此前的重組方案為，棲霞建設(shè)將以定向發(fā)行A股股份方式購(gòu)買(mǎi)控股股東持有的3.71億股河北銀行股份，交易總價(jià)為13.84億元

　　■本報(bào)記者 呂 東

　　因所購(gòu)買(mǎi)的河北銀行股權(quán)事宜不符合證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，在經(jīng)歷一次逾四個(gè)月停牌并兩次就證監(jiān)會(huì)反饋意見(jiàn)進(jìn)行回復(fù)后，棲霞建設(shè)日前對(duì)外宣布放棄認(rèn)購(gòu)河北銀行股權(quán)——這一重大資產(chǎn)重組方案。

　　棲霞建設(shè)日前發(fā)布公告稱(chēng)，由于不符合相關(guān)規(guī)定，公司經(jīng)與交易對(duì)方棲霞集團(tuán)協(xié)商，雙方一致同意公司終止此次重組，并向證監(jiān)會(huì)提交撤回資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件的申請(qǐng)。而這一以收購(gòu)河北銀行為藍(lán)本的資產(chǎn)重組方案，在歷經(jīng)九個(gè)多月時(shí)間后，迎來(lái)了終止重組的結(jié)局。

　　早在2015年8月3日，因籌劃重大事項(xiàng)，棲霞建設(shè)股票開(kāi)始停牌；2015年8月19日，公司進(jìn)入重大資產(chǎn)重組程序停牌。棲霞建設(shè)方面介紹，之所以認(rèn)購(gòu)河北銀行股權(quán)，主要是為分散行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、增加新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，符合公司一直謀求向金融和產(chǎn)業(yè)鏈上下游相關(guān)領(lǐng)域投資的發(fā)展戰(zhàn)略。

　　根據(jù)此前的重組方案，棲霞建設(shè)將以定向發(fā)行A股股份為對(duì)價(jià)，購(gòu)買(mǎi)控股股東南京棲霞建設(shè)集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“棲霞集團(tuán)”）持有的3.71億股河北銀行股份。雙方協(xié)商確定的本次交易的河北銀行股份的總價(jià)為13.84億元，發(fā)行股份價(jià)格為4.90元/股；公司向棲霞集團(tuán)共計(jì)發(fā)行股份數(shù)為2.82億股。

　　對(duì)于這一重組方案，棲霞股份曾表示，此次收購(gòu)能夠?yàn)楣編?lái)穩(wěn)定的收益，使公司總資產(chǎn)規(guī)模、凈資產(chǎn)規(guī)模將明顯增加，盈利水平將顯著提高。

　　這一通過(guò)定向增發(fā)收購(gòu)河北銀行股權(quán)的重組方案，在去年年末獲得證監(jiān)會(huì)受理后，根據(jù)證監(jiān)會(huì)出具的反饋意見(jiàn)通知書(shū)，棲霞建設(shè)方面曾先后兩次對(duì)反饋意見(jiàn)進(jìn)行了回復(fù)、對(duì)《重組報(bào)告書(shū)》進(jìn)行了修訂，并在上述反饋意見(jiàn)回復(fù)披露后向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送了反饋意見(jiàn)回復(fù)的相關(guān)材料。

　　但棲霞股份為購(gòu)買(mǎi)河北銀行股權(quán)所作的努力，在證監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第四十三條“經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)”的相關(guān)問(wèn)答》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《問(wèn)答》”）后，最終無(wú)果而終。《問(wèn)答》指出：“上市公司發(fā)行股份擬購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)為企業(yè)股權(quán)時(shí)，原則上在交易完成后應(yīng)取得標(biāo)的企業(yè)的控股權(quán)，如確有必要購(gòu)買(mǎi)少數(shù)股權(quán)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下條件：（一）少數(shù)股權(quán)與上市公司現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)具有顯著的協(xié)同效應(yīng)，或者與本次擬購(gòu)買(mǎi)的主要標(biāo)的資產(chǎn)屬于同行業(yè)或緊密相關(guān)的上下游行業(yè)，通過(guò)本次交易一并注入有助于增強(qiáng)上市公司獨(dú)立性、提升上市公司整體質(zhì)量；（二）少數(shù)股權(quán)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度對(duì)應(yīng)的營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額三項(xiàng)指標(biāo)，均不得超過(guò)上市公司同期合并報(bào)表對(duì)應(yīng)指標(biāo)的20%。”

　　棲霞建設(shè)5月17日晚間發(fā)布公告確認(rèn)，由于公司正在推進(jìn)的重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)不符合證監(jiān)會(huì)《問(wèn)答》的相關(guān)規(guī)定，公司擬終止收購(gòu)控股股東棲霞集團(tuán)持有的河北銀行7.41%的股權(quán)（河北銀行2015年年末總股本為50億元），并撤回資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件。

　　在隨后召開(kāi)的投資者說(shuō)明會(huì)上，棲霞建設(shè)解釋稱(chēng)，重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)不符合證監(jiān)會(huì)規(guī)定主要體現(xiàn)在兩方面：一方面，公司隸屬于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)行業(yè)，河北銀行隸屬于銀行業(yè)，兩者不屬于同行業(yè)或緊密相關(guān)的上下游行業(yè)；目前，公司未在河北銀行的營(yíng)業(yè)地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)，河北銀行也未在公司的經(jīng)營(yíng)地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)，因此，公司與河北銀行在現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)方面缺乏顯著的協(xié)同效應(yīng)。另一方面，根據(jù)河北銀行及公司2015年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，少數(shù)股權(quán)最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度對(duì)應(yīng)的營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額、資產(chǎn)凈額三項(xiàng)指標(biāo)，與公司同期合并報(bào)表對(duì)應(yīng)指標(biāo)的對(duì)比后發(fā)現(xiàn)，公司的本次重組也不符合《問(wèn)答》的規(guī)定。