|
證券代碼：600966 證券簡稱：博匯紙業 編號：臨2007-019
山東博匯紙業股份有限公司關于修訂前次募集資金使用情況說明的公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏負連帶責任。
2006年10月19日，公司第五屆董事會第四次會議審議通過了《山東博匯紙業股份有限公司關于前次募集資金使用情況的說明》。由于前次募集資金投資項目--年產20萬噸高檔包裝紙板項目的原材料中使用了公司非募集資金投資項目生產的化學機械漿，為使年產20萬噸高檔包裝紙板項目實現的經濟效益與前次招股說明書比較的一致性，公司對使用自產化學機械漿所帶來的利潤從項目實際效益中扣除。因此，對前次募集資金使用情況的說明修訂如下：
一、前次募集資金的數額和資金到位時間
山東博匯紙業股份有限公司（下稱本公司）經中國證監會《關于核準山東博匯紙業股份有限公司公開發行股票的通知》(證監發行字［2004］48號)核準，于2004年5月24日采用全部向二級市場投資者定價配售的方式發行了7,000萬股A股,每股面值1.00元，發行價格為每股11.20元，募集資金總額為78,400.00萬元，扣除發行費用2,989.40萬元后，募集資金凈額為75,410.60萬元。本公司于2004年5月28日存入在中國農業銀行桓臺縣支行開設的存款帳戶(入賬賬號：15-238501040007982)。上述募集資金到位情況業經北京天華會計師事務所審驗，并于2004年5月28日出具了天華驗字（2004）第066-07號《驗資報告》。
二、前次募集資金的實際使用情況
（一）前次募集資金的承諾使用情況
本公司在首次公開發行股票《招股說明書》中承諾的募股資金項目為年產20萬噸高檔包裝紙板項目，該項目投資總額94,864萬元，其中募集資金投入75,410.60萬元。
（二）前次募集資金的實際使用情況
截止2006年12月31日，實際使用情況如下： 單位：萬元
項目名稱 原承諾投入總額 實際投入總額 實際投入募集資金 完工程度
2006年 2005年 2004年 合計
年產20萬噸高檔包裝紙板 94,864.00 104,377.93 -- -- 75,410.60 75,410.60 100%
該項目自2001年10月份開始進行項目前期準備及工程施工以來，累計投入資金104,377.93萬元，其中：建筑工程投資10,916.48萬元，建設廠房面積96,867.40m2 ；設備購置投資93,461.45萬元，其中引進國外造紙機械設備66,802.45萬元人民幣。
（三）前次募集資金的效益情況
公司年產20萬噸高檔包裝紙板項目于2004年10月正式投產，由于公司未將年產20 萬噸高檔包裝紙板項目與文化紙項目發生的營業費用、管理費用和財務費用分別進行會計核算，年產20 萬噸高檔包裝紙板項目的上述"三項費用"的具體數據無法準確獲得，為使比較口徑一致，將年產20 萬噸高檔包裝紙板項目實際主營業務利潤與根據前次招股說明書計算的主營業務利潤進行比較。2004-2006年該項目產生的主營業務利潤與前次招股說明書比較如下：
單位：萬元
項目 披露的實際效益情況 前次招股說明書披露的指標
2006年 2005年 2004年11-12月
收入 111,741.39 98,102.40 6,830.36 113,417.00
成本 90,460.80 83,168.01 5,941.29 91,868.00
稅金及附加 472.07 297.70 20.22 403.00
主營業務利潤 20,808.52 14,636.69 868.86 21,146.00
根據預計收入扣除成本后計算的耗用自產化機漿利潤 1,698.00 718.67 -- --
扣除耗用自產化機漿利潤后凈額 19,110.52 13,918.02 868.85 21,146.00
扣除耗用自產化機漿因素后利潤差異額 -2,035.48 -7,227.98 -- --
差異率（%） -9.63 -34.18 -- --
注1：由于該項目2004年僅生產2個月，因此與前次招股書承諾的全年效益情況不具備可比性。
注2：前次招股說明書中披露的"生產期年均總成本費用"為95,955萬元。根據編制前次招股說明書依據的中國輕工業長沙設計院編制的《年產20萬噸高檔包裝紙板工程可行性研究報告》第十二章財務分析附表6《總成本費用估算表》，計算的年平均利息支出1,129萬元、計算的年均其他費用2,958萬元，"生產期年均總成本費用"扣除上述年平均利息支出和年均其他費用后計算的生產期平均營業成本為91,868萬元。
注3：根據前次招股說明書披露的"生產期年均銷售收入"113,417萬元，減"生產期平均營業成本" 91,868萬元（見上述注2）和"生產期年平均銷售稅金及附加"403萬元，生產期年均主營業務利潤21,146萬元。
注4：2005年5月份，本公司化機漿項目建成投產后，主要用于年產20萬噸高檔包裝紙板項目的生產，減少了同類木漿外購量。由于自產化機漿成本低于同類木漿采購價格從而節約了年產20萬噸高檔包裝紙板項目的生產成本。自產化機漿對年產20萬噸高檔包裝紙板項目利潤貢獻的測算如下：
項目 2006年1-12月 2005年5-12月
高檔包裝紙板的化機漿耗用量（噸） 60,708.26 30,933.72
同期化機漿外銷平均銷售價格(元/噸) 3,260.01 3,250.28
根據平均銷售價格計算的化機漿收入（萬元） 19,790.98 10,054.34
高檔包裝紙板的賬面耗用化機漿總成本（萬元） 18,092.97 9,335.66
根據耗用自產化機漿預計收入扣除成本后計算的利潤（萬元） 1,698.00 718.67
2005年，年產20萬噸高檔包裝紙板項目實現的主營業務利潤較前次招股書下降7,227.98萬元，下降34.18%。主要是由于銷售價格和銷售量下降，其中高檔包裝紙板產品平均銷售價格下降6%，相應減少主營業務利潤6,785.33萬元；銷量下降8%，相應減少主營業務利潤1,210.10萬元。噸紙成本下降0.83%，相應增加主營業務利潤767.45萬元。
2006年，年產20萬噸高檔包裝紙板項目實現的主營業務利潤較前次招股書下降2,035.48萬元，下降9.63%。主要由于高檔包裝紙板產品平均銷售價格下降3%，相應減少主營業務利潤3,361.00萬元。噸紙成本下降1.12%，相應增加主營業務利潤1,037.29萬元；銷量上升1.53%，相應增加主營業務利潤288.23萬元。
公司前次募集資金項目的順利實施，優化了公司的產品結構，形成了新的利潤增長點，增強了公司的競爭力，公司經營業績逐步提升，具體如下表所示：
單位：萬元
項目 2006年 2005年 2004年
主營業務收入 263,032.38 248,008.98 149,484.76
主營業務利潤 48,214.37 42,825.10 27,824.59
利潤總額 22,426.88 19,478.10 10,987.10
凈利潤 14,637.66 12,722.24 7,057.04
三、截至2006年12月31日，本公司前次募集資金實際使用情況與招股說明書承諾的資金用途對照說明 單位：萬元
投資項目 招股說明書承諾投入金額 實際投入金額 差額
年產20萬噸高檔包裝紙板項目 75,410.60 75,410.60 -
公司前次募集資金完全按照《招股說明書》承諾的項目進行了投資，沒有發生變更募集資金投資項目的情況。
四、前次募集資金實際使用情況與相關信息披露文件經逐項對照說明
單位：萬元
項目名稱 募集資金計劃投資額 募集資金實際投資額 信息披露投資額 披露投資額與實際投資額是否相符
年產20萬噸高檔包裝紙板項目 75,410.60 75,410.60 75,410.60 是
截至2006年12月31日，公司前次募集資金全部使用完畢，公司在2004年中報和年報中對前次募集資金的使用情況進行了披露，前次募集資金投資項目實際投資金額與信息披露的投資金額一致。
五、董事會意見
公司董事會認為：公司前次募集資金已按照《招股說明書》承諾的項目進行投資，并審慎使用前次募集資金，未發生投資項目變更的情形；公司在歷次信息披露中，對募集資金的投向和進展情況進行了披露說明；公司前次募集資金使用情況良好，產生了較好的經濟效益，公司盈利能力穩步提高，維護了廣大股東的利益。
特此說明。
山東博匯紙業股份有限公司董事會
二○○七年七月二十日
|
|
|
