理財(cái)周報(bào)記者 謝松濤/文

　　每個(gè)月，都有不少令你心疼的“銀子”以養(yǎng)老保險(xiǎn)金的名義，從工資單上截下，劃進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)金個(gè)人賬戶。同時(shí)，還有一部分由單位繳納的養(yǎng)老金作為社會(huì)統(tǒng)籌劃作基礎(chǔ)養(yǎng)老金。這些目前對(duì)你影響不大的小錢，在你“解甲歸田”之后就會(huì)成為你賴以生存的“救命錢”，直接影響著你頤養(yǎng)天年的生活質(zhì)量。

　　然而你是否知道,社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是怎樣為我們養(yǎng)老的?該怎樣計(jì)算你的社會(huì)養(yǎng)老金?

　　參保人退休后領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金就由“基礎(chǔ)養(yǎng)老金”和“個(gè)人賬戶養(yǎng)老金”兩部分構(gòu)成。由于1998年全國統(tǒng)一養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以前參加工作，2006年以后退休的人員，個(gè)人賬戶積累的資金很少，這些人員將來在領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上，還將獲得過渡性養(yǎng)老金。

　　北京市勞動(dòng)和社會(huì)保障局咨詢中心負(fù)責(zé)人告訴

理財(cái)周報(bào)記者，和以往“舊政”相比，2007年1月1日起實(shí)施的《北京市基本養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定》，其核心內(nèi)容是參保人退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的多少與其工齡、繳費(fèi)年限和繳費(fèi)水平緊密掛鉤�！肮�齡越長(zhǎng)、繳費(fèi)年限越長(zhǎng)、繳費(fèi)越多的人領(lǐng)取的養(yǎng)老金就越多�！彼�說。

　　新政實(shí)施前，基礎(chǔ)養(yǎng)老金的月標(biāo)準(zhǔn)是以參保人退休時(shí)上一年度本市職工月平均工資的20%計(jì)算。而新辦法則以被保險(xiǎn)人退休時(shí)上一年本市職工月平均工資與本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，按被保險(xiǎn)人的全部繳費(fèi)年限(含視同繳費(fèi)年限)每滿一年發(fā)給1%。即繳費(fèi)滿20年的職工可拿到20%，繳費(fèi)滿30年的可拿到30%。這樣有利于形成“多工作、多繳費(fèi)、多得養(yǎng)老金”的激勵(lì)約束機(jī)制。

　　據(jù)了解，男職工須年滿60周歲、女工人須年滿50周歲，并且繳費(fèi)滿15年后才能在退休時(shí)領(lǐng)取養(yǎng)老金。

　　個(gè)人賬戶繳費(fèi)有差異

　　1997年《國務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》正式確定我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本框架，提出并劃清了老人、中人和新人的界限。其中，“老人”是指2005年年底以前已辦理離退休手續(xù)的人員。這些人仍按原來的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇規(guī)定領(lǐng)取基本養(yǎng)老金，并隨基本養(yǎng)老金調(diào)整而逐步增加養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。也即“老人老辦法”�！靶氯恕笔侵�1998年以后參加工作并參保的人員。“新人”按照本次修改的新辦法計(jì)發(fā)養(yǎng)老金。按至少繳費(fèi)15年的年限，符合按月領(lǐng)取養(yǎng)老金條件的“新人”，最早也要到2013年才會(huì)出現(xiàn)。因此，新人的養(yǎng)老金就執(zhí)行“新人新制度”�！爸腥恕笔侵�1998年以前參加工作，2006年以后退休的人員。目前在職職工大部分屬于“中人”。

　　需要說明的是，企業(yè)退休人員的養(yǎng)老金和退休前的職務(wù)高低并沒有直接聯(lián)系，只和退休前工資水平和繳費(fèi)年限有關(guān)。換句話說，退休前工資越高、繳費(fèi)時(shí)間越長(zhǎng)將來領(lǐng)取的養(yǎng)老金就越高。2006年1月1日起，國家出臺(tái)規(guī)定，個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為8%，全部由個(gè)人繳費(fèi)形成，單位繳費(fèi)不再劃入個(gè)人賬戶。記者從北京市社保局咨詢中心獲悉，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的繳納基數(shù)在1203元和9024元之間。本人月平均工資低于上年度本市職工月平均工資40%(3008×40%=1203)的，按1203元比例繳納；本人月平均工資高于上年度本市職工月平均工資300%(3008×300%=9024)的，則按9024元比例繳納。

　　養(yǎng)老金隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展“一起成長(zhǎng)”

　　眾人拾柴火焰高。參保人繳費(fèi)越多、參保時(shí)間越長(zhǎng)，將來的待遇就越高，這是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的激勵(lì)機(jī)制。但在CPI不斷增長(zhǎng)，通脹壓力不斷加大的情況下，很多人擔(dān)心10年、20年后領(lǐng)取的養(yǎng)老金能否維持最低的生活標(biāo)準(zhǔn)。市社保局咨詢中心工作人員對(duì)理財(cái)周報(bào)記者表示，養(yǎng)老金制度和社會(huì)職工平均工資掛鉤，而且，養(yǎng)老金每年都有一定幅度的普調(diào)，這樣就可以減緩?fù)ㄘ浥蛎浀挠绊�，保障參保人未來的養(yǎng)老基本生活。然而參保人不同時(shí)期的收入水準(zhǔn)不同，個(gè)人以及將來的職工平均工資難以預(yù)計(jì)，因此現(xiàn)在很難具體算出待遇。但這正是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的優(yōu)點(diǎn)：養(yǎng)老金能隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展水漲船高。

　　據(jù)記者采訪了解，養(yǎng)老保險(xiǎn)的給付金額，與當(dāng)時(shí)的利率水平和社�；�金的投資收益水平也具有一定的聯(lián)系。由于社�；�金是“養(yǎng)命錢”，因此要絕對(duì)保證資金的安全。目前，所有社�；�金均存入財(cái)政專戶，由財(cái)政部門監(jiān)管，并且均是存于銀行或購買無風(fēng)險(xiǎn)國債，嚴(yán)禁用于投資

房地產(chǎn)或

證券市場(chǎng)，任何個(gè)人及機(jī)構(gòu)(包括財(cái)政)都不準(zhǔn)挪用社�；�金。

　　鏈接

　　計(jì)算你的社會(huì)養(yǎng)老金要先弄清楚你是屬于哪一類人?

　　老人:是指2005年年底以前已辦理離退休手續(xù)的人員。

　　中人:是指1998年以前參加工作，2006年以后退休的人員。

　　新人:是指1998年以后參加工作并參保的人員。