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華安策略優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議

http://www.sina.com.cn 2007年07月25日 08:46 中國證券網(wǎng)
華安基金管理有限公司華安策略優(yōu)選股票型證券投資基金托管協(xié)議

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：華安基金管理有限公司
住所：上海市浦東南路360號，新上海國際大廈38樓
法定代表人：王成明
成立時(shí)間：1998年6月
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：證監(jiān)基字［1998］20號
注冊資本：1．5億元人民幣
組織形式： 有限責(zé)任公司
經(jīng)營范圍：基金設(shè)立，基金業(yè)務(wù)管理以及中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
住所：上海市浦東新區(qū)銀城中路188號
辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路188號
法定代表人：蔣超良
成立時(shí)間：1987年3月30日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：國務(wù)院國發(fā)（1986）字第81 號文和中國人民銀行銀發(fā)［1987］40號文
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號
注冊資本：458．04億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡稱《運(yùn)作辦法》）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號〈托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《華安策略優(yōu)選股票型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）及其他有關(guān)規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金資產(chǎn)的保管、基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)的凈值計(jì)算、基金資產(chǎn)的收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，以確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
解釋：除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金的投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金的投資對象為上市交易的股票、債券和國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種，主要包括：
1、股票；
2、債券；
3、短期金融工具；
4、現(xiàn)金資產(chǎn)、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
基金托管人運(yùn)用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實(shí)際投資是否符合基金合同的相關(guān)約定進(jìn)行監(jiān)督，對存在疑義的事項(xiàng)進(jìn)行核查。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資有超出以上范圍的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在10個(gè)工作日內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督。
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：
1、基金的投資組合比例為：股票投資的比例范圍為基金資產(chǎn)的60％－95％；債券、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場工具及國家證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許基金投資的其他金融工具占基金資產(chǎn)的比例范圍為0－40％；現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券占基金資產(chǎn)凈值的比例在5％以上。
2、持有一家上市公司的股票，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
3、本基金與基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券總和，不超過該證券的10％，并按有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)；
4、基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金總資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
5、在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不展期；
6、在銀行間市場進(jìn)行債券回購融入的資金余額不超過基金資產(chǎn)凈值的40％；
7、權(quán)證投資比例遵照《關(guān)于股權(quán)分置改革中證券投資基金投資權(quán)證有關(guān)問題的通知》（證監(jiān)基金字［2005］138號）及后續(xù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；
8、資產(chǎn)支持證券投資比例遵照《關(guān)于證券投資基金投資資產(chǎn)支持證券有關(guān)事項(xiàng)的通知》（證監(jiān)基金字［2006］93號）及后續(xù)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；
9、法律、法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或取消上述限制規(guī)定時(shí)，本基金相應(yīng)修改其投資組合限制規(guī)定。
對于因基金份額拆分、大比例分紅及“封轉(zhuǎn)開”等集中持續(xù)營銷活動引起的基金凈資產(chǎn)規(guī)模在10個(gè)交易日內(nèi)增加10億元以上的情形，而導(dǎo)致證券投資比例低于基金合同約定的，基金管理人可將調(diào)整時(shí)限從10個(gè)交易日延長到3個(gè)月。法律法規(guī)如有變更，從其變更。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之日起開始。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資有超出有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定的基金投融資比例限制的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在10個(gè)工作日內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動。
1、承銷證券；
2、向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除外；
5、向基金管理人、基金托管人出資或者買賣基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；
6、買賣與基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；
7、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
8、依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金合同生效后2個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或者與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單，以上名單發(fā)生變化的，應(yīng)及時(shí)予以更新并通知對方。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有以上投資禁止行為的，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在10個(gè)工作日內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
1、基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金管理人參與銀行間市場交易時(shí)面臨的交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場交易對手的名單。基金托管人在收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到該名單。基金管理人應(yīng)定期或不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進(jìn)行更新，基金托管人于收到名單后2個(gè)工作日內(nèi)回函確認(rèn)收到后，對名單進(jìn)行更新。基金管理人收到基金托管人書面確認(rèn)后，被確認(rèn)調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
2、基金管理人參與銀行間市場交易時(shí)，有責(zé)任控制交易對手的資信風(fēng)險(xiǎn)，由于交易對手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追償。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行定期存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1、基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對賬機(jī)制，確保基金銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
2、基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行定期存款業(yè)務(wù)另行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達(dá)與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實(shí)書的開立、傳遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確保基金資產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
3、基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。
4、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人在選擇存款銀行時(shí)有違反有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在10個(gè)工作日內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正或拒絕結(jié)算。
（六）基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投資其他方面進(jìn)行監(jiān)督。
（七）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確認(rèn)、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等行為進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（八）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證。對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正，并通知基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對，并以電話或書面形式向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。在10個(gè)工作日內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在10個(gè)工作日內(nèi)糾正的，基金托管人有權(quán)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時(shí)向中國證監(jiān)會報(bào)告。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)的情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶／證券賬戶和債券托管賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
基金管理人定期對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金資產(chǎn)、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在10個(gè)工作日內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在10個(gè)工作日內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國證監(jiān)會，同時(shí)通知基金托管人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正。
五、基金財(cái)產(chǎn)保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。
2、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立。
基金托管人應(yīng)安全、完整地保管基金資產(chǎn)；未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
對于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任。基金托管人對由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
（二）集中申購資金的驗(yàn)證
集中申購期內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將集中申購資金劃入基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的華安基金管理有限公司基金集中申購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。基金集中申購期滿，由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國注冊會計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將集中申購的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確認(rèn)文件。
（三）基金的銀行存款賬戶的變更和管理
1、基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)華安策略優(yōu)選股票型證券投資基金銀行存款賬戶的開立、變更和管理，并全權(quán)為基金銀行存款賬戶辦理交銀銀行網(wǎng)銀用戶開戶手續(xù)和使用交銀銀行網(wǎng)銀辦理華安策略優(yōu)選股票型證券投資基金的資金結(jié)算并匯劃業(yè)務(wù)。
2、基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)變更基金的銀行存款賬戶的資料。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人制作、保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益，均需通過本基金的銀行存款賬戶進(jìn)行。
3、本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得假借基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動。
4、基金銀行存款賬戶的管理應(yīng)符合《中華人民共和國票據(jù)法》、《人民幣銀行賬戶結(jié)算管理辦法》、《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《中國人民銀行利率管理的有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結(jié)算辦法》以及其他有關(guān)規(guī)定。
5、基金托管人應(yīng)嚴(yán)格管理基金在基金托管人處開立的銀行存款賬戶、及時(shí)核查基金銀行存款賬戶余額。
（四）基金證券交收賬戶、資金交收賬戶的變更和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司變更證券賬戶的資料。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照并遵守上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬戶，用于證券交易資金的結(jié)算。
基金托管人以本基金的名義在托管人處開立基金的證券交易資金結(jié)算的二級結(jié)算備付金賬戶。
（五）債券托管賬戶的變更和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司以本基金的名義變更債券托管賬戶的資料，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券及資金的清算。在上述手續(xù)辦理完畢后，由基金托管人向人民銀行進(jìn)行報(bào)備。
2、基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正本由基金托管人保管，協(xié)議副本由基金管理人保存。
（六）基金實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證的保管
實(shí)物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫，應(yīng)與非本基金的其他實(shí)物證券分開保管；也可存入登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實(shí)物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
銀行存款定期存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)保管。
（七）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡可能保證持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。合同的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先書面通知（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法。基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署，若由授權(quán)代表簽署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。基金管理人發(fā)出授權(quán)通知后，以電話形式向基金托管人確認(rèn)，自基金托管人收到并經(jīng)電話確認(rèn)后開始生效，在此后三個(gè)工作日內(nèi)基金管理人應(yīng)將授權(quán)通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授權(quán)通知后， 將簽字和印鑒與預(yù)留樣本核對無誤后，應(yīng)在收到授權(quán)通知當(dāng)日將回函傳真基金管理人并電話向基金管理人確認(rèn)，授權(quán)通知在基金管理人收到基金托管人的回函并確認(rèn)的當(dāng)日生效。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項(xiàng)支付的指令。相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
　　基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、基金合同和本協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人代表基金管理人用加密傳真的方式向基金托管人發(fā)送。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令的合法性和可執(zhí)行性后，在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行指令。
　　（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
　　對于不合法和不具有可執(zhí)行性的指令，基金托管人應(yīng)及時(shí)反饋給基金管理人。
　　（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
　　基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基金管理人在10個(gè)工作日內(nèi)糾正，并報(bào)告中國證監(jiān)會。
　　基金托管人在對基金場外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報(bào)告。
　　（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
　　基金托管人由于因故意或過失而錯(cuò)誤執(zhí)行指令致使本基金的利益受到損害，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后，及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)，給基金份額持有人造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出必需的時(shí)間。由于基金管理人未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能及時(shí)執(zhí)行，基金托管人對此不承擔(dān)責(zé)任。
　　（七）被授權(quán)人員的更換
　　基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少三個(gè)工作日，使用加密傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章并由法定代表人或其授權(quán)代表簽署的被授權(quán)人變更通知，注明啟用日期，同時(shí)電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自基金托管人收到并經(jīng)電話確認(rèn)時(shí)開始生效。基金管理人對授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效。基金管理人在此后三個(gè)工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。
　　如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且通知基金托管人，則對于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
　　七、交易及清算交收安排
　　（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
　　基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。
　　1、選擇標(biāo)準(zhǔn)
　　（1）資歷雄厚，信譽(yù)良好。
　　（2）財(cái)務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān)的處罰。
　　（3）內(nèi)部管理規(guī)范、嚴(yán)格，具備健全的內(nèi)控制度，并能滿足基金運(yùn)作高度保密的要求。
　　（4）具備基金運(yùn)作所需的高效、安全的通訊條件，交易設(shè)施符合代理本基金進(jìn)行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務(wù)。研究實(shí)力較強(qiáng)，有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門研究人員，能及時(shí)、定期、全面地為本基金提供相關(guān)信息服務(wù)，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提供專題研究報(bào)告。
　　2、選擇程序
　　基金管理人根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后選擇證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。基金管理人應(yīng)代表基金與被選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂席位租用協(xié)議。基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金席位租用協(xié)議提交基金托管人，日后如有變更情況，應(yīng)及時(shí)通知基金托管人。
　　（二）基金投資證券后的清算交收安排
　　1、資金劃撥
　　對于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資金劃撥指令時(shí)，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令。基金管理人在發(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間和在途時(shí)間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對超頭寸的劃款指令，基金托管人有權(quán)止付但應(yīng)及時(shí)電話通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
　　2、結(jié)算方式
　　支付結(jié)算以轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行。如中國人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)算方式，基金托管人可根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。
　　3、證券交易資金的清算
　　本基金投資于證券發(fā)生的場內(nèi)、場外交易的清算交割，由基金托管人負(fù)責(zé)辦理。
　　本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。如因基金托管人的責(zé)任在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資而造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
　　基金托管人在完成相關(guān)登記結(jié)算公司通知的事項(xiàng)后應(yīng)以書面形式通知基金管理人。
　　由于基金管理人的原因造成基金無法按時(shí)支付證券清算款，按照登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理。
　　由于基金托管人的原因造成基金無法按時(shí)支付證券清算款，基金托管人應(yīng)按本協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行賠償。
　　（三）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券賬目和交易記錄的核對
　　基金管理人每一交易日以雙方認(rèn)可的方式在當(dāng)日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資金、證券賬目傳送給基金托管人，基金托管人按日進(jìn)行核對，確保雙方賬目相符。
　　對實(shí)物券賬目，每周周末相關(guān)各方進(jìn)行賬實(shí)核對。
　　待條件成熟后，雙方可協(xié)商采用電子對賬方式。
　　（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任界定
　　1、基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《基金合同》、《招募說明書》的約定，在基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換的時(shí)間、場所、方式、程序、價(jià)格、費(fèi)用、收款或付款等各方面相互配合，積極履行各自的義務(wù)，保證基金的申購、贖回和轉(zhuǎn)換工作能夠順利進(jìn)行。
　　2、基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實(shí)性負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時(shí)查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回款項(xiàng)。
　　3、基金管理人應(yīng)在T＋3日將申購凈額（不包含申購費(fèi)）劃至托管賬戶。如申購凈額未能如期到賬，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，由責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失。
　　4、基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人發(fā)送贖回資金的劃撥指令。基金托管人依據(jù)劃款指令在T＋3日將贖回金額（包含贖回產(chǎn)生的應(yīng)付費(fèi)用）劃至基金管理人指定賬戶。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責(zé)任方承擔(dān)。基金管理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失。
　　（五）基金分紅的清算交收安排
　　1、基金管理人決定分紅方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核后報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告。
　　2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃款指令在指定劃付日及時(shí)將資金劃至基金管理人指定賬戶。
　　3、基金管理人在下達(dá)分紅款支付指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時(shí)間。
　　八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會計(jì)核算
　　（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計(jì)算與復(fù)核
　　基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。基金份額凈值是指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日基金總份額后的價(jià)值。
　　基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值，蓋章后以加密傳真方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核蓋章后，將復(fù)核結(jié)果以加密傳真通知基金管理人，由基金管理人對基金份額凈值予以公布。待條件成熟后，雙方可協(xié)商采用電子對賬方式。
　　本基金按以下方法估值：
　　1、股票估值方法
　　（1）上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的收盤價(jià)估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價(jià)不能真實(shí)地反映公允價(jià)值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價(jià)進(jìn)行調(diào)整，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。
　　（2）未上市股票的估值：
　　① 首次發(fā)行的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值進(jìn)行估值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
　　② 首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按估值日其所在證券交易所上市的同一股票的以第（1）條確定的估值價(jià)格進(jìn)行估值。
　　③ 送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等方式發(fā)行的股票，按估值日該上市公司在證券交易所掛牌的同一流通股票的以第（1）條確定的估值價(jià)格進(jìn)行估值。
　　④ 非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票按如下方法進(jìn)行估值：
　　A、估值日在證券交易所上市交易的同一股票的以第（1）條確定的估值價(jià)格低于非公開發(fā)行股票的初始取得成本時(shí)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的以第（1）條確定的估值價(jià)格作為估值日該非公開發(fā)行股票的價(jià)值；
　　B、估值日在證券交易所上市交易的同一股票的以第（1）條確定的估值價(jià)格高于非公開發(fā)行股票的初始取得成本時(shí)，應(yīng)按下列公式確定估值日該非公開發(fā)行股票的價(jià)值：
　　FV＝C＋（P－C）×（Dl－Dr）／Dl（FV為估值日該非公開發(fā)行股票的價(jià)值；C為該非公開發(fā)行股票的初始取得成本（因權(quán)益業(yè)務(wù)導(dǎo)致市場價(jià)格除權(quán)時(shí)，應(yīng)于除權(quán)日對其初始取得的成本作相應(yīng)調(diào)整）；P為估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)；Dl為該非公開發(fā)行股票鎖定期所含的交易所的交易天數(shù)；Dr為估值日剩余鎖定期，即估值日至鎖定期結(jié)束所含的交易所的交易天數(shù)，不含估值日當(dāng)天）。
　　（3）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。
　　2、債券估值方法
　　（1）在證券交易所市場掛牌交易的實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的收盤價(jià)估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價(jià)不能真實(shí)地反映公允價(jià)值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價(jià)進(jìn)行調(diào)整，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。
　　（2）在證券交易所市場掛牌交易的未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值，估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，按最近交易日債券收盤價(jià)減去所含的最近交易日債券應(yīng)收利息后的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)（凈價(jià)）及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價(jià)（凈價(jià)），確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價(jià)（凈價(jià)）不能真實(shí)地反映公允價(jià)值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價(jià)（凈價(jià)）進(jìn)行調(diào)整，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。
　　（3）首次發(fā)行未上市債券采用估值技術(shù)確定的公允價(jià)值進(jìn)行估值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
　　（4）在銀行間債券市場交易的債券根據(jù)行業(yè)協(xié)會指導(dǎo)的處理標(biāo)準(zhǔn)或意見并綜合考慮市場成交價(jià)、市場報(bào)價(jià)、流動性及收益率曲線等因素確定其公允價(jià)值進(jìn)行估值。
　　（5）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。
　　3、權(quán)證估值方法
　　（1）上市流通權(quán)證按估值日其所在證券交易所的收盤價(jià)估值；估值日無交易的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，以最近交易日的收盤價(jià)估值；估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易日收盤價(jià)，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。如有充足證據(jù)表明最近交易日收盤價(jià)不能真實(shí)地反映公允價(jià)值的，應(yīng)對最近交易日的收盤價(jià)進(jìn)行調(diào)整，確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。
　　（2）首次發(fā)行未上市的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
　　（3）停止交易、但未行權(quán)的權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值進(jìn)行估值。
　　（4）因持有股票而享有的配股權(quán)證，以配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，若收盤價(jià)高于配股價(jià)，則按收盤價(jià)和配股價(jià)的差額進(jìn)行估值，若收盤價(jià)低于配股價(jià)，則估值為零。
　　（5）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。
　　4、資產(chǎn)支持證券的估值方法
　　（1）交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。
　　（2）全國銀行間市場交易的資產(chǎn)支持證券，根據(jù)行業(yè)協(xié)會指導(dǎo)的處理標(biāo)準(zhǔn)或意見并綜合考慮市場成交價(jià)、市場報(bào)價(jià)、流動性及收益率曲線等因素確定其公允價(jià)值進(jìn)行估值。
　　（3）國家有最新規(guī)定的，按其規(guī)定進(jìn)行估值。
　　5、其他資產(chǎn)的估值方法
　　其他資產(chǎn)按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估值。
　　6、在任何情況下，基金管理人如采用上述估值方法對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值，均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒ā５牵缁鸸芾砣苏J(rèn)為上述估值方法對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人在綜合考慮市場各因素的基礎(chǔ)上，可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。
　　基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，發(fā)現(xiàn)方應(yīng)及時(shí)通知對方，以約定的方法、程序和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行估值，以維護(hù)基金份額持有人的利益。
　　根據(jù)《基金法》，本基金的基金會計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。因此，就與本基金有關(guān)的會計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，基金管理人有權(quán)按照其對基金凈值的計(jì)算結(jié)果對外予以公布。
　　（二）凈值差錯(cuò)處理
　　當(dāng)發(fā)生凈值計(jì)算錯(cuò)誤時(shí)，由基金管理人負(fù)責(zé)處理，由此給基金份額持有人和基金造成損失的，由基金管理人對基金份額持有人或者基金支付賠償金。基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按以下條款進(jìn)行賠償。
　　1、如采用本協(xié)議第八章“基金資產(chǎn)估值、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算與復(fù)核”中股票估值方法的第（1）－（3）、債券估值方法的第（1）－（4）、權(quán)證估值方法的第（1）－（2）進(jìn)行處理時(shí)，若基金管理人凈值計(jì)算出錯(cuò)，基金托管人在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成基金份額持有人損失的，由雙方共同承擔(dān)賠償責(zé)任，其中基金管理人承擔(dān)70％，基金托管人承擔(dān)30％；
　　2、如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然多次重新計(jì)算和核對，尚不能達(dá)成一致時(shí)，為避免不能按時(shí)公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計(jì)算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付；
　　3、如基金管理人和基金托管人協(xié)商一致，采用股票估值方法的第（4）項(xiàng)、債券估值方法的第（5）項(xiàng)、權(quán)證估值方法的第（3）項(xiàng)規(guī)定的方法確定一個(gè)價(jià)格進(jìn)行估值的情形下，若基金管理人凈值計(jì)算出錯(cuò)，基金托管人在復(fù)核過程中沒有發(fā)現(xiàn)，且造成基金或基金份額持有人損失的，由雙方共同承擔(dān)賠償責(zé)任，其中基金管理人承擔(dān)70％，基金托管人承擔(dān)30％；
　　4、基金管理人、基金托管人按股票估值方法的第（4）項(xiàng)或債券估值方法的第（5）項(xiàng)、權(quán)證估值方法的第（3）項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯(cuò)誤處理。
　　由于交易所及登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，有關(guān)會計(jì)制度變化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
　　針對凈值差錯(cuò)處理，如果法律法規(guī)或證監(jiān)會有新的規(guī)定，則按新的規(guī)定執(zhí)行；如果行業(yè)有通行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)本著平等互利的原則重新協(xié)商確定處理原則。
　　（三）基金賬冊的建立
　　基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進(jìn)行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
　　（四）會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對
　　雙方應(yīng)每個(gè)交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當(dāng)日核對不符，暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
　　（五）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
　　基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。定期報(bào)告文件應(yīng)按中國證監(jiān)會公布的《證券投資基金信息披露管理辦法》要求公告。季度報(bào)表的編制，應(yīng)于每季度終了后15個(gè)工作日內(nèi)完成；更新的招募說明書在本基金合同生效后每6個(gè)月公告一次，于截止日后的45日內(nèi)公告。半年度報(bào)告在基金會計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束后的60日內(nèi)公告；年度報(bào)告在會計(jì)年度結(jié)束后90日內(nèi)公告。
　　基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，對報(bào)表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人；基金托管人在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面通知基金管理人。基金管理人在季度報(bào)表完成當(dāng)日，對報(bào)表加蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報(bào)表提供基金托管人；基金托管人在5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面通知基金管理人。基金管理人在更新招募說明書完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基金托管人在收到15個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在半年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基金托管人在收到后20個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理人在年度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基金托管人在收到后30個(gè)工作日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋公章，相關(guān)各方各自留存一份。
　　基金托管人在對財(cái)務(wù)報(bào)表、季度報(bào)告、半年度報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對相關(guān)文件審核時(shí)提示。
　　九、基金收益分配
　　基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比例向基金份額持有人進(jìn)行分配。
　　（一）基金收益分配應(yīng)該符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定如下：
　　1、當(dāng)基金滿足下列條件時(shí)，可以進(jìn)行收益分配：
　　（1）基金當(dāng)期收益先彌補(bǔ)上期虧損后，方可進(jìn)行當(dāng)期收益分配；
　　（2）基金收益分配后每基金份額凈值不能低于面值；
　　（3）如果基金投資當(dāng)期出現(xiàn)虧損，則不進(jìn)行收益分配；
　　2、每份基金份額享有同等分配權(quán)。
　　3、本基金收益分配采取現(xiàn)金方式或紅利再投資方式（指將現(xiàn)金紅利按紅利發(fā)放日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資），基金份額持有人可選擇現(xiàn)金方式或紅利再投資方式；基金份額持有人事先未做出選擇的，默認(rèn)的分紅方式為現(xiàn)金紅利方式。
　　4、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金收益每年最多分配4次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50％，基金合同生效不滿3個(gè)月，收益可不分配；
　　5、紅利分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金注冊與過戶登記人可將投資者的現(xiàn)金紅利按紅利發(fā)放日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為基金份額；
　　6、分紅權(quán)益登記日申請申購的基金份額不享受當(dāng)次分紅，分紅權(quán)益登記日申請贖回的基金份額享受當(dāng)次分紅；
　　7、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
　　（二）基金收益分配方案的確定與公告
　　基金收益分配方案由基金管理人擬定，由基金托管人復(fù)核，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒體上公告并報(bào)中國證監(jiān)會備案。基金收益分配方案須載明基金收益的范圍、基金收益分配對象、分配原則、分配時(shí)間、分配數(shù)額及比例、分配方式及有關(guān)手續(xù)費(fèi)等內(nèi)容。
　　十、基金信息披露
　　（一）保密義務(wù)
　　除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開披露前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜公開披露的基金信息應(yīng)予保密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
　　如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
　　1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
　　2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
　　（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
　　基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)。基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
　　本基金信息披露的文件，包括基金合同規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、基金資產(chǎn)凈值公告及其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并公布。
　　基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第八條第（五）款的規(guī)定對相關(guān)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。基金年報(bào)經(jīng)有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后方可披露。
　　本基金的信息披露公告，必須在《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》和《證券時(shí)報(bào)》之一或證監(jiān)會指定的其他媒體發(fā)布。
　　（三）暫停或延遲信息披露的情形
　　1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時(shí)；
　　2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
　　3、占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障基金份額持有人的利益，已決定延遲估值；
　　4、出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的緊急事故的任何情況；
　　5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認(rèn)定的其他情形。
　　（四）基金托管人報(bào)告
　　基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報(bào)告。基金托管人報(bào)告說明該半年度／年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》的情況，是基金半年度報(bào)告和年度報(bào)告的組成部分。
　　十一、基金費(fèi)用
　　（一）基金管理人的管理費(fèi)
　　本基金的管理費(fèi)率為1．5％。
　　在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
　　H＝E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
　　H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
　　E為前一日基金資產(chǎn)凈值
　　基金管理費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費(fèi)劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次月首日起2個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性劃付給基金管理人。
　　（二）基金托管人的托管費(fèi)
　　本基金的托管費(fèi)率為0．25％。
　　在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方法如下：
　　H＝E×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
　　H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
　　E為前一日基金資產(chǎn)凈值
　　基金托管費(fèi)每日計(jì)提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費(fèi)劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起2個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性劃付給基金托管人。
　　（三）由于本基金為開放式基金，規(guī)模隨時(shí)可變，當(dāng)本基金達(dá)到一定規(guī)模或市場發(fā)生變化時(shí)，基金管理人可酌情調(diào)低基金管理費(fèi)率，或基金托管人可酌情調(diào)低基金托管費(fèi)率。
　　（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定；基金托管人對不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及基金合同的其他費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無正當(dāng)或合理的理由，可以拒絕支付。
　　十二、基金份額持有人名冊的保管
　　基金管理人可委托基金注冊登記機(jī)構(gòu)登記和保管基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于持有人的名稱和持有的基金份額。
　　基金份額持有人名冊，包括基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊、每年最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊，由基金注冊登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)編制和保管，并對持有人名冊的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
　　基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的要求定期或不定期向基金托管人提供基金份額持有人名冊。
　　1、基金管理人應(yīng)于基金合同生效日及基金合同終止日后10個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提供由注冊登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊；
　　2、基金管理人應(yīng)于基金份額持有人大會權(quán)益登記日后5個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提供由注冊登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊；
　　3、基金管理人應(yīng)于每年最后一個(gè)交易日后10個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人提供由注冊登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊；
　　4、除上述約定時(shí)間外，如果確因業(yè)務(wù)需要，基金托管人與基金管理人商議一致后，由基金管理人向基金托管人提供由注冊登記機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊。
　　基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期限為15年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
　　十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存
　　基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料。
　　基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限為15年以上。
　　基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基金的有關(guān)文件。
　　十四、基金管理人和基金托管人的更換
　　（一）基金管理人的更換
　　1、基金管理人職責(zé)終止的條件
　　有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
　　（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
　　（2）基金管理人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
　　（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
　　（4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
　　基金管理人職責(zé)終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照本基金合同的規(guī)定在六個(gè)月內(nèi)召開基金份額持有人大會，選任新的基金管理人；新基金管理人產(chǎn)生前由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金管理人。
　　2、基金管理人的更換程序
　　原基金管理人退任后，基金份額持有人大會需在六個(gè)月內(nèi)選任新基金管理人。在新基金管理人產(chǎn)生前，中國證監(jiān)會可指定臨時(shí)基金管理人。
　　（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或代表10％以上基金份額的基金份額持有人提名。
　　（2）決議：基金份額持有人大會對更換基金管理人形成決議。
　　（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金管理人；
　　（4）核準(zhǔn)并公告：上述基金份額持有人大會決議自通過之日起5日內(nèi)，由大會召集人報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)行。基金托管人在中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上公告。
　　（5）交接：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時(shí)基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
　　（6）審計(jì)并公告：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案。
　　（7）基金名稱變更：基金管理人更換后，本基金應(yīng)替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱或商號字樣。
　　3、原基金管理人職責(zé)終止后，新基金管理人或基金臨時(shí)管理人接受基金管理業(yè)務(wù)前，原基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新基金管理人或臨時(shí)基金管理人盡快恢復(fù)基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。
　　（二）基金托管人的更換
　　1、基金托管人職責(zé)終止的條件
　　有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
　　（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
　　（2）基金托管人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
　　（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
　　（4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
　　基金托管人職責(zé)終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照本基金合同的規(guī)定在六個(gè)月內(nèi)召開基金份額持有人大會，選任新的基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金托管人。
　　2、基金托管人的更換程序
　　原基金托管人退任后，基金份額持有人大會需在六個(gè)月內(nèi)選任新基金托管人。在新基金托管人產(chǎn)生前，中國證監(jiān)會可指定臨時(shí)基金托管人。
　　（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或代表10％以上基金份額的基金份額持有人提名。
　　（2）決議：基金份額持有人大會對更換基金托管人形成決議。
　　（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金托管人；
　　（4）核準(zhǔn)并公告：上述更換基金托管人的基金份額持有人大會決議自通過之日起5日內(nèi)，由大會召集人報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)生效后方可執(zhí)行。基金管理人在中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定媒體上公告。
　　（5）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
　　（6）審計(jì)并公告：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案。
　　3、原基金托管人職責(zé)終止后，新基金托管人或臨時(shí)基金托管人接受基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新基金托管人或臨時(shí)基金托管人盡快交接基金資產(chǎn)。
　　（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
　　原基金管理人和基金托管人分別按上述程序退任后，基金份額持有人大會需在六個(gè)月內(nèi)選任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托管人產(chǎn)生前，中國證監(jiān)會可指定臨時(shí)基金管理人和基金托管人。
　　（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金總份額10％以上的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
　　（2）決議：基金份額持有人大會對同時(shí)更換基金管理人和基金托管人形成決議。
　　（3）臨時(shí)基金管理人和臨時(shí)基金托管人：新任基金管理人和新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時(shí)基金管理人和臨時(shí)基金托管人。
　　（4）核準(zhǔn)并公告：上述基金份額持有人大會決議自通過之日起5日內(nèi)，由大會召集人報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。新任基金管理人和新任基金托管人在獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后2日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定媒體上聯(lián)合公告。
　　（5）交接：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金管理人或者臨時(shí)基金管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金管理人與新任基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
　　（6）審計(jì)并公告：基金管理人和基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會備案。
　　（7）基金名稱變更：基金管理人更換后，本基金應(yīng)替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱或商號字樣。
　　十五、禁止行為
　　本協(xié)議項(xiàng)下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情況或從事以下行為：
　　（一）《基金法》第二十條、第三十一條和第六十四條禁止的行為。
　　（二）托管協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財(cái)產(chǎn)從事《基金法》第五十九條禁止的投資或活動。
　　（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
　　（四）基金管理人與基金托管人對基金運(yùn)作過程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息，不得對他人泄露。基金管理人或基金托管人專門聘請的會計(jì)師事務(wù)所、法律顧問等情況除外。
　　（五）基金管理人不得在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指令。
　　（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時(shí)間的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
　　（七）除根據(jù)基金管理人指令或基金合同另有規(guī)定的，基金托管人不得動用或處分基金財(cái)產(chǎn)。
　　（八）基金管理人與基金托管人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。
　　基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立，其高級基金管理人員或其他從業(yè)人員不得相互兼職。
　　（九）《基金合同》投資限制中禁止的行為。
　　（十）法律、法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
　　十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
　　（一）基金托管協(xié)議的變更
　　本協(xié)議相關(guān)各方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應(yīng)報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。
　　（二）基金托管協(xié)議的終止
　　1、《基金合同》終止；
　　2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其他事由造成其他基金托管人接管基金財(cái)產(chǎn)；
　　3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)。
　　4、發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運(yùn)作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng)。
　　（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
　　1、基金財(cái)產(chǎn)清算組
　　在基金財(cái)產(chǎn)清算組接管基金財(cái)產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金資產(chǎn)安全的職責(zé)。
　　（1）基金財(cái)產(chǎn)清算組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、基金注冊與過戶登記人、具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計(jì)師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算組可以聘用必要的工作人員。
　　（2）基金財(cái)產(chǎn)清算組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
　　2、基金財(cái)產(chǎn)清算程序
　　（1）《基金合同》終止后，由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn)；
　　（2）基金財(cái)產(chǎn)清算組根據(jù)基金財(cái)產(chǎn)的情況確定清算期限；
　　（3）基金財(cái)產(chǎn)清算組對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
　　（4）對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評估和變現(xiàn)；
　　（5）基金清算組作出清算報(bào)告；
　　（6）會計(jì)師事務(wù)所對清算報(bào)告進(jìn)行審計(jì)；
　　（7）律師事務(wù)所對清算報(bào)告出具法律意見書；
　　（8）將基金清算報(bào)告中國證監(jiān)會；
　　（9）公布基金清算公告；
　　（10）對基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
　　3、清算費(fèi)用
　　清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
　　4、基金剩余財(cái)產(chǎn)的分配
　　基金財(cái)產(chǎn)按如下順序進(jìn)行清償
　　（1）支付基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用；
　　（2）繳納基金所欠稅款；
　　（3）清償基金債務(wù)；
　　（4）清算后如有余額，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
　　5、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
　　清算小組成立后2日內(nèi)應(yīng)就清算小組的成立進(jìn)行公告；清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告。基金財(cái)產(chǎn)清算組做出的清算報(bào)告經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)、律師事務(wù)所出具法律意見書后，報(bào)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)并公告。
　　6、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
　　基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
　　十七、違約責(zé)任
　　（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
　　（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》規(guī)定或者本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
　　1、基金管理人和／或基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當(dāng)時(shí)有效的法律、法規(guī)或規(guī)章的作為或不作為而造成的損失等；
　　2、在沒有故意或過失的情況下，基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而投資或不投資而造成的損失等；
　　3、當(dāng)事人無法預(yù)見、無法抗拒、無法避免且在本協(xié)議由基金管理人、基金托管人簽署之日后發(fā)生的，使本協(xié)議當(dāng)事人無法全部履行或無法部分履行本協(xié)議的任何不可抗力事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、騷亂、火災(zāi)、政府征用、沒收、法律變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證券交易所非正常暫停或停止交易、中國人民銀行結(jié)算系統(tǒng)故障。
　　如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金投資者造成損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資者的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
　　當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。
　　由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
　　（三）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
　　（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
　　十八、爭議解決方式
　　相關(guān)各方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，應(yīng)通過友好協(xié)商或者調(diào)解解決。托管協(xié)議當(dāng)事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、調(diào)解不成的，任何一方當(dāng)事人均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)在上海，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有約束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
　　爭議處理期間，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
　　本協(xié)議受中華人民共和國法律管轄。
　　十九、基金托管協(xié)議的效力
　　（一）本協(xié)議由《安久證券投資基金托管協(xié)議》修訂而成。本協(xié)議經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字，報(bào)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后，自安久基金終止上市之日起生效，原《安久證券投資基金托管協(xié)議》自同一日起失效。
　　（二）基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
　　（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
　　（四）基金托管協(xié)議一式6份，除上報(bào)中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會各1份外，基金管理人和基金托管人分別持有2份，每份具有同等的法律效力。
　　二十、基金托管協(xié)議的簽訂
　　本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認(rèn)可后，由該雙方當(dāng)事人在基金托管協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字，并注明基金托管協(xié)議的簽訂地點(diǎn)和簽訂日期。
　　《托管協(xié)議》當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂地、簽訂日
　　基金管理人：華安基金管理有限公司（章）
　　法定代表人或授權(quán)代表： （簽字）
　　基金托管人：交通銀行股份有限公司（章）
　　法定代表人或授權(quán)代表： （簽字）
　　簽訂地點(diǎn)：中國上海
　　簽 訂 日：二〇〇七年 月 日

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