陳天翔

　　九江大橋事故發生后，相關保險理賠工作正在緊張進行中。據媒體報道稱，經初步估計，大橋從開始修復到再次通車需耗費一年左右的時間，粗略計算，九江大橋因營業中斷而造成的損失可能達上億元。

　　像大橋坍塌之類的有形資產損失可以上“財產一切險”等保險，那么像大橋中斷營業所造成的無形資產損失可由誰來“保”？

　　專業人士認為，經過保險市場的多年發展，目前不少企業管理者都對“財產一切險”和“公眾責任險”有了一定認識和了解，這兩個險種接受程度相對較高，但可保無形資產的“利潤損失險”并沒有引起企業的太多注意。

　　“利潤損失險”承保項目包括毛利潤、員工工資及

審計師費用等。專業人士表示，在企業財產遭受損失后，并且損失屬于財產險保單的責任范圍，由于損失導致企業不能正常運營或部分停產，企業因此而遭受的利潤損失將由保險公司負責賠償。以九江大橋為例，大橋被撞坍塌屬于“財產一切險”保單的承保范圍，保險公司將根據實際損失賠償修復大橋的相關費用。但由于大橋斷裂不能繼續通車，在為期可能一年的修復期間不能進行正常運營，從而出現利潤損失�！袄麧檽p失險”可以保此類損失。目前“利潤損失險”還不能單獨投保，企業必須為有形資產投保即投�！柏敭a一切險”后才可以投保“利潤損失險”。

　　美亞保險核保部負責人介紹，對于企業來說，運營的最終目的其實就是為企業所有者及投資者帶來營業收入并創造利潤。所以，具有科學風險防范意識的經營者，除要保護自己的“生財工具”外，還應為自己的預期利潤著想一下，通過科學的方法轉移預期利潤損失的風險。

　　一般來說，“利潤損失險”保單都設有賠償期限，標準為12個月，根據企業性質可適當縮短或延長。如果某企業投保“利潤損失險”且賠償期為12個月，那么從保險標的發生事故那天起(扣除若干日的免賠后)，企業主就能從保險公司處獲得利潤損失賠償，保險標的停運多少天，就獲得多少天的利潤賠償。

　　但需要注意的是，保險公司的賠償期不能超過保單規定的期限。也就是說，保險公司最多賠償12個月的利潤損失。如果發生事故6個月后保險標的就恢復正常運營，那么保險公司只負責賠償這6個月期間的利潤損失。

　　此外，保險公司也會支付企業在財產修復期間繼續支付給工人的工資、雇用審計師對企業賬冊進行審核的費用及為減少利潤損失而花費的額外費用，包括加班費、場地機器租用費等。

　　保險專家提醒，對于企業尤其是贏利能力較好的企業而言，利潤損失風險更應是企業主關心的問題，從而將自己的風險降到最低。