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| 1.§1 重要提示 |
| 2.§2 上市公司基本情況 |
| 3.§3 股本變動(dòng)及股東情況 |
| 4.§4 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員情況 |
| 5.§5 董事會(huì)報(bào)告 |
| 6.§6 重要事項(xiàng) |
| 7.§7 財(cái)務(wù)報(bào)告 |
| 8.7.2.1 資產(chǎn)負(fù)債表 |
| 9.7.2.2 利潤(rùn)表 |
| 10.7.2.3 現(xiàn)金流量表 |
| 11.7.2.4 所有者權(quán)益變動(dòng)表 |
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北方國(guó)際合作股份有限公司2007年半年度報(bào)告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
本半年度報(bào)告摘要摘自半年度報(bào)告全文，報(bào)告全文同時(shí)刊載于巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀半年度報(bào)告全文。
1.2 沒有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性無(wú)法保證或存在異議。
1.3
未出席董事姓名 未出席會(huì)議原因 受托人姓名
劉建民 因公請(qǐng)假 沈富騰
1.4 公司半年度財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
1.5 劉建民董事因公未出席董事會(huì)委托沈富騰獨(dú)立董事表決。
公司負(fù)責(zé)人董事長(zhǎng)何曉東、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人翟斌、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人金鑫保證本半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。
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§2 上市公司基本情況
2.1 基本情況簡(jiǎn)介
股票簡(jiǎn)稱 北方國(guó)際
股票代碼 000065
上市證券交易所 深圳證券交易所
董事會(huì)秘書 證券事務(wù)代表
姓名 黃茜華 羅樂
聯(lián)系地址 北京市廣安門大街338號(hào)港 北京市廣安門大街338號(hào)港中
中旅大廈11層 旅大廈11層
電話 0755-83433922 010-83916913
傳真 0755-83432993 010-83528922
電子信箱 bfgj88@126.com bfgj88@126.com
2.2 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)
2.2.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位：（人民幣）元
本報(bào)告期末 上年度期末
總資產(chǎn) 1,491,077,276.92 1,469,978,879.09
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 455,125,197.96 471,559,284.38
每股凈資產(chǎn) 2.80 2.90
================續(xù)上表=========================
本報(bào)告期末比上年度期末增減（％）
總資產(chǎn) 1.44%
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） -3.49%
每股凈資產(chǎn) -3.45%
報(bào)告期（1－6月） 上年同期
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) -6,294,216.69 -8,275,145.03
利潤(rùn)總額 -6,715,877.88 -8,663,935.60
凈利潤(rùn) -6,687,859.22 -8,359,876.54
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) -6,266,198.03 -7,971,085.97
基本每股收益 -0.04 -0.05
稀釋每股收益 -0.04 -0.05
凈資產(chǎn)收益率 -1.47% -1.95%
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -200,849,477.00 -47,361,350.16
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -1.24 -0.29
================續(xù)上表=========================
本報(bào)告期比上年同期增減（％）
營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 3.94%
利潤(rùn)總額 22.48%
凈利潤(rùn) 20.00%
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) 21.39%
基本每股收益 20.00%
稀釋每股收益 20.00%
凈資產(chǎn)收益率 0.48%
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 324.00%
每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 327.58%
2.2.2 非經(jīng)常性損益項(xiàng)目
√ 適用 □ 不適用
單位：（人民幣）元
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目 金額
培訓(xùn)費(fèi)及處理廢料 285,359.09
北方西林的罰款 -707,020.28
合計(jì) -421,661.19
2.2.3 國(guó)內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異
□ 適用 √ 不適用
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§3 股本變動(dòng)及股東情況
3.1 股份變動(dòng)情況表
√ 適用 □ 不適用
單位：股
本次變動(dòng)前 本次變動(dòng)增減（+，-）
數(shù)量 比例 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股
一、有限售條件股份 105,880,724 65.18% - - -
1、國(guó)家持股
2、國(guó)有法人持股 105,861,120 65.17% - - -
3、其他內(nèi)資持股 19,604 0.01% - - -
其中：境內(nèi)非國(guó)有法人持股
境內(nèi)自然人持股 19,604 0.01% - - -
4、外資持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、無(wú)限售條件股份 56,556,396 34.82% - - -
1、人民幣普通股 56,556,396 34.82% - - -
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數(shù) 162,437,120 100.00% - - -
================續(xù)上表=========================
本次變動(dòng)增減（+，-） 本次變動(dòng)后
其他 小計(jì) 數(shù)量 比例
一、有限售條件股份 -16,248,613 -16,248,613 89,632,111 55.18%
1、國(guó)家持股
2、國(guó)有法人持股 -16,243,712 -16,243,712 89,617,408 55.17%
3、其他內(nèi)資持股 -4,901 -4,901 14,703 0.01%
其中：境內(nèi)非國(guó)有法人持股
境內(nèi)自然人持股 -4,901 -4,901 14,703 0.01%
4、外資持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、無(wú)限售條件股份 16,248,613 16,248,613 72,805,009 44.82%
1、人民幣普通股 16,248,613 16,248,613 72,805,009 44.82%
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數(shù) 0 0 162,437,120 100.00%
3.2 前10名股東、前10名無(wú)限售條件股東持股情況表
單位：股
股東總數(shù) 13,665
前10名股東持股情況
股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例 持股總數(shù)
中國(guó)萬(wàn)寶工程公司 國(guó)有法人 58.00% 94,288,654
西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司 國(guó)有法人 7.10% 11,572,463
國(guó)信證券有限責(zé)任公司 其他 0.99% 1,609,735
民生證券有限責(zé)任公司 其他 0.98% 1,574,100
楊永康 其他 0.44% 711,048
四川蜀王投資有限公司 其他 0.38% 620,000
盧志建 其他 0.38% 619,406
曹永志 其他 0.32% 521,700
楊培梓 其他 0.26% 430,000
楊伍安 其他 0.19% 312,340
================續(xù)上表=========================
股東名稱 股東性質(zhì) 持有有限售條件股份數(shù)量
中國(guó)萬(wàn)寶工程公司 國(guó)有法人 86,166,798
西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司 國(guó)有法人 3,450,607
國(guó)信證券有限責(zé)任公司 其他 0
民生證券有限責(zé)任公司 其他
楊永康 其他
四川蜀王投資有限公司 其他
盧志建 其他
曹永志 其他
楊培梓 其他
楊伍安 其他
================續(xù)上表=========================
股東名稱 股東性質(zhì) 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量
中國(guó)萬(wàn)寶工程公司 國(guó)有法人 0
西安北方惠安化學(xué)工業(yè)有限公司 國(guó)有法人 0
國(guó)信證券有限責(zé)任公司 其他
民生證券有限責(zé)任公司 其他
楊永康 其他
四川蜀王投資有限公司 其他
盧志建 其他
曹永志 其他
楊培梓 其他
楊伍安 其他
前10名無(wú)限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無(wú)限售條件股份數(shù)量 股份種類
國(guó)信證券有限責(zé)任公司 1,609,735 人民幣普通股
民生證券有限責(zé)任公司 1,574,100 人民幣普通股
楊永康 711,048 人民幣普通股
四川蜀王投資有限公司 620,000 人民幣普通股
盧志建 619,406 人民幣普通股
曹永志 521,700 人民幣普通股
楊培梓 430,000 人民幣普通股
楊伍安 312,340 人民幣普通股
劉軍 300,000 人民幣普通股
成都賽瑪氣調(diào)保鮮有限責(zé)任公司 300,000 人民幣普通股
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明 未知
3.3 控股股東及實(shí)際控制人變更情況
□ 適用 √ 不適用
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§4 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員情況
4.1 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)
√ 適用 □ 不適用
姓名 職務(wù) 年初持股數(shù) 本期增持股份數(shù)量 本期減持股份數(shù)量
陳曉 獨(dú)立董事 0 1,500 0
周臻 副總經(jīng)理 45,261 0 0
黃茜華 董事會(huì)秘書 18,104 0 0
================續(xù)上表=========================
姓名 職務(wù) 期末持股數(shù) 變動(dòng)原因
陳曉 獨(dú)立董事 1,500 二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買
周臻 副總經(jīng)理 45,261 報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生變化
黃茜華 董事會(huì)秘書 18,104 報(bào)告期內(nèi)未發(fā)生變化
上述人員持有本公司的股票期權(quán)及被授予的限制性股票數(shù)量
□ 適用 √ 不適用
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§5 董事會(huì)報(bào)告
5.1 主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表
單位：（人民幣）萬(wàn)元
主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)情況
分行業(yè)或分產(chǎn)品 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 毛利率（%）
國(guó)際工程承包 48,183.83 48,616.34 -0.90%
產(chǎn)品銷售 6,920.01 6,972.83 -0.76%
房地產(chǎn)銷售 8.28 152.37 -1,740.22%
主營(yíng)業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
產(chǎn)品銷售 6,920.01 6,972.83 -0.76%
================續(xù)上表=========================
分行業(yè)或分產(chǎn)品 營(yíng)業(yè)收入比上年同期增減（%）
國(guó)際工程承包 -18.44%
產(chǎn)品銷售 -4.97%
房地產(chǎn)銷售 0.00%
主營(yíng)業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
產(chǎn)品銷售 -4.97%
================續(xù)上表=========================
分行業(yè)或分產(chǎn)品 營(yíng)業(yè)成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減（%）
國(guó)際工程承包 -17.16% -250.00%
產(chǎn)品銷售 -16.18% -94.66%
房地產(chǎn)銷售 -14.16% 0.00%
主營(yíng)業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況
產(chǎn)品銷售 -16.18% -94.66%
其中：報(bào)告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)品和提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易總金額為977.87萬(wàn)元
5.2 主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況
單位：（人民幣）萬(wàn)元
地區(qū) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)收入比上年增減（％）
境外 48,146.00 87.68%
境內(nèi) 6,928.00 12.32%
5.3 主營(yíng)業(yè)務(wù)及其結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的原因說(shuō)明
□ 適用 √ 不適用
5.4 主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力（毛利率）與上年相比發(fā)生重大變化的原因說(shuō)明
√ 適用 □ 不適用
國(guó)際工程業(yè)務(wù)量下降造成營(yíng)業(yè)收入下降；人民幣匯率持續(xù)上升，國(guó)內(nèi)原材料機(jī)電設(shè)備漲價(jià)，造成成本上升利潤(rùn)大幅下降。
5.5 利潤(rùn)構(gòu)成與上年度相比發(fā)生重大變化的原因分析
√ 適用 □ 不適用
（1）國(guó)際工程
伊朗核問(wèn)題持續(xù)惡化，特別是聯(lián)合國(guó)安理會(huì)2007年3月24日通過(guò)有關(guān)伊朗核問(wèn)題的第1747號(hào)決議，將對(duì)伊朗實(shí)施進(jìn)一步制裁。其主要內(nèi)容包括：進(jìn)一步嚴(yán)格限制對(duì)伊朗的金融援助和貸款,呼吁各國(guó)與國(guó)際金融機(jī)構(gòu)不再承諾向伊朗政府提供贈(zèng)款、財(cái)政援助和優(yōu)惠貸款。加大了對(duì)伊朗的制裁，因此，本公司在伊朗的相關(guān)合同能否執(zhí)行具有相當(dāng)大的不確定性。
公司在伊朗已簽訂的合同包括伊朗德黑蘭地鐵四號(hào)線項(xiàng)目，合同金額6.8億美元（公司于2005年8月23日以關(guān)聯(lián)交易公告形式披露），伊朗德黑蘭城郊鐵路延長(zhǎng)線項(xiàng)目，合同金額9830萬(wàn)美元（公司于2006年4月20日在2006年第一季度報(bào)告中披露），蘇丹鐵路貨車供貨項(xiàng)目2950萬(wàn)美元（公司于2006年7月21日在2006年半年度報(bào)告中披露），伊朗阿瓦士輕軌一號(hào)線項(xiàng)目，合同金額7.91億美元（2007年4月11日以重大合同披露）。上述合同均尚未生效，合同能否執(zhí)行具有不確定性。
（2）匯率、利率、出口退稅率的影響：
人民幣的持續(xù)升值，銀行貸款利率的上升，機(jī)電產(chǎn)品出口退稅率下調(diào)，造成工期較長(zhǎng)的固定單價(jià)合同的成本大幅度上升，項(xiàng)目利潤(rùn)率下降，存在一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)公司以前年度簽約的項(xiàng)目和正在執(zhí)行項(xiàng)目收益產(chǎn)生了較大的不利影響。
（3）國(guó)際能源和原材料價(jià)格上漲的影響
對(duì)于國(guó)際工程項(xiàng)目，國(guó)際能源和原材料價(jià)格上漲對(duì)國(guó)內(nèi)分包商產(chǎn)生了較大的壓力，部分項(xiàng)目的分包商紛紛提出漲價(jià)要求，給國(guó)際工程項(xiàng)目的執(zhí)行和預(yù)期收益產(chǎn)生不利影響。對(duì)于鋁業(yè)公司由于原材料鋁錠、燃油等價(jià)格的持續(xù)走高、引起的成本上漲，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，導(dǎo)致鋁業(yè)本期虧損。
（5）房地產(chǎn)業(yè)務(wù)：
北方萬(wàn)坤置業(yè)有限公司受托開發(fā)的“南沙境界”項(xiàng)目，由于富門花園股權(quán)過(guò)戶尚未完成，導(dǎo)致公司對(duì)“南沙境界”項(xiàng)目無(wú)法合并報(bào)表，因此本期無(wú)法給北方國(guó)際帶來(lái)收入和利潤(rùn)。
5.6 募集資金使用情況
5.6.1 募集資金運(yùn)用
□ 適用 √ 不適用
5.6.2 變更項(xiàng)目情況
□ 適用 √ 不適用
5.7 董事會(huì)下半年的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃修改計(jì)劃
□ 適用 √ 不適用
5.8 預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的警示及說(shuō)明
√ 適用 □ 不適用
國(guó)際工程業(yè)務(wù)量下降造成營(yíng)業(yè)收入下降；人民幣匯率持續(xù)上升，國(guó)內(nèi)原材料機(jī)電設(shè)備漲價(jià)，造成成本上升利潤(rùn)大幅下降；預(yù)計(jì)2007年第三季度業(yè)績(jī)比去年同期下降50-100%。2007年全年業(yè)績(jī)可能下降50-100%。
5.9 公司董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所本報(bào)告期“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明
□ 適用 √ 不適用
5.10 公司董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所上年度“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”涉及事項(xiàng)的變化及處理情況的說(shuō)明
□ 適用 √ 不適用
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§6 重要事項(xiàng)
6.1 收購(gòu)、出售資產(chǎn)及資產(chǎn)重組
6.1.1 收購(gòu)資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
6.1.2 出售資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
6.1.3 自資產(chǎn)重組報(bào)告書或收購(gòu)出售資產(chǎn)公告刊登后，該事項(xiàng)的進(jìn)展情況及對(duì)報(bào)告期經(jīng)營(yíng)成果與財(cái)務(wù)狀況的影響
□ 適用 √ 不適用
6.2 擔(dān)保事項(xiàng)
□ 適用 √ 不適用
6.3 非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)
□ 適用 √ 不適用
6.4 重大訴訟仲裁事項(xiàng)
□ 適用 √ 不適用
6.5 其他重大事項(xiàng)及其影響和解決方案的分析說(shuō)明
√ 適用 □ 不適用
一、報(bào)告期內(nèi)公司分紅派息實(shí)施及公積金轉(zhuǎn)增股本情況
1、本期實(shí)施上年度的分紅派息情況：
北方國(guó)際合作股份有限公司2006年度利潤(rùn)分配方案已經(jīng)2007年4月19日召開的2006年度股東大會(huì)審議通過(guò)，股東大會(huì)決議公告刊登于2007年4月20日的《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》和巨潮網(wǎng)站www.cninfo.com.cn。
公司2006年度利潤(rùn)分配方案為，以公司現(xiàn)有總股本162,437,120股為基數(shù)，每10股派現(xiàn)金0.60元（含稅，扣稅后個(gè)人投資者、投資基金實(shí)際每10股派0.54元）； 不送紅股、不進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本。
分紅派息股權(quán)登記日為2007年6月5日；除息日為2007年6月6日。截至2007年6月5日下午3：00時(shí)在深圳證券交易所收市后，在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記在冊(cè)的本公司全體股東。本次全體股東的現(xiàn)金紅利已于2007年6月6日，通過(guò)股東托管證券商直接劃入其資金帳戶。
2、公司2007年中期不進(jìn)行利潤(rùn)分配、公積金轉(zhuǎn)增股本。
二、報(bào)告期內(nèi)公司對(duì)與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)和對(duì)外擔(dān)保情況
本公司無(wú)對(duì)外擔(dān)保，沒有向控股股東及其子公司提供資金。
三、關(guān)聯(lián)交易在報(bào)告期的執(zhí)行情況
北方國(guó)際2001年配股完成后，由于萬(wàn)寶公司注入北方國(guó)際的工程承包業(yè)務(wù)的總承包合同不能變更作為合同主體的總承包方，萬(wàn)寶公司同意作為北方國(guó)際對(duì)外履行國(guó)際工程承包合同、進(jìn)行工程投標(biāo)的代理人，包括辦理項(xiàng)目所需設(shè)備、貨物的進(jìn)出口手續(xù)和許可，以及有關(guān)勞務(wù)輸出手續(xù)和許可等，辦理項(xiàng)目收匯、結(jié)匯手續(xù)等，預(yù)計(jì)2007年度通過(guò)萬(wàn)寶公司代收代付的工程款總額為1.1億元，萬(wàn)寶公司承諾不收取代理費(fèi)和無(wú)形資產(chǎn)使用費(fèi)。公司與萬(wàn)寶公司簽訂了《以中國(guó)萬(wàn)寶工程公司名義簽訂國(guó)際工程項(xiàng)目的業(yè)務(wù)代理協(xié)議》（詳見于2007年2月13日在《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》刊登的《2006年度日常經(jīng)營(yíng)關(guān)聯(lián)交易公告公告》），2007年上半年以項(xiàng)目代理形式存在的日常關(guān)聯(lián)交易額約45,097,456.07元人民幣。
公司與北方公司簽訂了《以中國(guó)北方工業(yè)公司名義簽訂國(guó)際工程項(xiàng)目的業(yè)務(wù)代理協(xié)議》（詳見于2005年8月23日在《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》刊登的《北方國(guó)際合作股份有限公司關(guān)聯(lián)交易公告》），老撾賽德二級(jí)水電站項(xiàng)目的代理費(fèi)按照合同相應(yīng)金額的1.5%收取，代理費(fèi)203.25萬(wàn)美元。代理費(fèi)按照合同實(shí)際結(jié)算金額分期支付。2007年上半年與中國(guó)北方工業(yè)公司關(guān)于老撾塞德2級(jí)水電站關(guān)聯(lián)交易額約14,124,576.89元人民幣，應(yīng)支付代理費(fèi)211,868.65元,本期末尚未支付。
2005年6月，北方國(guó)際與參股29%的德黑蘭軌道車輛制造公司（簡(jiǎn)稱TWM）簽署關(guān)于伊朗德黑蘭地鐵1號(hào)線、郊鐵5號(hào)線車輛及備件采購(gòu)合同，合同金額15,571萬(wàn)美元，（詳見于2007年2月13日在《中國(guó)證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》刊登的《關(guān)于對(duì)德黑蘭軌道車輛制造公司鐵路機(jī)車出口的關(guān)聯(lián)交易公告》）。報(bào)告期內(nèi)，該合同項(xiàng)下實(shí)現(xiàn)收入267,911,985.13元。
以上關(guān)聯(lián)交易的交易對(duì)方、交易內(nèi)容、定價(jià)原則、交易價(jià)格、交易金額、結(jié)算方式等情況，詳見上述日期已披露的關(guān)聯(lián)交易公告。
6.5.1 證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
6.5.2 持有其他上市公司股權(quán)情況
□ 適用 √ 不適用
6.5.3 持有非上市金融企業(yè)、擬上市公司股權(quán)情況
□ 適用 √ 不適用
6.6 報(bào)告期接待調(diào)研、溝通、采訪等活動(dòng)情況表
接待時(shí)間 接待地點(diǎn) 接待方式 接待對(duì)象 談?wù)摰闹饕獌?nèi)容及提供的資料
2007年04月26日 深圳 電話溝通 流通股東 投資者關(guān)心復(fù)牌時(shí)間及重大項(xiàng)目的情況，公司如實(shí)向投資者解釋了有關(guān)國(guó)際工程簽約、生效、執(zhí)行的有關(guān)情況。
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§7 財(cái)務(wù)報(bào)告
7.1 審計(jì)意見
財(cái)務(wù)報(bào)告 √未經(jīng)審計(jì) □審計(jì)
7.2 財(cái)務(wù)報(bào)表
7.3 報(bào)表附注
7.3.1 如果出現(xiàn)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更或會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的，說(shuō)明有關(guān)內(nèi)容、原因及影響數(shù)
√ 適用 □ 不適用
本公司從2007年1月1日起開始執(zhí)行財(cái)政部2006年2月15日新頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。公司三屆二十一次董事會(huì)決議通過(guò)的主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)的變更如下：
（1）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)-長(zhǎng)期股權(quán)投資》，公司對(duì)下屬全資子公司及控股公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資的核算方法，由原來(lái)采用的權(quán)益法改為成本法。
（2）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第3號(hào)-投資性房地產(chǎn)》，將出租用原值為10,437,796.01元的房屋及建筑物單列在投資性房地產(chǎn)科目進(jìn)行核算，并采用成本計(jì)量模式。
（3）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)-資產(chǎn)減值》，公司對(duì)存貨、應(yīng)收款項(xiàng)以及固定資產(chǎn)計(jì)提的減值準(zhǔn)備不再在管理費(fèi)用和營(yíng)業(yè)外支出中列示，統(tǒng)一在資產(chǎn)減值損失中反映。
（4）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)-職工薪酬》，公司對(duì)應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)等科目進(jìn)行了梳理，單列應(yīng)付職工薪酬科目反映。
（5）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第17號(hào)-借款費(fèi)用》，公司對(duì)于融資性工程項(xiàng)目，在建設(shè)期發(fā)生的利息支出資本化，超過(guò)建設(shè)期發(fā)生的利息支出計(jì)入當(dāng)期損益。
（6）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)-收入》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第15號(hào)-建造合同》，公司對(duì)合同或協(xié)議價(jià)款收取采用遞延方式的，按照應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款的公允價(jià)值確定銷售商品收入金額；對(duì)于國(guó)際工程及國(guó)內(nèi)建筑工程項(xiàng)目，收入按建造合同準(zhǔn)則確認(rèn)。
（7）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第18號(hào)-所得稅》，在首次執(zhí)行日，公司停止采用應(yīng)付稅款法，改按資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法對(duì)所得稅進(jìn)行處理。對(duì)因應(yīng)收賬款、存貨、固定資產(chǎn)等賬面價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異或可抵扣暫時(shí)性差異，采用適用的稅率計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債的金額，并相應(yīng)調(diào)整期初留存收益3,802,589.39元。
（8）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第33號(hào)-合并財(cái)務(wù)報(bào)表》，公司對(duì)納入合并范圍的子公司合并，采用先按權(quán)益法調(diào)整對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資后，再編制合并報(bào)表。
7.3.2 如果財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍發(fā)生重大變化的，說(shuō)明原因及影響數(shù)
□ 適用 √ 不適用
7.3.3 如果被出具非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見，列示涉及事項(xiàng)的有關(guān)附注
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7.2.1 資產(chǎn)負(fù)債表
編制單位：北方國(guó)際合作股份有限公司 2007年06月30日
單位：（人民幣）元
項(xiàng)目 期末數(shù)
合并 母公司
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 311,625,246.34 83,792,599.55
結(jié)算備付金
拆出資金
交易性金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 1,475,765.00 -
應(yīng)收賬款 525,059,285.27 509,832,831.01
預(yù)付款項(xiàng) 273,621,872.00 270,065,885.61
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
其他應(yīng)收款 108,154,351.58 160,527,506.49
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 70,722,851.03 9,253,186.30
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn) 381,071.00 381,071.00
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,291,040,442.22 1,033,853,079.96
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 60,907,666.80 363,083,745.11
投資性房地產(chǎn) 8,952,512.92 8,952,512.92
固定資產(chǎn) 104,054,981.99 6,089,865.88
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 22,323,038.48 889,863.54
開發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
遞延所得稅資產(chǎn) 3,798,634.51 2,253,655.93
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 200,036,834.70 381,269,643.38
資產(chǎn)總計(jì) 1,491,077,276.92 1,415,122,723.34
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
交易性金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 879,250.00 879,250.00
應(yīng)付賬款 496,910,250.21 486,355,206.64
預(yù)收款項(xiàng) 167,286,258.60 146,130,668.76
賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 3,116,809.04 1,293,019.27
應(yīng)交稅費(fèi) 22,472,085.46 24,653,882.21
應(yīng)付利息
其他應(yīng)付款 30,026,193.03 29,577,886.26
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 760,690,846.34 728,889,913.14
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款 230,274,048.00 230,274,048.00
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 230,274,048.00 230,274,048.00
負(fù)債合計(jì) 990,964,894.34 959,163,961.14
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實(shí)收資本（或股本） 162,437,120.00 162,437,120.00
資本公積 166,668,721.50 166,668,721.50
減：庫(kù)存股
盈余公積 25,581,929.46 25,581,929.46
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 100,437,427.00 101,270,991.24
外幣報(bào)表折算差額
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 455,125,197.96 455,958,762.20
少數(shù)股東權(quán)益 44,987,184.62 0.00
所有者權(quán)益合計(jì) 500,112,382.58 455,958,762.20
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 1,491,077,276.92 1,415,122,723.34
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 期初數(shù)
合并 母公司
流動(dòng)資產(chǎn)：
貨幣資金 464,735,811.70 236,526,342.34
結(jié)算備付金
拆出資金
交易性金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 699,017.33
應(yīng)收賬款 411,738,301.80 393,034,462.75
預(yù)付款項(xiàng) 234,564,576.20 232,668,692.73
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
其他應(yīng)收款 84,020,907.78 137,776,633.25
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 68,538,440.04 9,090,880.67
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)
其他流動(dòng)資產(chǎn)
流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 1,264,297,054.85 1,009,097,011.74
非流動(dòng)資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長(zhǎng)期應(yīng)收款
長(zhǎng)期股權(quán)投資 60,907,666.80 363,083,745.11
投資性房地產(chǎn) 9,094,168.66 9,094,168.66
固定資產(chǎn) 109,325,723.97 6,957,805.48
在建工程
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無(wú)形資產(chǎn) 22,551,675.42 879,622.34
開發(fā)支出
商譽(yù)
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
遞延所得稅資產(chǎn) 3,802,589.39 2,264,834.48
其他非流動(dòng)資產(chǎn)
非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 205,681,824.24 382,280,176.07
資產(chǎn)總計(jì) 1,469,978,879.09 1,391,377,187.81
流動(dòng)負(fù)債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
交易性金融負(fù)債
應(yīng)付票據(jù) 2,557,500.00 2,557,500.00
應(yīng)付賬款 526,172,338.30 515,923,230.39
預(yù)收款項(xiàng) 167,452,475.31 150,403,584.36
賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 4,736,534.73 2,413,724.52
應(yīng)交稅費(fèi) 21,036,849.26 19,975,744.60
應(yīng)付利息
其他應(yīng)付款 23,854,058.36 22,689,655.36
應(yīng)付分保賬款
保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流動(dòng)負(fù)債
流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 785,809,755.96 753,963,439.23
非流動(dòng)負(fù)債：
長(zhǎng)期借款 167,391,864.00 167,391,864.00
應(yīng)付債券
長(zhǎng)期應(yīng)付款
專項(xiàng)應(yīng)付款
預(yù)計(jì)負(fù)債
遞延所得稅負(fù)債
其他非流動(dòng)負(fù)債
非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 167,391,864.00 167,391,864.00
負(fù)債合計(jì) 953,201,619.96 921,355,303.23
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實(shí)收資本（或股本） 162,437,120.00 162,437,120.00
資本公積 166,668,721.50 166,668,721.50
減：庫(kù)存股
盈余公積 25,581,929.46 25,581,929.46
一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
未分配利潤(rùn) 116,871,513.42 115,334,113.62
外幣報(bào)表折算差額
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 471,559,284.38 470,021,884.58
少數(shù)股東權(quán)益 45,217,974.75
所有者權(quán)益合計(jì) 516,777,259.13 470,021,884.58
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 1,469,978,879.09 1,391,377,187.81
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7.2.2 利潤(rùn)表
編制單位：北方國(guó)際合作股份有限公司 2007年1-6月
單位：（人民幣）元
項(xiàng)目 本期
合并 母公司
一、營(yíng)業(yè)總收入 551,121,241.34 481,838,296.07
其中：營(yíng)業(yè)收入 551,121,241.34 481,838,296.07
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營(yíng)業(yè)總成本 557,415,458.03 486,163,409.48
其中：營(yíng)業(yè)成本 512,903,868.24 447,921,131.73
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
營(yíng)業(yè)稅金及附加 656,152.23 651,681.03
銷售費(fèi)用 12,259,933.89 11,355,505.96
管理費(fèi)用 17,607,408.36 11,203,352.20
財(cái)務(wù)費(fèi)用 13,112,242.41 14,216,835.64
資產(chǎn)減值損失 875,852.90 814,902.92
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）
投資收益（損失以“-”號(hào)填列）
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列） -6,294,216.69 -4,325,113.41
加：營(yíng)業(yè)外收入 285,359.09 25,000.00
減：營(yíng)業(yè)外支出 707,020.28 5,603.22
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失
四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列） -6,715,877.88 -4,305,716.63
減：所得稅費(fèi)用 202,771.47 11,178.55
五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列） -6,918,649.35 -4,316,895.18
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) -6,687,859.22 -4,316,895.18
少數(shù)股東損益 -230,790.13 -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -
（二）稀釋每股收益 -0.04 -
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 上年同期
合并 母公司
一、營(yíng)業(yè)總收入 663,591,622.17 663,591,622.17
其中：營(yíng)業(yè)收入 663,591,622.17 663,591,622.17
利息收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營(yíng)業(yè)總成本 671,866,767.20 670,091,596.31
其中：營(yíng)業(yè)成本 629,686,251.41 629,686,251.41
利息支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費(fèi)用
營(yíng)業(yè)稅金及附加 12,802.89 12,802.89
銷售費(fèi)用 9,998,083.72 9,998,083.72
管理費(fèi)用 17,077,931.59 14,280,578.05
財(cái)務(wù)費(fèi)用 3,755,038.96 4,780,028.17
資產(chǎn)減值損失 11,336,658.63 11,333,852.07
加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）
投資收益（損失以“-”號(hào)填列）
其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）
三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列） -8,275,145.03 -6,499,974.14
加：營(yíng)業(yè)外收入 6,120.00 6,120.00
減：營(yíng)業(yè)外支出 394,910.57 394,910.57
其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失
四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列） -8,663,935.60 -6,888,764.71
減：所得稅費(fèi)用
五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列） -8,663,935.60 -6,888,764.71
歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) -8,359,876.54
少數(shù)股東損益 -304,059.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.05
（二）稀釋每股收益 -0.05
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7.2.3 現(xiàn)金流量表
編制單位：北方國(guó)際合作股份有限公司 2007年1-6月
單位：（人民幣）元
項(xiàng)目 本期
合并 母公司
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 389,721,208.56 311,080,623.12
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 9,356.64 9,356.64
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 10,642,816.37 6,994,232.78
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 400,373,381.57 318,084,212.54
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 561,972,677.52 493,437,845.16
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 18,669,379.60 12,829,750.64
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 5,886,055.67 2,077,706.48
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 14,694,745.78 10,372,511.55
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 601,222,858.57 518,717,813.83
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -200,849,477.00 -200,633,601.29
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和
其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和
其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 452,849.62 387,039.62
投資支付的現(xiàn)金 0.00 0.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 - -
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 452,849.62 387,039.62
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -452,849.62 -387,039.62
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 66,139,689.00 66,139,689.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - -
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 66,139,689.00 66,139,689.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 - -
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 13,677,362.37 13,677,362.37
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn)
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 - -
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 13,677,362.37 13,677,362.37
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 52,462,326.63 52,462,326.63
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響 -4,270,565.37 -4,175,428.51
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -153,110,565.36 -152,733,742.79
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 464,735,811.70 236,526,342.34
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 311,625,246.34 83,792,599.55
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 上年同期
合并 母公司
一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 551,949,508.78 551,410,174.78
客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購(gòu)業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還 4,614,893.22 4,614,893.22
收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 15,475,881.02 14,405,559.16
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 572,040,283.02 570,430,627.16
購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 568,352,664.60 564,310,991.51
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額
支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 17,195,297.25 15,865,737.71
支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 7,636,762.60 2,876,864.23
支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 26,216,908.73 21,710,862.03
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 619,401,633.18 604,764,455.48
經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -47,361,350.16 -34,333,828.32
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和
其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額
處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)
購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和
其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 1,240,031.00 1,168,451.00
投資支付的現(xiàn)金 24,048,325.13 23,071,025.13
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 -62,005,003.18
支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) -36,716,647.05 24,239,476.13
投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 36,716,647.05 -24,239,476.13
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 120,000,000.00
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 120,000,000.00
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 40,350,000.00 40,350,000.00
分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金 10,405,804.00 10,405,804.00
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤(rùn)
支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 25,000,000.00
籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 75,755,804.00 50,755,804.00
籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 44,244,196.00 -50,755,804.00
四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 33,599,492.89 -109,329,108.45
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 327,668,276.62 274,102,710.85
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 361,267,769.51 164,773,602.40
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7.2.4 所有者權(quán)益變動(dòng)表
編制單位：北方國(guó)際合作股份有限公司
2007年06月30日
單位：（人民幣）元
項(xiàng)目 本期金額
- 歸屬于母公司所有者權(quán)益
- 實(shí)收資本（或股本） 資本公積
一、上年年末余額 162,437,120.00 166,668,721.50
加：會(huì)計(jì)政策變更 - -
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 162,437,120.00 166,668,721.50
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） - -
（一）凈利潤(rùn) - -
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) - -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配 - -
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配 - -
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 162,437,120.00 166,668,721.50
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 本期金額
- 歸屬于母公司所有者權(quán)益
- 減：庫(kù)存股 盈余公積
一、上年年末余額 - 28,876,170.73
加：會(huì)計(jì)政策變更 - -3,294,241.27
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 - 25,581,929.46
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） - -
（一）凈利潤(rùn) - -
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) - -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配 - -
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配 - -
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 - 25,581,929.46
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 本期金額
- 歸屬于母公司所有者權(quán)益
- 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
一、上年年末余額 -
加：會(huì)計(jì)政策變更 -
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 -
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） -
（一）凈利潤(rùn) -
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配 -
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配 -
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 -
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 本期金額
- 歸屬于母公司所有者權(quán)益
- 未分配利潤(rùn) 其他
一、上年年末余額 110,295,757.42 -
加：會(huì)計(jì)政策變更 6,575,756.00 -
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 116,871,513.42 -
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） -16,434,086.42 -
（一）凈利潤(rùn) -6,687,859.22 -
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) -6,687,859.22 -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配 -9,746,227.20 -
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配 -9,746,227.20 -
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 100,437,427.00 -
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目
- 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)
一、上年年末余額 45,217,619.64 513,495,389.29
加：會(huì)計(jì)政策變更 355.11 3,281,869.84
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 45,217,974.75 516,777,259.13
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） -230,790.13 -16,664,876.55
（一）凈利潤(rùn) -230,790.13 -6,918,649.35
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) -230,790.13 -6,918,649.35
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配 - -9,746,227.20
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配 - -9,746,227.20
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 44,987,184.62 500,112,382.58
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 上年金額
- 歸屬于母公司所有者
- 實(shí)收資本（或股本） 資本公積
一、上年年末余額 162,437,120.00 155,216,306.02
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 162,437,120.00 155,216,306.02
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） - -
（一）凈利潤(rùn) - -
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) - -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 162,437,120.00 155,216,306.02
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 上年金額
- 歸屬于母公司所有者
- 減：庫(kù)存股 盈余公積
一、上年年末余額 - 26,933,799.09
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 - 26,933,799.09
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） - -
（一）凈利潤(rùn) - -
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) - -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 - 26,933,799.09
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目 上年金額
- 歸屬于母公司所有者
- 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 其他
一、上年年末余額 - 93,348,187.98 -
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 - 93,348,187.98 -
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） - -8,359,876.54 -
（一）凈利潤(rùn) - -8,359,876.54 -
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) - -8,359,876.54 -
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 - 84,988,311.44 -
================續(xù)上表=========================
項(xiàng)目
- 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計(jì)
-
一、上年年末余額 2,275,430.25 440,210,843.34
加：會(huì)計(jì)政策變更
前期差錯(cuò)更正
二、本年年初余額 2,275,430.25 440,210,843.34
三、本年增減變動(dòng)金額
（減少以“-”號(hào)填列） -304,059.06 -8,663,935.60
（一）凈利潤(rùn) -304,059.06 -8,663,935.60
（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失
1．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額
2．權(quán)益法下被投資單位其
他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響
3．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目
相關(guān)的所得稅影響
4．其他
上述（一）和（二）小計(jì) -304,059.06 -8,663,935.60
（三）所有者投入和減少資本
1.所有者投入資本
2．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額
3．其他
（四）利潤(rùn)分配
1．提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備
3．對(duì)所有者（或股東）的分配
4．其他
（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）
3．盈余公積彌補(bǔ)虧損
4．其他
四、本期期末余額 1,971,371.19 431,546,907.74
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