開征只是時間問題 身家千萬未雨綢繆規(guī)避遺產(chǎn)稅(2)

　　因而可以看出，莊偉只需要用資產(chǎn)的 2.64%，就可以保障財產(chǎn)的安全，萬一身故，受益人得到的資產(chǎn)不僅沒有因為遺產(chǎn)稅而減少，還比以前更多了。通過保險，莊偉為他的生命價值進行了套期保值。

　　陳炎解釋說，買不買保險的結(jié)果是大相徑庭的，最后的結(jié)果可能相差十幾倍。沒有擁有保險的家庭即使擁有再多的財富，其實財務(wù)依然非常脆弱。現(xiàn)在通過買保險，不僅可以給

家庭一個保障，而且莊偉家人在將來也不必因為遺產(chǎn)稅的問題而變賣遺產(chǎn)，家族產(chǎn)業(yè)被完完整整地繼承，因此，保險不僅能夠為莊偉提供保障，還能保全他的全部財產(chǎn)。

　　聽完陳炎的籌劃方案，莊偉如醍醐灌頂，想想自己兩個活潑可愛的孩子，莊偉感覺自己的晚年會更加放心。莊偉自己做的就是鉆石行業(yè)，他希望自己以后有個鉆石般的晚年，同時也希望自己的家人和下一代也有鉆石般的未來生活。

　　通過這件事情，莊偉和陳炎成了朋友，在莊偉的引見下，陳炎還為不少身邊的朋友設(shè)計了不少財務(wù)稅收規(guī)劃，同時也認識了莊偉的生意伙伴李宏民(化名)。

　　李宏民早年是做鉆石銷售起家的，業(yè)務(wù)遍及廣州、深圳的任何一家珠寶行。目前65歲的李宏民目前漸漸地淡出生意圈，但也擁有千萬家產(chǎn)。和莊偉不同的是，李宏民這千萬資產(chǎn)多為現(xiàn)金。陳炎在一次飯局上發(fā)現(xiàn)這一情況后，立刻強烈建議李宏民也通過保險來規(guī)避遺產(chǎn)稅。

　　李宏民是個典型的老廣東，一聽到保險臉便拉了下來，“保險不吉利！我們做生意的就圖個吉利，不買還沒什么事，買了說不定就出事了。”李宏民上了年紀，最避忌別人提起身故之類的字眼，“再說，我都一把年紀了，還買什么保險，這么多年風(fēng)風(fēng)雨雨我還不是都走過來了？而且我是合法商人不會去偷稅漏稅的！”

　　廣東人的迷信確實是個難辦的事，陳炎笑了笑說：“正因為65歲是個壽險業(yè)的界限，你處在這個年紀更該買保險，時間過去了想買都無法買了。假如國家真的開征遺產(chǎn)稅，要用你50%的現(xiàn)金資產(chǎn)來支付給國稅，你的子女只能得到500萬的遺產(chǎn)。你真的愿意看到你創(chuàng)下的財富去掉半壁江山嗎？況且規(guī)避稅費并不是偷稅漏稅，利用保險進行

　　李宏民沉默了，最終還是說：“那你給我也設(shè)計下吧，如果合理我就聽你的。”

　　陳炎從公文包里掏出筆記本和鋼筆，為李宏民規(guī)劃了個方案：

　　由于李宏民已經(jīng)65歲，已經(jīng)過了大部分壽險的投保年齡財務(wù)，根據(jù)他的身價，李宏民可以購買終身交費的壽險1000萬，年交保費83.1萬，如果購買保險后不慎意外身故，他的受益人將從保險公司獲得1000萬的全額賠償，這筆錢將不用交任何稅。

　　即便日后國家開征50%的遺產(chǎn)稅，那國家也只對購買保險后的財產(chǎn)916.9萬元征稅，即458.45萬元，這樣，李宏民的受益人將總共獲得1458.45萬元的現(xiàn)金遺產(chǎn)。

　　這樣，李宏民用自己8.31%的資產(chǎn)購買保險，受益人就可以得到比沒有購買保險情況下3倍左右的遺產(chǎn)，資產(chǎn)不僅沒有因為遺產(chǎn)稅而減少，還比以前更多了，而且不僅沒有偷稅漏稅，還向國家交了500萬的稅。

　　經(jīng)此一算，李宏民也心誠口服了。在陳炎的建議下，他為自己購買了人壽保險。還經(jīng)常把自己的經(jīng)歷講給了其他同行。

　　莊偉和李宏民，這兩位從事鉆石事業(yè)的老總，未雨綢繆地提前規(guī)避好了遺產(chǎn)稅，為自己和家人贏得了未來的“鉆石”人生。

　　(注釋：由于遺產(chǎn)稅尚未開征，以上遺產(chǎn)稅率僅僅是假設(shè)，并且沒有考慮個稅起征點的問題和速算扣除數(shù)。)