專家建言 高偉

　　農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是指為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中，對(duì)遭受自然災(zāi)害和意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失提供保障的一種保險(xiǎn)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不僅可以分散我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的自然風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)實(shí)施產(chǎn)前產(chǎn)后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，穩(wěn)定農(nóng)民收入，還可以改善農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的信用水平，促進(jìn)農(nóng)村金融體系穩(wěn)定，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)水平和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及到立法、財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、再保險(xiǎn)安排、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金、信貸支持和組織架構(gòu)等多個(gè)方面，這是由農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特殊性決定的。圍繞這些問(wèn)題，筆者主要談?wù)劗?dāng)前對(duì)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)。

　　加大財(cái)政補(bǔ)貼力度，促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展

　　從國(guó)際上看，凡是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)搞得較好的國(guó)家，政府都給予多方面的支持，如實(shí)行免稅政策，對(duì)保費(fèi)給予一定比例的補(bǔ)貼，政府出面制定和實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃等。相比之下，我國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼明顯不足，這是制約我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的最主要原因。因?yàn)樵诮?jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，大多數(shù)農(nóng)民在扣除各種生活開(kāi)銷、子女教育費(fèi)用、購(gòu)買農(nóng)藥化肥等必需品費(fèi)用后，可支配的收入微乎其微。在剩余收入中如果讓大多數(shù)農(nóng)民再購(gòu)買費(fèi)率高達(dá)6%～10%的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品，幾乎是不可能的。我國(guó)財(cái)力有限，財(cái)政補(bǔ)貼應(yīng)堅(jiān)持基本保障的原則，保險(xiǎn)標(biāo)的首先選擇關(guān)系國(guó)計(jì)民生的種植業(yè)，并主要實(shí)行保費(fèi)補(bǔ)貼，可考慮先對(duì)稻谷、小麥、玉米、大豆和棉花等五類作物提供保費(fèi)補(bǔ)貼，保費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)大體為30%～50%。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障金額應(yīng)以維持農(nóng)民基本再生產(chǎn)能力為出發(fā)點(diǎn)，保險(xiǎn)金額以直接物化成本為依據(jù)，保費(fèi)費(fèi)率的確定以平均損失率為基礎(chǔ)。另外，考慮到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的分散性、風(fēng)險(xiǎn)勘查的復(fù)雜性，農(nóng)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)成本偏高，我國(guó)還應(yīng)該借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，按保費(fèi)規(guī)模的5%～7%對(duì)經(jīng)營(yíng)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司提供經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)補(bǔ)貼。

　　有人說(shuō)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是個(gè)無(wú)底洞，沒(méi)法填。真的是這樣嗎？下面我們就財(cái)政補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)模做一個(gè)大體估算。

　　第一步，我們以直接物化成本為依據(jù)估算五種主要農(nóng)作物的保險(xiǎn)金額。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局農(nóng)調(diào)隊(duì)調(diào)查統(tǒng)計(jì)顯示，扣除人工費(fèi)用后，2004年農(nóng)民種植糧食平均每畝投入201.5元。

　　第二步，按2004年的標(biāo)準(zhǔn)估算稻谷、小麥、玉米、大豆和棉花等五種作物的播種面積，為13.82337億畝。

　　第三步，我們估算這五種作物的平均損失率。我們以黑龍江農(nóng)墾10年積累的水稻、小麥、玉米、大豆4種作物風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，設(shè)定10%的誤差范圍，這樣可大體推測(cè)出全國(guó)平均風(fēng)險(xiǎn)損失率為11.898%～14.542%。

　　第四步，估算五種作物的保費(fèi)費(fèi)率。保費(fèi)費(fèi)率的確定雖是以損失率為基礎(chǔ)的，但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)損失可控性差，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇也會(huì)時(shí)有發(fā)生，為規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)，在制定保險(xiǎn)條款時(shí)，應(yīng)采取絕對(duì)免賠率來(lái)進(jìn)行控制，我們就按損失率扣除30%的絕對(duì)免賠率來(lái)確定保費(fèi)費(fèi)率。這樣我們可以初步測(cè)算出五類主要農(nóng)作物的保費(fèi)費(fèi)率是8.325%～10.175%。

　　有了以上數(shù)據(jù)，我們就可以估算財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模。假設(shè)全國(guó)有70%的稻谷、小麥、玉米、大豆和棉花參保，即參保率為70%，財(cái)政補(bǔ)貼綜合比例達(dá)到50%，則財(cái)政總補(bǔ)貼規(guī)模為81.16～99.20億元(如下式所示)。

　　201.5(元／畝)×13.82337(億畝)×（8.325%～10.175%)×70%×50% ＝ 81.16～99.20(億元)

　　通過(guò)對(duì)我國(guó)主要農(nóng)作物保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模的初步測(cè)算可以看出，只要每年財(cái)政補(bǔ)貼100億元，可以在全國(guó)啟動(dòng)主要農(nóng)作物的保險(xiǎn)，我國(guó)已經(jīng)具備了財(cái)政補(bǔ)貼主要農(nóng)作物保險(xiǎn)的能力。

　　堅(jiān)持自愿保險(xiǎn)與強(qiáng)制保險(xiǎn)相結(jié)合，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參保率

　　國(guó)外實(shí)踐證明，單純提高保費(fèi)補(bǔ)貼并不能有效提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的參保率，如果完全實(shí)行自愿保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的逆向選擇問(wèn)題就會(huì)非常嚴(yán)重，不僅不能提高參保率，甚至?xí)�出現(xiàn)低參保率與高保費(fèi)之間的惡性循環(huán)，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)萎縮。

　　為了解決自愿投保條件下農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參保率不高的問(wèn)題，許多國(guó)家通過(guò)有關(guān)法律法規(guī)，將參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和享受其他農(nóng)業(yè)優(yōu)惠政策聯(lián)系起來(lái)，吸引足夠大量的農(nóng)戶來(lái)投保。日本在1947年的《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法》規(guī)定，凡對(duì)國(guó)計(jì)民生有重要意義的糧食作物、牲畜等列為法定保險(xiǎn)范圍，進(jìn)行強(qiáng)制性保險(xiǎn)。1994年美國(guó)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)修正案》明確規(guī)定，不參加政府農(nóng)作物保險(xiǎn)計(jì)劃的農(nóng)民不能得到政府其他福利計(jì)劃，如農(nóng)產(chǎn)品貸款計(jì)劃、農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼和保護(hù)計(jì)劃等。法國(guó)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》規(guī)定，對(duì)一些關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的主要農(nóng)作物(水稻、小麥、大麥、果樹(shù)等)和主要飼養(yǎng)動(dòng)物(牛、羊、馬、豬、蠶等)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)。菲律賓、泰國(guó)、印度等國(guó)也對(duì)那些種植被保險(xiǎn)農(nóng)作物并且申請(qǐng)到這種農(nóng)作物生產(chǎn)貸款的農(nóng)戶依法強(qiáng)制投保。

　　而我國(guó)2002年12月28日修訂后的《農(nóng)業(yè)法》第四十六條規(guī)定：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行自愿原則。任何組織和個(gè)人不得強(qiáng)制農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。我國(guó)農(nóng)民收入水平低、農(nóng)業(yè)比較收益低而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本高，削弱了自愿購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，加大了現(xiàn)階段我國(guó)發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的難度。

　　由于我國(guó)地區(qū)差異較大，在增強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)強(qiáng)制性時(shí)不能照抄國(guó)外的做法，更不能搞“一刀切”，應(yīng)在實(shí)踐總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上逐步推進(jìn)。

　　設(shè)立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，增強(qiáng)農(nóng)險(xiǎn)公司抵御巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力

　　由于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有高度關(guān)聯(lián)性，致使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在時(shí)間和空間上不易分散，很容易形成農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失，吞噬農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的所有準(zhǔn)備金和資本金，制約其可持續(xù)發(fā)展。但化解農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，不是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司自身能夠解決的，因此，需要建立政府主導(dǎo)下的中央級(jí)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金，對(duì)遭遇巨災(zāi)損失的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司提供一定程度的補(bǔ)償，增強(qiáng)抵抗巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

　　巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金的籌集應(yīng)以國(guó)家為主，地方為輔，籌集渠道應(yīng)主要包括：國(guó)家財(cái)政撥款；從農(nóng)險(xiǎn)公司無(wú)大災(zāi)年份農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)節(jié)余滾存中抽出一部分；農(nóng)險(xiǎn)公司的稅收減免部分；從防災(zāi)、減災(zāi)和救災(zāi)專項(xiàng)支出中與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)標(biāo)的相對(duì)應(yīng)的資金中抽取一部分；每年從國(guó)家的糧食風(fēng)險(xiǎn)基金中抽取一部分，將以上資金整合起來(lái)，充實(shí)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金。另外，還可由政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在資本市場(chǎng)上發(fā)行巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金債券，提高巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金儲(chǔ)備能力。

　　根據(jù)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，一般以保費(fèi)收入的10%計(jì)提巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金比較合適。就全國(guó)而言，如果巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金只提供60%的財(cái)政支持，在70%參保情況下，則每年需要財(cái)政預(yù)算安排5～6億元。

　　巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金的使用范圍包括：正常年景巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金只增加不使用，一旦大的自然災(zāi)害出現(xiàn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司超賠部分由農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金賠付，這是主體。除此之外，農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金的一小部分還可用于其他方面，比如通過(guò)興修水利設(shè)施來(lái)預(yù)防洪澇干旱；通過(guò)疫苗注射來(lái)預(yù)防禽畜傳染病；支持研究機(jī)構(gòu)分析我國(guó)農(nóng)業(yè)災(zāi)害發(fā)生規(guī)律，為建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)提供科學(xué)依據(jù)等。

　　為加強(qiáng)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金的管理，應(yīng)該在中央設(shè)立國(guó)家農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)，各種形式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體，按照商業(yè)再保險(xiǎn)原則向該機(jī)構(gòu)購(gòu)買再保險(xiǎn)，或者是在出現(xiàn)巨災(zāi)超額賠付的情況下，由該機(jī)構(gòu)支付超賠部分的風(fēng)險(xiǎn)損失，分散農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的風(fēng)險(xiǎn)。

　　建立再保險(xiǎn)機(jī)制，分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

　　由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)大，區(qū)域性強(qiáng)，一旦發(fā)生災(zāi)害可能會(huì)在短時(shí)間內(nèi)給幾個(gè)縣、甚至幾個(gè)省的保險(xiǎn)對(duì)象同時(shí)造成巨大損失。這使得保險(xiǎn)公司不能通過(guò)集合大量標(biāo)的來(lái)分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司承保的標(biāo)的越多，風(fēng)險(xiǎn)越集中，保險(xiǎn)人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越大。因此世界各國(guó)在開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)時(shí)都建立有效的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，通過(guò)再保險(xiǎn)或者農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金等形式來(lái)分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者的風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)缺乏相應(yīng)的政策、措施，購(gòu)買商業(yè)再保險(xiǎn)成本過(guò)高，商業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)問(wèn)題極為謹(jǐn)慎，涉農(nóng)再保險(xiǎn)比較困難等，是各地試點(diǎn)遇到的普遍性問(wèn)題。在這種情況下，建立再保險(xiǎn)機(jī)制，一是需要由國(guó)家財(cái)政投資成立中國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，并以法律的形式規(guī)定任何形式的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，必須向農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司分保，超賠部分由國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)；二是需要國(guó)家制定優(yōu)惠政策扶持中國(guó)再保險(xiǎn)集團(tuán)公司為各家從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)分散風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的分入保費(fèi)，設(shè)立專項(xiàng)基金，盈余之年基金滾存，大災(zāi)之年用滾存基金進(jìn)行賠付，差額部分由政府補(bǔ)貼；三是各保險(xiǎn)主體也要探尋與國(guó)際再保險(xiǎn)企業(yè)的合作，將農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)向更大范圍內(nèi)分散。

　　制訂稅收優(yōu)惠政策，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍

　　在我國(guó)，現(xiàn)行稅制規(guī)定，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)免征營(yíng)業(yè)稅和印花稅。這在一定時(shí)期對(duì)減少災(zāi)害損失、降低農(nóng)民收入波動(dòng)的幅度和促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，起到一定的積極作用，但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)僅界定在種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)業(yè)正處于由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時(shí)期，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)全面介入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民生活和農(nóng)村市場(chǎng)，無(wú)論是農(nóng)民人身還是其財(cái)產(chǎn)，無(wú)論是農(nóng)田水利設(shè)施方面還是農(nóng)產(chǎn)品深加工，都要有相應(yīng)的保險(xiǎn)服務(wù)，因此為充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通和社會(huì)管理功能，今后政府應(yīng)根據(jù)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展需要，制訂稅收優(yōu)惠政策，逐步擴(kuò)大政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋范圍。例如在免征種養(yǎng)兩業(yè)營(yíng)業(yè)稅和印花稅的同時(shí)，免征種養(yǎng)兩業(yè)的所得稅；對(duì)其他涉農(nóng)保險(xiǎn)營(yíng)業(yè)稅按5%先征，按3%返還，印花稅按0.1%先征，按0.05%返還，將返還的稅金充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)基金等。

　　加大對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的信貸支持，促進(jìn)金融深化

　　將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村信貸結(jié)合起來(lái)，是美法等國(guó)開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的一條重要經(jīng)驗(yàn)。就中國(guó)而言，在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展得比較好的地區(qū)，可對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投保人提供貸款擔(dān)�；�?qū)ο蛲侗Ｕ咛峁┑拖⑥r(nóng)業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)給予利息補(bǔ)貼，待條件成熟時(shí)，可以將參加保險(xiǎn)作為貸款發(fā)放的條件之一；對(duì)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的公司出現(xiàn)流動(dòng)性資金不足時(shí)，允許其申請(qǐng)一定額度的無(wú)息或低息貸款；鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司利用現(xiàn)有的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品。

　　設(shè)立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，統(tǒng)籌全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展

　　農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的復(fù)雜性不僅體現(xiàn)在其展業(yè)、承保、防災(zāi)減損、理賠等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)層面，更主要的是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有很強(qiáng)的政策性，要求跨部門協(xié)調(diào)。例如，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需要為促進(jìn)政府農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整服務(wù)，這項(xiàng)政策是由農(nóng)業(yè)部和發(fā)改委制定的；而保費(fèi)和管理費(fèi)用補(bǔ)貼的投入由財(cái)政部來(lái)決定。這就要求農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)具備良好的與各相關(guān)部門溝通的能力。隨著農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，我國(guó)應(yīng)借鑒日美等國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，適時(shí)考慮設(shè)立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，組建國(guó)家農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理局或由國(guó)務(wù)院牽頭財(cái)政部、農(nóng)業(yè)部、中國(guó)保監(jiān)會(huì)和發(fā)改委等部門共同組成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理委員會(huì)，統(tǒng)籌全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。其主要職責(zé)是：與保險(xiǎn)合作社和商業(yè)性保險(xiǎn)公司簽訂再保險(xiǎn)合同，向其提供再保險(xiǎn)；向購(gòu)買一級(jí)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的投保人支付保費(fèi)補(bǔ)貼，向農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)支付經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼；推廣現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，并幫助研發(fā)新險(xiǎn)種；負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率的合理性提出意見(jiàn)；研究現(xiàn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度存在的缺陷，并提出修改方案；掌管農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的再保險(xiǎn)基金和超額賠付基金；向損失嚴(yán)重的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)提供低息或無(wú)息貸款；開(kāi)展廣泛的農(nóng)作物保險(xiǎn)宣傳活動(dòng)，對(duì)農(nóng)民進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理教育；等等。

　　推進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度建設(shè)

　　農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)相關(guān)法律的依賴程度是相當(dāng)強(qiáng)的，而我國(guó)尚未建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律、法規(guī)體系。現(xiàn)行的《保險(xiǎn)法》規(guī)定：國(guó)家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)服務(wù)的保險(xiǎn)事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。在實(shí)踐中，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)按照《保險(xiǎn)法》規(guī)范。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的大部分業(yè)務(wù)具有政策性，其經(jīng)營(yíng)理念、經(jīng)營(yíng)模式、經(jīng)營(yíng)手段及管理規(guī)則與商業(yè)性保險(xiǎn)有本質(zhì)的區(qū)別，所以現(xiàn)行的《保險(xiǎn)法》不適用或不完全適用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。由于無(wú)法可依，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的許多領(lǐng)域都存在著法律真空，政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的主導(dǎo)地位不明確，即便政府積極參與和推動(dòng)，也缺乏法律依據(jù)。立法滯后是制約我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的重要原因之一。因此，我國(guó)需要借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)立法明確各級(jí)政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作中的職能與作用，明確國(guó)家的投入和政策保護(hù)措施，明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施范圍和實(shí)施方式，明確規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體、參與主體、受益主體的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。從全國(guó)各地開(kāi)展的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)現(xiàn)有情況來(lái)看，各個(gè)地方之間差異很大，目前國(guó)家統(tǒng)一立法的條件尚不成熟。可先讓試點(diǎn)地方政府、保險(xiǎn)監(jiān)管部門和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司根據(jù)轄區(qū)內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式，制定相應(yīng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)地方性法規(guī)。然后根據(jù)地方性法規(guī)試點(diǎn)情況，由國(guó)務(wù)院制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例，待條件成熟后，再制定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法。

　　(作者單位：國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所）