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華聯(lián)綜超(600361)公司治理自查報告和整改計劃

http://www.sina.com.cn 2007年06月16日 08:48 中國證券網(wǎng)
證券代碼：600361 證券簡稱：華聯(lián)綜超 編號：2007-014
北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司公司治理自查報告和整改計劃
一、特別提示
公司經(jīng)自查，在公司治理方面還存在如下問題有待改進(jìn)：
1、 公司董事會專門委員會尚未成立；
2、 公司網(wǎng)站建設(shè)亟待加強(qiáng)；
3、 內(nèi)部監(jiān)督體制有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
二、公司治理概況
為切實貫徹落實《國務(wù)院批轉(zhuǎn)證監(jiān)會關(guān)于提高上市公司質(zhì)量意見的通知》（國發(fā)【2005】34號）精神，中國證監(jiān)會于2007年3月9日下發(fā)了《關(guān)于開展加強(qiáng)上市公司治理專項活動有關(guān)事項的通知》〔證監(jiān)公司字【2007】28號〕文件。北京證監(jiān)局也于4月19日下發(fā)了《關(guān)于北京證監(jiān)局開展轄區(qū)上市公司治理等監(jiān)管工作的通知》（京證發(fā)【2007】18號），并于2007年4月16日組織專門會議具體布置此項工作，要求上市公司對自身治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范運作中存在的一些問題進(jìn)行自查，并提出了一系列具體要求，擬將公司自查和投資者、社會公眾評議、認(rèn)同結(jié)合起來，以促進(jìn)上市公司認(rèn)真整改，提高上市公司質(zhì)量，促進(jìn)資本市場持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)相關(guān)管理機(jī)關(guān)安排，公司進(jìn)行了治理水平的自查工作，目前公司治理狀況如下：
（一）公司已經(jīng)制定了較為完備的內(nèi)控制度
公司自成立以來，始終高度重視制度建設(shè)，經(jīng)過不斷補(bǔ)充完善，現(xiàn)已建成了較為完備和有效的內(nèi)部控制制度，主要包括如下三類：
1、公司法人治理結(jié)構(gòu)方面
《公司章程》是公司規(guī)范運作的基本大法，公司嚴(yán)格按照《公司法》等法規(guī)的相關(guān)規(guī)定制定并不斷完善了《公司章程》，其實從制度上維護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，規(guī)范公司的組織和行為。
根據(jù)《公司章程》的精神，公司陸續(xù)制定和完善了一系列規(guī)范運作的各項制度，包括《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《獨立董事工作制度》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》、《重大信息內(nèi)部報告制度》、《信息披露管理制度》、《投資及重大經(jīng)營事項決策程序?qū)嵤┘?xì)則》、《投資者關(guān)系管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易決策制度》等文件。
股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，《股東大會議事規(guī)則》的制定和完善，維護(hù)了公司及股東的合法權(quán)益，明確了股東大會的職責(zé)權(quán)限，保證了股東大會依法規(guī)范地行使職權(quán)。
董事會是公司經(jīng)營管理的決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著維護(hù)公司和全體股東的利益，負(fù)責(zé)公司發(fā)展目標(biāo)和重大經(jīng)營活動的決策的任務(wù)。《董事會議事規(guī)則》的制定和完善為規(guī)范公司董事會議事和決策程序，提高董事會工作效率和科學(xué)決策水平，保證公司經(jīng)營、管理工作的順利進(jìn)行，起到了重要作用。
監(jiān)事會是監(jiān)督公司資產(chǎn)經(jīng)營活動和監(jiān)督公司董事、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等高級管理人員行為的常設(shè)監(jiān)察機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會對公司的重大投資、財產(chǎn)處置、收購兼并、關(guān)聯(lián)交易、合并、分立、董事會、董事及其他高級管理人員的盡職情況等事項進(jìn)行監(jiān)督，必要時向股東大會提交專項報告。《監(jiān)事會議事規(guī)則》的制定和完善，維護(hù)了公司股東及職工正當(dāng)權(quán)益，保證公司監(jiān)事會規(guī)范有效行使職權(quán)，完善了公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。
2001年8月中國證監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》，強(qiáng)制要求所有上市公司必須按照《意見》規(guī)定，建立獨立董事制度。
2004年9月，中國證監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于加強(qiáng)社會公眾股股東權(quán)益保護(hù)的若干規(guī)定》，進(jìn)一步肯定并完善了獨立董事制度。根據(jù)管理機(jī)關(guān)的指示，公司遵照相關(guān)規(guī)定，制定了《獨立董事工作制度》，明確了獨立董事履職條件和履職程序，利用獨立董事與公司沒有重要的業(yè)務(wù)聯(lián)系或?qū)I(yè)聯(lián)系，對公司事務(wù)能做出獨立判斷的特點，進(jìn)一步強(qiáng)化了對公司董事會和管理層的監(jiān)管職能，保護(hù)了中小投資者利益。
隨著新的《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》于2005年底修訂頒布并于2006年1月1日實施，2006年3月20日和21日，中國證監(jiān)會根據(jù)新公司法和新證券法修訂頒布了《上市公司股東大會規(guī)則》和《上市公司章程指引（2006年修訂）》，要求上市公司在最近的一次股東大會上對其公司章程做相應(yīng)的修改。公司于2006年4月27日召開2005年年度股東大會相應(yīng)修改了《北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司章程》及其附件《北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司股東大會議事規(guī)則》、《北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司董事會議事規(guī)則》和《北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司監(jiān)事會議事規(guī)則》。
此外，公司還制定和完善了其他一系列規(guī)范運作制度，對管理層工作規(guī)范、重大信息內(nèi)部報告程序、信息披露管理、投資及重大經(jīng)營事項決策程序、投資者關(guān)系管理、關(guān)聯(lián)交易決策程序、募集資金管理等等方面進(jìn)行了規(guī)范。
2、公司日常經(jīng)營管理方面
公司所處零售行業(yè)，是一家經(jīng)營大型綜合超市為主的大型零售企業(yè)。為符合公司專業(yè)化經(jīng)營的需要，公司制定了完備、有效的經(jīng)營管理制度，并根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和零售業(yè)發(fā)展規(guī)律不斷進(jìn)行修改和完善。其中主要包括《信息系統(tǒng)管理手冊》、《營運手冊》、《采購手冊》、《生鮮手冊》、《企劃管理手冊》、《人力資源管理系統(tǒng)》、《法律信息管理規(guī)范》、《投資開發(fā)管理手冊》、《辦公事務(wù)管理手冊》、《安全保衛(wèi)管理手冊》、《架構(gòu)與文化手冊》、《店長手冊》、《客服手冊》、《賣場管理手冊》、《收貨手冊》等等文件。
3、資金使用效率及安全方面
資金的安全和效率體現(xiàn)了公司經(jīng)營管理水平，公司目前制定了《財務(wù)管理制度》、《收銀手冊》、《資產(chǎn)管理手冊》、《公開募集資金使用管理制度》等制度，旨在盡可能降低資金風(fēng)險，提高資金使用效率。
（二）公司目前的規(guī)范運作制度符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，與公司現(xiàn)行經(jīng)營規(guī)模及業(yè)務(wù)性質(zhì)相適應(yīng)，具備完整、合理和有效的特點。
1、公司建立內(nèi)部控制制度主要以下列五條為基本目標(biāo)：
（1）建立和完善符合現(xiàn)代管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，以保證公司經(jīng)營管理目標(biāo)的順利實現(xiàn)；
（2）建立與公司經(jīng)營業(yè)務(wù)相吻合的內(nèi)部控制制度，保障公司經(jīng)營管理運作的穩(wěn)定性、持續(xù)性、有效性。
（3）建立行之有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，保證公司各項業(yè)務(wù)活動的順利運行；
（4）查漏堵洞、杜絕隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護(hù)公司財產(chǎn)的安全完整；
（5）規(guī)范公司會計行為，保證會計資料真實、完整，提高會計信息質(zhì)量；
（6）確保內(nèi)控制度符合國家有關(guān)法律法規(guī)和公司發(fā)展的需要，并根據(jù)相關(guān)情況的變化及時修正。
2、公司目前的組織架構(gòu)完整，符合公司經(jīng)營管理需要。
公司股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層架構(gòu)完整，各自有著明確的職責(zé)和工作程序，符合公司經(jīng)營管理需求，工作中體現(xiàn)出有章可循、講求效率的特點。
（1）股東大會
股東大會是公司的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，依法行使決定公司經(jīng)營方針、投資計劃、選舉和更換董事、監(jiān)事等《公司法》、《公司章程》以及《股東大會議事規(guī)則》所規(guī)定的權(quán)利。
（2）董事會和董事
公司董事會由9名董事組成，其中包括3名獨立董事，設(shè)董事長1名。
按照《公司章程》和《董事會工作規(guī)則》規(guī)定，董事會向股東大會負(fù)責(zé)，召集股東大會，并向大會報告工作，執(zhí)行股東大會的決議，制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案等《公司法》和《公司章程》規(guī)定的職權(quán)。公司董事由股東大會選舉產(chǎn)生，任期三年。董事任期屆滿，可連選連任。
公司獨立董事負(fù)責(zé)為公司重大決策提供建議，保障董事會決策科學(xué)性，為公司關(guān)聯(lián)交易、高管人員的聘任等事項出具了獨立意見，對促進(jìn)公司決策的公平、公正、公允性，維護(hù)中小股東的權(quán)益起到了積極的作用。
（3）監(jiān)事會和監(jiān)事
公司監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中一名為職工代表監(jiān)事，在監(jiān)事中推選監(jiān)事會主席一名，由全體監(jiān)事過半數(shù)表決同意并提交股東大會批準(zhǔn)。
按照《公司章程》和《監(jiān)事會工作規(guī)則》規(guī)定，監(jiān)事會的權(quán)利包括檢查公司的財務(wù)，對董事、經(jīng)理和其他高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者章程的行為進(jìn)行監(jiān)督，當(dāng)董事、經(jīng)理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求其予以糾正，必要時向股東大會或國家有關(guān)主管機(jī)關(guān)報告等公司章程規(guī)定或股東大會授予的職權(quán)。
監(jiān)事每屆任期三年。股東擔(dān)任的監(jiān)事由股東大會選舉或更換，職工擔(dān)任的監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生或更換，監(jiān)事連選可以連任。監(jiān)事由股東代表和公司職工代表擔(dān)任。公司職工代表擔(dān)任的監(jiān)事不得少于監(jiān)事人數(shù)的三分之一。
（4）高級管理人員及日常經(jīng)營管理控制
根據(jù)《公司章程》和《總經(jīng)理工作制度》規(guī)定，公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作、組織實施董事會決議、公司年度計劃和投資方案、擬訂公司的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案、擬訂公司的基本管理制度、制訂公司的具體規(guī)章等。
公司目前已經(jīng)按照相關(guān)規(guī)范運作制度和內(nèi)部管理制度的規(guī)定，設(shè)置了與經(jīng)營管理相適應(yīng)的各級管理部門和工作人員，采購管理、運營管理、人事管理、信息管理和財務(wù)管理均有帳可循，體現(xiàn)了經(jīng)營管理水平高、主業(yè)突出、核心競爭力強(qiáng)、行業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢明顯等特點。
3、公司重大決策程序與規(guī)則符合法律法規(guī)規(guī)定，具備完整性和有效性特點。
（1）重大投資決策程序與規(guī)則
公司嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，在投資經(jīng)營決策中，保障股東大會、董事會、董事長、經(jīng)理層各自的權(quán)限均得到有效發(fā)揮，做到權(quán)責(zé)分明，保證公司運作效率。同時，公司的《公司章程》和《投資及重大經(jīng)營事項決策程序?qū)嵤┘?xì)則》明確了公司關(guān)于投資及重大經(jīng)營事項決策的權(quán)限劃分。
（2）重要財務(wù)決策的程序與規(guī)則
為順利執(zhí)行《企業(yè)會計制度》，有效使用資金，進(jìn)行成本核算，健全核算制度，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，公司制定了《財務(wù)管理制度》、《公開募集資金使用管理制度》、《投資及重大經(jīng)營事項決策程序?qū)嵤┘?xì)則》、《關(guān)聯(lián)交易決策制度》等規(guī)章制度，對公司的財務(wù)管理體制與權(quán)限、會計核算、資金管理、財務(wù)預(yù)算管理等方面作了詳細(xì)規(guī)定，使公司重大財務(wù)決策有章可循。
（3）高級管理人員選擇、考評、激勵和約束機(jī)制
為了適應(yīng)公司發(fā)展對人才的需求，公司結(jié)合實際，建立了人才管理與激勵等方面的管理制度，其中包括《勞動用工管理規(guī)定》、《招聘管理規(guī)定》、《績效考評管理規(guī)定》、《干部管理規(guī)定》、《薪資福利管理規(guī)定》等主要管理制度和辦法。這些制度的建立，為人才聘用、管理、激勵和使用提供了一個良好的內(nèi)部環(huán)境，其中，針對公司的高級管理人員的選擇機(jī)制、考評機(jī)制和激勵和約束機(jī)制適應(yīng)公司的需要，
（4）利用外部決策咨詢資源的情況
為確保公司重大決策的科學(xué)、準(zhǔn)確、高效，切實保護(hù)中小股東的利益，公司審議選舉了陳永宏先生、鄒建會先生、施祥新先生為公司獨立董事，三位獨立董事均為財務(wù)專業(yè)人士，且有著豐富的行業(yè)經(jīng)驗，能為公司重大決策提供合理建議，保障董事會決策科學(xué)性。公司亦經(jīng)常利用會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、專業(yè)研究機(jī)構(gòu)、評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)的建議進(jìn)行科學(xué)的決策，以最大限度的避免決策失誤。
總體上看，公司目前已經(jīng)形成較為完善法人治理結(jié)構(gòu)，公司機(jī)構(gòu)獨立、業(yè)務(wù)獨立，與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)方面全面分開。公司各權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)與經(jīng)理層之間權(quán)責(zé)分明、各司其職，具備有效制衡、科學(xué)決策、協(xié)調(diào)運作的法人治理結(jié)構(gòu)。公司財務(wù)制度健全，財務(wù)運行質(zhì)量良好。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員勤勉盡責(zé)，能依法行使職權(quán)。監(jiān)事會認(rèn)真執(zhí)行對董事會和經(jīng)理層的監(jiān)督作用。經(jīng)理層具備很強(qiáng)的敬業(yè)精神，嚴(yán)格執(zhí)行股東大會和董事會的決定，不斷致力于提高公司管理水平和經(jīng)營業(yè)績。公司目前經(jīng)營管理完善、有效，財務(wù)狀況良好，經(jīng)營業(yè)績平穩(wěn)增長，公司股價也保持平穩(wěn)上升趨勢，這反映出了投資者對公司未來發(fā)展的信心。
（三）公司嚴(yán)格執(zhí)行中國證監(jiān)會、上海證券交易所、北京證監(jiān)局等管理機(jī)關(guān)相關(guān)的管理要求，積極完善公司內(nèi)控制度和規(guī)范運作狀況。
1、遵守各項制度，接受管理機(jī)關(guān)監(jiān)管
公司嚴(yán)格遵照中國證監(jiān)會、上海證券交易所、北京證監(jiān)局等管理機(jī)關(guān)關(guān)于不斷完善規(guī)范運作制度的相關(guān)規(guī)定，及時制定和完善內(nèi)控制度，保證公司各項制度符合法律法規(guī)規(guī)定，具備完整、合理和有效的特征。
2、加強(qiáng)董事、監(jiān)事和高級管理人員的學(xué)習(xí)與培訓(xùn)
按照管理機(jī)關(guān)的持續(xù)培訓(xùn)計劃，公司積極組織董事、監(jiān)事、高級管理人員參加了各項有針對性的培訓(xùn)，包括董事培訓(xùn)、監(jiān)事培訓(xùn)、董事會秘書培訓(xùn)、財務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)以及各類專題培訓(xùn)，同時公司要求董事、監(jiān)事、高級管理人員認(rèn)真學(xué)習(xí)"兩法"、《意見》、《上市規(guī)則》、《章程》等重要文件，不斷增強(qiáng)專業(yè)知識，提高了履行職責(zé)的技能。
3、就違規(guī)擔(dān)保和大股東及關(guān)聯(lián)方占用資金進(jìn)行自查
加強(qiáng)對上市公司控股股東或?qū)嶋H控制人的監(jiān)管，規(guī)范其行為，是中國證監(jiān)會等管理機(jī)關(guān)監(jiān)管工作重點。上市以來，公司始終保堅持公司在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)和人員的獨立性，嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)交易，避免損害上市公司利益的行為，經(jīng)檢查，公司不存在違規(guī)擔(dān)保和大股東占用資金情況，并將檢查情況定期向北京市證監(jiān)局進(jìn)行違匯報。
4、接受證監(jiān)局檢查
公司自上市以來，除接受北京證監(jiān)局關(guān)于關(guān)聯(lián)方資金占用、募集資金使用、信息披露、公司規(guī)范化運作等方面的日常監(jiān)管外，還遵照中國證監(jiān)會要求，接受了大連市證管辦的巡檢。經(jīng)檢查，公司各項內(nèi)控制度健全，經(jīng)營管理規(guī)范，財務(wù)運行狀況良好，未發(fā)現(xiàn)任何重大違規(guī)事項。
三、公司治理存在的問題及原因
公司目前在治理中還存在如下不足和有待改進(jìn)之處：
1、 公司董事會專門委員會尚未成立
中國證監(jiān)會、經(jīng)貿(mào)委于2002年發(fā)布《上市公司治理準(zhǔn)則》，鼓勵上市公司董事會建立專門委員會，以規(guī)范董事會運作，提高董事會議事質(zhì)量和效率。目前，公司董事會考慮如下原因暫未設(shè)立董事會專門委員會：
（1）目前公司董事會僅9人，獨立董事僅有三名，董事人數(shù)較少。相對于人數(shù)較少的專門委員會，董事會全體成員就戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核做出的決策更能準(zhǔn)確、全面的反映公司實際情況。
（2）公司獨立董事均為財務(wù)專業(yè)人士，且具備較完備的行業(yè)經(jīng)驗；公司內(nèi)部董事均有著豐富的行業(yè)經(jīng)驗，同時具備充分的財務(wù)知識，公司董事會全體成員均在戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等方面均有足夠的發(fā)言權(quán)。
2、 公司網(wǎng)站建設(shè)亟待加強(qiáng)
公司目前尚未建立自己的網(wǎng)站，日常信息披露通過報社和上海證券交易所網(wǎng)站作為媒介。
3、 公司內(nèi)部監(jiān)督體制有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
由于公司門店較多且分散于全國的19個省、市、自治區(qū)，這給公司總部--大區(qū)--門店的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制有效運行提出了較嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。公司需要結(jié)合實際狀況，提高認(rèn)識，建立科學(xué)有效的監(jiān)督機(jī)制，提高內(nèi)部控制能力及規(guī)范運作水平，并能根據(jù)公司發(fā)展長遠(yuǎn)規(guī)劃和外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，適時地做出調(diào)整，以滿足企業(yè)發(fā)展的需求。
四、整改措施、整改時間及責(zé)任人
（一）整改工作安排及相關(guān)責(zé)任人
公司董事會高度重視公司治理工作，于2007年4月24日召開的董事會上向全體董事、監(jiān)事及高管人員詳細(xì)宣講此次公司治理專項活動的意義和要求，重申此次公司治理工作的重要性和持續(xù)性，并對此次活動進(jìn)行了初步安排。
為開展好此次活動，公司董事會確定了以董事長為組長，總經(jīng)理為副組長，全體董事、部分監(jiān)事為組員的公司治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)具體組織實施，統(tǒng)一指揮、協(xié)調(diào)各相關(guān)職能部門和地區(qū)公司做好該項工作。
公司治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組名單
領(lǐng)導(dǎo)小組職務(wù) 姓名 公司職務(wù)
組長 暢丁杰 董事長
副組長 彭小海 董事、總經(jīng)理
組員 吉小安 董事
劉羽杰 董事
牛曉華 董事、董事會秘書
施祥新 獨立董事
陳永宏 獨立董事
鄒建會 獨立董事
張力爭 監(jiān)事會主席
（二）整改措施
1、公司董事會將繼續(xù)探討建設(shè)專門委員會的人員構(gòu)成和工作程序，并將與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和投資者進(jìn)行充分交流，并計劃在2007年9月之前需確定董事會專門委員會人員組成及實施細(xì)則，并提交股東大會審議。
2、為保證公司信息披露能夠獲得盡可能多的投資者了解，公司將堅持在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》等三家媒體和上海證券交易所網(wǎng)站同時進(jìn)行信息披露，以彌補(bǔ)公司網(wǎng)站建設(shè)的不足。
公司計劃全面參與北京華聯(lián)集團(tuán)的網(wǎng)站建設(shè)，將從2007年半年報開始，在北京華聯(lián)集團(tuán)網(wǎng)站上刊登公司定期報告及其他重大經(jīng)營事項，并盡力提高公司信息披露的豐富性、及時性和通暢性，讓更多的投資者及時、全面了解公司信息。如確有需要，公司將考慮建設(shè)自己的網(wǎng)站。
3、就公司內(nèi)部監(jiān)督體制問題，公司將從報告日起至2007年9月底前，安排一次全面、系統(tǒng)的自查工作，董事會將根據(jù)自查結(jié)果，在2007年10月底前進(jìn)一步完善章程和相關(guān)規(guī)范運作制度，增強(qiáng)監(jiān)事、獨立董事的責(zé)任意識，加強(qiáng)其對公司、董事會、經(jīng)理層的監(jiān)督作用；另外，公司通過不斷建立健全部門運營規(guī)范、內(nèi)部評估、審計、稽核等制度，對重大投資、重點工作、日常經(jīng)營管理等實行風(fēng)險評估，加強(qiáng)事前、事中、事后實時監(jiān)督，最大限度地規(guī)范公司運營秩序，及時防范及化解風(fēng)險。
（三）整改時間
根據(jù)北京證監(jiān)局安排，公司將首先進(jìn)行公司治理自查工作和公眾評議工作，在匯總各方面意見和建議后，公司計劃在10月26日之前落實整改責(zé)任，完成整改工作。
五、有特色的公司治理做法
公司主營業(yè)務(wù)為經(jīng)營連鎖大型綜合超市，門店分散于全國的19個省、市、自治區(qū)，公司管理制度能否落實到各個門店，總部--大區(qū)--門店的內(nèi)部管理、監(jiān)督機(jī)制能否有效運行決定著公司經(jīng)營成敗。經(jīng)過不斷摸索，公司已形成了財務(wù)總部直管、加強(qiáng)審計稽核工作、重要職位輪崗、租賃和采購權(quán)限上收等行之有效管理措施，門店的規(guī)范化管理和運行效率得到進(jìn)一步加強(qiáng)。
北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司董事會
20007年6月8日

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