今年以來，工行國際保理業務繼續保持快速、健康發展的態勢。截至六月底，該行國際保理業務累計發生額已達3.9億美元。僅7月份一個月之內，該行累計辦理出口雙保理業務553.8萬美元，創單月業務量新高。

　　自2003年4月工行加入國際保理商聯合會(FCI)以來，該行國際保理業務種類不斷豐富，截至目前，該行已可辦理出口雙保理、出口單保理和進口保理三大類業務。其中出口雙保理可通過與FCI成員合作的方式辦理，也可以內外聯動的方式通過工行境外營業機構辦理。

　　銀聯信分析：

　　國際保理業務是

　　近年來，隨著國際貿易競爭的日益激烈，國際貿易中賒銷的付款方式盛行。由于保理業務能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金占壓和進口商信用風險的問題，因此在國際貿易中日漸流行。使用國際保理業務，出口商可以對新的或現有的客戶提供賒銷這種有

　　中國出口貿易產品多為低附加值的勞動密集型，出口筆數多而且單筆金額小，賒銷的付款方式占到70%以上，急需流動資金支持和專業的金融服務產品。保理業務既有利于企業融通資金、提高資金營運效率，降低財務成本，同時還有利于銀行提高資產質量，增加經營收入，可以實現工商企業與金融企業的雙贏。因此，國際保理業務將是各家銀行著力挖掘的潛在市場。同時，我國開展國際保理業務的各商業銀行應積極盡早加入國際保理商聯合會(FCI)，以共同遵循國際上普遍接受的國際保理公約和國際保理慣例規則等，也有助于防范風險。

　　當前，商業銀行開展國際保理業務的主要應從以下幾個方面入手：

　　1、加快國際保理業務所需的軟、硬件設施建設

　　首先開展國際保理業務從業人員的專業培訓，提高綜合素質，為保理業務發展提供人才保障。國際保理業務是一項綜合性很強的國際業務，無論是提供國際保理業務的金融機構還是采用保理業務進行結算的企業都應重視從業人員的業務培訓，利用國外成熟的管理模式和豐富的交易經驗培養專業人才。從方式上看，不僅可以走出去主動學習國際先進經驗，也可以請進來，邀請國外大保理公司人員或知名國際保理業務專家舉辦國際保理業務培訓，還可以加強商業銀行從業人員間的交流和研討，以期切實提高國際保理業務人員的理論及實務水平；

　　其次在內部管理上，一方面對國際保理業務機構問題可考慮設置專門機構，也可在商業銀行的國際業務部門中增加國際保理業務品種，待業務擴大到一定規模再設置專門的保理業務部，同時制定相應的業務操作規程及明確相關部門職責；另一方面在國際保理業務的定價問題上，可參照國際標準再加上對本行開展該業務的成本收益分析，確定合理的價格，同時對在不同目標市場的客戶體現差別定價策略，甚至可與單一大客戶協商來確定價格；

　　再者，我國商業銀行當前開展國際保理業務要把握技術手段上的高起點，即采用國際先進EDI系統和網上交易手段，這樣一方面可加強與國外保理商的合作和信息交互，另一方面又能為客戶提供最便捷的服務。

　　2、引入營銷理念，分階段確定國際保理業務的目標市場

　　我國國際保理業務目前尚處于發展的初期，參與者少交易量小。但從全球范圍看，隨著記賬貿易方式的快速增長，國際保理業務也將進入一個高速增長時期。據估算，全球貿易方式中70%的記賬貿易以及61%的承兌交單托收都將是這一業務的潛在市場。雖有如此大的市場前景，但對我國的商業銀行來說還需要根據國際保理業務易以及61%的承兌交單托收都將是這一業務的潛在市場。雖有如此大的市場前景，但對我國的商業銀行來說還需要根據國際保理業務在我國發展的階段來確定不同的目標市場及發展策略。

　　首先，在國際保理業務的介紹推廣階段，我國商業銀行要針對廣大進出口企業對國際保理業務由于觀念上認識不足而不愿采用國際保理方式的狀況，加大國際保理業務的宣傳和推介，運用金融產品營銷手段，引導并培養、發展進出口企業對國際保理業務的需求。

　　同時在研究不同企業業務發展和資金松緊實際的基礎上，將重點放在出口產品有國際市場競爭力，采用賒銷方式出口比例高、出口方向集中于歐美發達國家，或者已投保出口信用保險的出口企業上。將這些企業作為目標客戶，先可為其提供出口保理項下的進口商資信調查、國際結算、承購其出口應收賬款，在此過程中，部分原來選擇信用證、托收方式的企業會轉到保理業務上來也是正常的現象；接下來，隨著國際保理業務逐步被普遍接受，有保理業務需求的企業越來越多且形成了較穩定的客戶群，就有必要進一步細分目標市場，對一般客戶提供日常的國際保理業務服務，而對少數高端的客戶則要依據其各自不同的需求，為其量身定制人一套的應收賬款管理方案，提高其現金流量。

　　而要完成上述的營銷推廣、提供具體的國際保理業務各項服務還有賴于在人才、技術手段以及商業銀行內部管理中制定相應的有效措施。

　　【資料鏈接】什么是國際保理業務

　　國際保理是國際保付代理的簡稱，又稱保理、保付代收或承購應收賬款業務等。它是指在國際貿易中，在以托收、賒賬等商業信用出口貨物時，出口商交貨后把應收賬款的發票和裝運單據轉讓給商業銀行等保理商，由保理商向出口商提供的一項包括進口商資信調查、百分之百的風險擔保、賬款催收、財務管理以及貿易融資等在內的綜合性金融服務。

　　國際保理業務的運作有單保理和雙保理兩種方式。僅涉及進出口商一方保理商的叫做單保理方式，涉及雙方保理商的則叫做雙保理方式。

　　單保理方式適用于出口商所在國未有保理商的國家和地區背景下。當進出口雙方經過協商談判決定采用保付代理結算方式后，出口商即向進口商所在國的保理商提出申請，簽訂保付代理協議，并將需確定信用額度的出口商名單提交給保理商；進口保理商對進口商進行資信調查評估；將確定的進口商信用額度通知出口商，并承擔進口商信用額度內100%的收取貨款風險擔保；出口商依據由進口保理商確定的進口商信用額度決定簽約；在信用額度內簽約發貨后，將發票和貨運單據直接寄交進口商；將發票副本送進口保理商，進口保理商負責催收賬款；如果出口商在發貨后、收款前有融資要求，進口保理商將在收到發票副本后以預付款方式提供不超過發票金額80%的無追索權短期貨款融資；進口商在付款到期時將全部貨款付給進口保理商，進口保理商再將全部貨款扣除相關費用及預付貨款后轉入出口商的銀行賬戶。

　　國際雙保理業務是進出口雙方以賒銷或承兌交單方式進行貨款結算時，保理商向出口商提供包括出口貿易融資、進口商信用擔保及應收賬款管理等內容的綜合性金融服務。雙保理方式適用于進出口商雙方所在國都有保理商的國家和地區背景下。出口商與本國的出口保理商簽訂保付代理合同；然后與進口商協商談判買賣合同并約定采用保付代理結算方式；在簽約前，出口商向出口保理商提出確定進口商信用額度申請；出口保理商再從進口國的保理商中挑出進口保理商，同時將需要核定信用額度的進口商名單提交給進口保理商；進口保理商對進口商進行信用調查評估，將確定的進口商信用額度通知出口保理商，出口保理商將進口商信用額度通知出口商，并承擔進口商信用額度內100%的收取貨款風險擔保；出口商依據由保理商確定的進口商信用額度決定是否簽約；在信用額度內簽約發貨后，將發票和貨運單據直接寄交進口商；將發票副本送出口保理商，出口保理商負責催收賬款管理；如果出口商在發貨后、收到貨款前有融資要求，出口保理商將在收到發票副本后以預付款方式提供不超過發票金額80%的無追索權短期貨款融資；出口保理商同時將應收賬款清單提交給進口保理商，委托其協助催收貨款；進口商在付款到期時將全部貨款付給進口保理商，如果進口商在發票到期日90天后仍未付款，進口保理商做擔保付款；進口保理商收款后，立即將全部款項轉給出口保理商；出口保理商在扣除相關費用及預付貨款后轉入出口商的銀行賬戶。只要進口商按原定合同及時付清了貨款，這單保理業務就告完成。進口商的信用額度在保理合同規定的期限內可循環使用。

　　出口雙保理將為出口商進行買方信用評估，承擔買方信用風險，通過收購出口商的應收賬款，為出口商提供急需的流動資金，融資額度可達應收賬款的80%。另外，進口商還可以賒銷方式付款，減少資金占用，也無需占用銀行信用額度。

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