鳥科技股份有限公司 0.00 120.00
北京青鳥信息系統有限公司 0.00 7.40
北京青鳥信息系統有限公司 0.00 0.00
北京北大青鳥商用信息系統有限公司 0.00 0.00
廣東青鳥信息系統有限公司 0.00 0.00
廣東青鳥信息系統有限公司 0.00 0.00
深圳市中環宇電子有限公司 0.00 65.00
上海北大青鳥商用信息系統有限公司 0.00 150.00
合計 0.00 441.16
其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金占用的發生額0.00萬元，余額0.00萬元
6.4 重大訴訟仲裁事項
√ 適用 □ 不適用
原告 被告 案由 標的（萬元）
深圳中環宇光電科技 廣東盈通網絡投
有限公司 資有限公司 買賣合同 173.93萬元
王建平 深圳青鳥光電有限公司 勞動仲裁 工資補償金16.5萬元
深圳中環宇光電科技 深圳市泰勒交通
有限公司 設施有限公司 買賣合同 本金98.42
================續上表=========================
原告 起訴時間 裁判結果 目前狀態
深圳中環宇光電科技
有限公司 2006年11月 本公司勝訴
王建平 2006年5月 我方敗訴 已經申請執行，達成和解
深圳中環宇光電科技
有限公司 2006年4月 一審勝訴
6.5 其他重大事項及其影響和解決方案的分析說明
√ 適用 □ 不適用
股權分置改革情況
本公司股權分置改革將與重大資產出售、置換相結合，通過注入優質資產，以改善公司財務狀況與資產質量、提高公司盈利能力、促進公司可持續發展作為對價安排。其要點如下：
（1）本次股權分置改革方案內容包括兩個部分：宜華集團通過注入優質資產，改善公司資產質量、提高盈利能力、促進公司可持續發展；同時，全體非流通股股東向方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東每10股送1股。
（2）追加對價方案安排
①追加對價的觸發條件
宜華集團對重組后本公司未來三年經營業績作出承諾，如果重組后的本公司出現下述三種情況之一時，宜華集團將對本公司追加對價股權登記日收市后登記在冊的無限售條件的流通股股東追加對價一次，追加對價的股份總數為3,402萬股，按本公司現有流通股總量計算，每10股流通股獲送2.7股。
第一種情況：如果本次資產置換在2007年12月31日前完成，本公司在資產交割日后至2007年12月31日前實現的凈利潤低于下述公式計算的數據：7,000萬÷12×M（其中M為資產置入上市公司的實際月份數），或本公司2008年度實現的凈利潤低于8,000萬元，或本公司2009年度實現凈利潤低于9,000萬元。
第二種情況：本公司2007年度或2008年度或2009年度財務報告被出具非標準的無保留審計意見；
第三種情況，本公司未能按法定披露時間披露2007年或2008年或2009年年度報告。
追加對價以上述情況中先發生的情況為準，并只追送一次。
②追加對價內容
追加對價股份總數為3,402萬股，按本公司現有流通股總量計算，流通股股東每10股獲付2.7股。
（3）2007年7月4日，公司《重大資產出售、置換暨關聯交易》事項獲得中國證券監督管理委員會證監公司字[2007]102號《關于麥科特光電股份有限公司重大資產重組方案的意見》的無異議函。公司2007年度第二次臨時股東大會暨A股市場相關股東會議將于2007年7月30日召開，審議《關于重大資產出售、置換暨關聯交易及股權分置改革的議案》。
相關董事會公告詳見2006年12月30日、2007年1月18日、2007年7月6日及7月11日的《中國證券報》和《證券時報》。
6.5.1 證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
6.5.2 持有其他上市公司股權情況
□ 適用 √ 不適用
6.5.3 持有非上市金融企業、擬上市公司股權情況
□ 適用 √ 不適用
6.6 報告期接待調研、溝通、采訪等活動情況表
接待時間 接待地點 接待方式 接待對象 談論的主要內容及提供的資料
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§7 財務報告
7.1 審計意見
財務報告 √未經審計 □審計
7.2 財務報表
7.3 報表附注
7.3.1 如果出現會計政策、會計估計變更或會計差錯更正的，說明有關內容、原因及影響數
√適用 □不適用
根據財政部2006年2月15日發布的財會（2006）3號關于印發《關于印發〈企業會計準則第1號—存貨〉等38項具體準則的通知》的規定，公司于2007年1月1日起執行新的會計準則。公司目前依照財政部發布的新準則的有關規定，已認定的重大的關于新舊會計準則的差異情況如下：
（1）長期股權投資差額：按照《企業會計準則第20號—企業合并》的規定，本公司對深圳青鳥光電有限公司的長期股權投資差額源于同一控制下企業合并，2006年12月31日攤余價值為30,577,520.12元。根據《企業會計準則第38號－首次執行企業會計準則》第五條（一）款的規定，本公司將其全部沖銷，并調減歸屬于母公司的留存收益。
（2）所得稅：按照現行會計準則的規定，公司及下屬子公司均采用應付稅款法核算。按照《企業會計準則第38號－首次執行企業會計》和《企業會計準則第18號－所得稅》的規定，本公司對因資產負債的賬面價值與其計稅基礎的差異產生的所得稅暫時性差異進行了計算，確認遞延所得稅資產:47,781,865.43元,確認遞延所得稅負債270,015.27元。同時分別調整增加歸屬于母公司的留存收益45,295,492.15元,歸屬于少數股東權益2,216,358.01元。
（3）少數股東權益：按現行會計準則編制的合并會計報表中，少數股東權益為16,973,134.57元,上述事項按新準則對少數股東權益的調整增加數為2,216,358.01元，因此按新準則編制后，少數股東權益為19,189,492.58元。按照新會計準則的規定，少數股東權益歸入股東權益，由此增加2007年1月1日股東權益 19,189,492.58元。
（4）投資性房地產：按現行會計準則編制的合并會計報表中，投資性房地產項目是從固定資產項目轉入的，轉入的原值39,538,269.25，轉入累計折舊2,593,228.39，轉入凈值36,945,040.86元。
7.3.2 如果財務報表合并范圍發生重大變化的，說明原因及影響數
□ 適用 √ 不適用
7.3.3 如果被出具非標準無保留意見，列示涉及事項的有關附注
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7.2.1 資產負債表
編制單位：麥科特光電股份有限公司 2007年06月30日
單位：（人民幣）元
項目 期末數
- 合并 母公司
流動資產：
貨幣資金 64,743,151.32 37,458,460.61
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
應收票據
應收賬款 61,353,210.16 3,222,828.83
預付款項 97,504,619.86 95,672,529.59
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
其他應收款 21,234,247.36 55,938,381.68
買入返售金融資產
存貨 35,579,325.14 10,691,015.14
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 280,414,553.84 202,983,215.85
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 98,126,808.71 159,071,979.59
投資性房地產 36,318,991.92 -
固定資產 58,979,853.59 52,709,582.64
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
開發支出
商譽
長期待攤費用 3,625,824.18 -
遞延所得稅資產 49,542,170.10 42,432,956.21
其他非流動資產
非流動資產合計 246,593,648.50 254,214,518.44
資產總計 527,008,202.34 457,197,734.29
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據
應付賬款 55,069,804.89 4,896,818.93
預收款項 5,258,483.66 3,782,949.10
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 6,831,762.51 3,085,745.26
應交稅費 -4,841,148.81 -385,827.16
應付利息
其他應付款 7,319,965.11 12,626,320.39
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 69,638,867.36 24,006,006.52
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款 140,000.00 -
預計負債 166,058.28 -
遞延所得稅負債 270,015.27 270,015.27
其他非流動負債
非流動負債合計 576,073.55 270,015.27
負債合計 70,214,940.91 24,276,021.79
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 324,000,000.00 324,000,000.00
資本公積 324,418,599.34 324,418,599.34
減：庫存股
盈余公積 13,790,193.91 11,401,374.85
一般風險準備
未分配利潤 -224,148,209.84 -226,898,261.69
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益合計 438,060,583.41 432,921,712.50
少數股東權益 18,732,678.02 -
所有者權益合計 456,793,261.43 432,921,712.50
負債和所有者權益總計 527,008,202.34 457,197,734.29
================續上表=========================
項目 期初數
- 合并 母公司
流動資產：
貨幣資金 67,755,370.02 41,569,808.02
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
應收票據
應收賬款 77,133,745.09 5,053,000.62
預付款項 97,132,137.68 95,495,658.51
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
其他應收款 20,804,945.69 56,040,580.48
買入返售金融資產
存貨 33,445,068.84 10,769,671.48
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 296,271,267.32 208,928,719.11
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 98,126,808.71 159,071,979.59
投資性房地產 36,945,040.86
固定資產 61,873,502.61 55,447,926.63
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
開發支出
商譽
長期待攤費用 3,934,687.08
遞延所得稅資產 47,781,865.43 41,206,902.04
其他非流動資產
非流動資產合計 248,661,904.69 255,726,808.26
資產總計 544,933,172.01 464,655,527.37
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據
應付賬款 64,083,315.59 5,302,213.68
預收款項 4,732,352.60 3,726,899.10
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 7,345,923.67 3,331,631.27
應交稅費 -3,566,475.11 -274,398.14
應付利息
其他應付款 6,979,149.70 12,429,813.39
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 79,574,266.45 24,516,159.30
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款 140,000.00
預計負債 166,058.28
遞延所得稅負債 270,015.27 270,015.27
其他非流動負債
非流動負債合計 576,073.55 270,015.27
負債合計 80,150,340.00 24,786,174.57
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 324,000,000.00 324,000,000.00
資本公積 324,418,599.34 324,418,599.34
減：庫存股
盈余公積 13,790,193.91 11,401,374.85
一般風險準備
未分配利潤 -216,615,453.82 -219,950,621.39
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益合計 445,593,339.43 439,869,352.80
少數股東權益 19,189,492.58
所有者權益合計 464,782,832.01 439,869,352.80
負債和所有者權益總計 544,933,172.01 464,655,527.37
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7.2.2 利潤表
編制單位：麥科特光電股份有限公司 2007年1-6月
單位：（人民幣）元
項目 本期
- 合并 母公司
一、營業總收入 36,605,920.92 92,290.60
其中：營業收入 36,605,920.92 92,290.60
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 46,389,796.16 8,299,985.07
其中：營業成本 31,880,280.02 87,179.49
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 970.76 -
銷售費用 191,474.64 -
管理費用 12,532,933.61 7,928,650.35
財務費用 79,155.49 -202,209.30
資產減值損失 1,704,981.64 486,364.53
加：公允價值變動收益
（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號填列） - -
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填列）
三、營業利潤（虧損以“-”號填列） -9,783,875.24 -8,207,694.47
加：營業外收入 34,000.00 34,000.00
減：營業外支出 - -
其中：非流動資產處置損失
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） -9,749,875.24 -8,173,694.47
減：所得稅費用 -1,760,304.66 -1,226,054.17
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） -7,989,570.58 -6,947,640.30
歸屬于母公司所有者的凈利潤 -7,532,756.02 -
少數股東損益 -456,814.56 -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0232 -
（二）稀釋每股收益 -0.0232 -
================續上表=========================
項目 上年同期
- 合并 母公司
一、營業總收入 117,988,800.12 6,963,428.95
其中：營業收入 117,988,800.12 6,963,428.95
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 131,533,215.88 17,684,026.92
其中：營業成本 115,219,401.31 9,084,296.32
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 83,175.85 22,864.00
銷售費用 1,045,255.52 394,172.78
管理費用 15,055,763.38 8,155,002.68
財務費用 129,619.82 27,691.14
資產減值損失
加：公允價值變動收益
（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號填列） 1,066,069.88 1,066,069.88
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填列）
三、營業利潤（虧損以“-”號填列） -12,478,345.88 -9,654,528.09
加：營業外收入 1,564.00 500.00
減：營業外支出 9,397.00 9,397.00
其中：非流動資產處置損失
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） -12,486,178.88 -9,663,425.09
減：所得稅費用 -2,123,522.81 -1,449,513.76
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） -10,362,656.07 -8,213,911.33
歸屬于母公司所有者的凈利潤 -9,262,663.86
少數股東損益 -1,099,992.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0286
（二）稀釋每股收益 -0.0286
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7.2.3 現金流量表
編制單位：麥科特光電股份有限公司 2007年1-6月
單位：（人民幣）元
項目 本期
- 合并 母公司
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 51,134,972.60 1,557,548.24
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 256,793.17 9,912.14
收到其他與經營活動有關的現金 914,392.88 525,670.26
經營活動現金流入小計 52,306,158.65 2,093,130.64
購買商品、接受勞務支付的現金 37,470,940.88 214,611.56
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 7,913,955.90 2,560,325.10
支付的各項稅費 1,098,464.95 100,488.32
支付其他與經營活動有關的現金 8,231,735.69 3,277,638.26
經營活動現金流出小計 54,715,097.42 6,153,063.24
經營活動產生的現金流量凈額 -2,408,938.77 -4,059,932.60
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其
他長期資產收回的現金凈額 - -
處置子公司及其他營業
單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 - -
購建固定資產、無形資產
和其他長期資產支付的現金 501,966.02 39,920.00
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單
位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 501,966.02 39,920.00
投資活動產生的現金流量凈額 -501,966.02 -39,920.00
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計
籌資活動產生的現金流量凈額
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -101,313.91 -11,494.81
五、現金及現金等價物凈增加額 -3,012,218.70 -4,111,347.41
加：期初現金及現金等價物余額 67,755,370.02 41,569,808.02
六、期末現金及現金等價物余額 64,743,151.32 37,458,460.61
================續上表=========================
項目 上年同期
- 合并 母公司
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 109,097,207.19 16,699,550.90
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 26,563.60 26,563.60
收到其他與經營活動有關的現金 86,413,115.49 102,315,113.01
經營活動現金流入小計 195,536,886.28 119,041,227.51
購買商品、接受勞務支付的現金 88,685,861.78 8,623,669.17
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 9,471,016.46 3,727,166.73
支付的各項稅費 725,211.08 418,405.66
支付其他與經營活動有關的現金 13,393,318.33 11,885,161.99
經營活動現金流出小計 112,275,407.65 24,654,403.55
經營活動產生的現金流量凈額 83,261,478.63 94,386,823.96
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和其
他長期資產收回的現金凈額 8,029,000.00 500.00
處置子公司及其他營業
單位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 8,029,000.00 500.00
購建固定資產、無形資產
和其他長期資產支付的現金 85,292,287.60 84,157,610.47
投資支付的現金
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單
位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 85,292,287.60 84,157,610.47
投資活動產生的現金流量凈額 -77,263,287.60 -84,157,110.47
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計
籌資活動產生的現金流量凈額
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -53,652.40 -42,902.16
五、現金及現金等價物凈增加額 5,944,538.63 10,186,811.33
加：期初現金及現金等價物余額 16,632,378.65 4,443,791.38
六、期末現金及現金等價物余額 22,576,917.28 14,630,602.71
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7.2.4 所有者權益變動表
編制單位：麥科特光電股份有限公司
2007年06月30日
單位：（人民幣）元
項目 本期金額
- 歸屬于母公司所有者權益
- 實收資本（或股本） 資本公積
一、上年年末余額 324,000,000.00 324,418,599.34
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初余額 324,000,000.00 324,418,599.34
三、本年增減變動金額
（減少以“-”號填列） - -
（一）凈利潤 - -
（二）直接計入所有者權益
的利得和損失
1．可供出售金融資產公允價
值變動凈額
2．權益法下被投資單位其他
所有者權益變動的影響
3．與計入所有者權益項目相
關的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 - -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 - -
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他 - -
四、本期期末余額 324,000,000.00 324,418,599.34
================續上表=========================
項目 本期金額
- 歸屬于母公司所有者權益
- 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備
一、上年年末余額 - 13,790,193.91 -
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初余額 - 13,790,193.91 -
三、本年增減變動金額
（減少以“-”號填列） - - -
（一）凈利潤 - - -
（二）直接計入所有者權益
的利得和損失
1．可供出售金融資產公允價
值變動凈額
2．權益法下被投資單位其他
所有者權益變動的影響
3．與計入所有者權益項目相
關的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 - - -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 - - -
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他 - - -
四、本期期末余額 - 13,790,193.91 -
================續上表=========================
項目 本期金額
- 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益
- 未分配利潤 其他 -
一、上年年末余額 -216,615,453.82 - 19,189,492.58
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初余額 -216,615,453.82 - 19,189,492.58
三、本年增減變動金額
（減少以“-”號填列） -7,532,756.02 - -456,814.56
（一）凈利潤 -7,532,756.02 - -456,814.56
（二）直接計入所有者權益
的利得和損失
1．可供出售金融資產公允價
值變動凈額
2．權益法下被投資單位其他
所有者權益變動的影響
3．與計入所有者權益項目相
關的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 -7,532,756.02 - -456,814.56
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 - - -
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他 - - -
四、本期期末余額 -224,148,209.84 - 18,732,678.02
================續上表=========================
項目 所有者權益合計 上年金額
歸屬于母公司
所有者權益
- - 實收資本（或股本）
一、上年年末余額 464,782,832.01 324,000,000.00
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初余額 464,782,832.01 324,000,000.00
三、本年增減變動金額
（減少以“-”號填列） -7,989,570.58 -
（一）凈利潤 -7,989,570.58 -
（二）直接計入所有者權益
的利得和損失
1．可供出售金融資產公允價
值變動凈額
2．權益法下被投資單位其他
所有者權益變動的影響
3．與計入所有者權益項目相
關的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 -7,989,570.58 -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 - -
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他 - -
四、本期期末余額 456,793,261.43 324,000,000.00
================續上表=========================
項目 上年金額
- 歸屬于母公司所有者權益
- 資本公積 減：庫存股 盈余公積
一、上年年末余額 324,418,599.34 - 15,257,868.91
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初余額 324,418,599.34 - 15,257,868.91
三、本年增減變動金額
（減少以“-”號填列） - - -1,467,675.00
（一）凈利潤 - - 0.00
（二）直接計入所有者權益
的利得和損失
1．可供出售金融資產公允價
值變動凈額
2．權益法下被投資單位其他
所有者權益變動的影響
3．與計入所有者權益項目相
關的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 - - -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 - - -1,467,675.00
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他 - - -1,467,675.00
四、本期期末余額 324,418,599.34 0.00 13,790,193.91
================續上表=========================
項目 上年金額
- 歸屬于母公司所有者權益
- 一般風險準備 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 - -232,317,853.21 -
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初余額 - -232,317,853.21 -
三、本年增減變動金額
（減少以“-”號填列） - 15,702,399.39 -
（一）凈利潤 - 14,234,724.39 -
（二）直接計入所有者權益
的利得和損失
1．可供出售金融資產公允價
值變動凈額
2．權益法下被投資單位其他
所有者權益變動的影響
3．與計入所有者權益項目相
關的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 - 14,234,724.39 -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 - 1,467,675.00 -
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他 - 1,467,675.00 -
四、本期期末余額 0.00 -216,615,453.82 0.00
================續上表=========================
項目 少數股東權益 所有者權益合計
一、上年年末余額 18,835,242.58 450,193,857.62
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初余額 18,835,242.58 450,193,857.62
三、本年增減變動金額
（減少以“-”號填列） 354,250.00 14,588,974.39
（一）凈利潤 354,250.00 14,588,974.39
（二）直接計入所有者權益
的利得和損失
1．可供出售金融資產公允價
值變動凈額
2．權益法下被投資單位其他
所有者權益變動的影響
3．與計入所有者權益項目相
關的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計 354,250.00 14,588,974.39
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的金額
3．其他
（四）利潤分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權益內部結轉 - 0.00
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈余公積轉增資本（或股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他 0.00 0.00
四、本期期末余額 19,189,492.58 464,782,832.01
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