李玉敏

　　4月17日晚間，華夏銀行(600015.SH)發布2013年年報顯示，該行去年共實現歸屬于上市公司股東的凈利潤155.06億元，同比增加27.09億元，增長21.17%。

　　至此，所有國有大行和股份制銀行均已公布了2013年年報。在銀行利潤增速普遍放緩的大背景下，華夏銀行凈利潤增速僅次于中信排名第二位。

　　受局部區域風險、行業風險的持續顯現及積聚影響，華夏銀行不良貸款余額和不良率較期初出現了“雙升”。截至2013年年末，該行不良貸款總額74.43億元，較上年末增加11.04億元，增長17.42%；不良貸款率0.90%，較上年末增長0.02個百分點。

　　華夏銀行坦承，受國內經濟增速放緩、外部經營環境變化影響，資產質量面臨較大壓力。在2014年經營目標中，華夏銀行計劃年末不良貸款率控制在1%以內。

　　凈利潤趕超平安銀行

　　截至2013年末，華夏銀行總資產規模16724.47億元，比年初增加1835.87億元，增長12.33%。該行2014年經營目標中還明確，力爭今年資產規模達到1.84萬億元，較上年增長10%以上。

　　在資產規模方面，華夏銀行在股份制銀行中仍處末位，不過該行155.6億元的凈利潤已經趕超了平安銀行的152.31億元。華夏銀行方面表示，該行的盈利能力提升得益于業務規模不斷擴大，業務結構調整深化，精細化管理成效開始顯現。

　　報告期末，華夏銀行小企業客戶總量超過23萬戶，貸款客戶超過1.94萬戶；小企業貸款余額1640.80億元，增量高于上年同期，增速高于全部貸款增速。

　　銀行業內人士向21世紀經濟報道記者表示：“小微企業的貸款平均定價水平比大企業高這是不爭的事實�！�2013年，華夏銀行實施了“中小企業金融服務商”戰略，小微企業較高的定價水平也對利潤貢獻不小。

　　截至去年末，華夏銀行凈利差為2.5%，較上年末收窄0.02個百分點。資本充足率為9.88%，一級資本充足率與核心一級資本充足率均為8.03%。

　　年報顯示，該行的收入結構中，手續費及傭金收入增速較快。截至2013年，該行實現營業收入452.19億元，同比增長13.68%。利息凈收入389.02億元，增長10.07%；手續費及傭金收入68.61億元，同比增長54.39%。

　　值得注意的是，華夏銀行2013年投資收益虧損了1.16億元，同比多虧了582.35%。該行在年報中并未提及虧損的具體項目和原因。

　　華東地區利潤減半

　　2013年，銀行業資產質量普遍承壓。在已經公布年報的8家股份制銀行中，不良率最高的是中信，達1.03%，最低是浦發0.74%。除了平安銀行較期初不良率出現下降外，其余銀行不良率均上升，其中興業和中信上升較快，分別上升了33和29個BP。

　　截至2013年末，華夏銀行重組貸款余額0.24億元，比上年末增加0.18億元；逾期貸款余額131.78億元，比上年末增加46.17億元，占全部貸款比例的1.60%，比上年末上升0.41個百分點。

　　年報顯示，該行不良率較高的行業主要是科學研究和技術服務業(2.05%)、批發和零售業(2.02%)、居民服務、修理和其他服務業(1.64%)、制造業(1.64%)。分地區看，華夏銀行華東地區不良貸款超過全行平均比例，達到1.46%。此外，資產質量下降對利潤的侵蝕也明顯出現，該行2013年華東地區營業利潤為23.19億元，比去年大幅減少52.5%。

　　在不良高企的情況下，華夏銀行在華東地區貸款投放有所放緩。截至2013年末，余額為2450.89億元，占比為29.77%，同比下降1.39個百分點。

　　以上在長三角地區的不良貸款情況為實施加大清收、損失核銷和批量處置等一系列風險管控措施之后的數據。

　　據了解，華夏銀行針對在企業轉貸方面的難題研發了專門的“年審制”產品。貸款到期前1個月對小企業進行審核，對通過年審的企業，無需簽訂新的借款合同即自動進入下一年的貸款周期，這在一定程度上降低了中小企業的轉貸風險和成本。

　　華夏銀行杭州分行行長朱波在接受21世紀經濟報道記者采訪時表示：“有些貸款企業發生困難以后該怎么辦？總體上與企業共渡難關是商業銀行要堅持的原則。不過銀行最重要的是分清企業的問題，是感冒還是癌癥，感冒當癌癥治或者癌癥當感冒治，對于風控都是不利的。”

　　買入返售資產增36.94%

　　各家銀行2013年的年報顯示，去年高歌猛進的同業業務中，備受爭議的“買入返售金融資產”收益率一般為5%以上，對利潤貢獻較大，這也是很多銀行買入返售資產不降反增的重要原因。

　　華夏銀行2013年底買入返售金融資產規模為3274.47億元，比期初增加了36.94%。不過該行存放同業款項和拆出資金兩項業務分別減少了54%和31.27%。買入返售金融資產利息收入為112.98億元，占比為14.82%，較年初有所下降。

　　股份制銀行中，有“同業之王”之稱的興業銀行買入返售金融資產規模最大。截至去年末，興業銀行買入返售金融資產9210.90億元，較期初增加1282.93億元，增長16.18%。

　　股份制銀行中僅民生和光大兩家銀行買入返售金融資產的規模有所減少。民生銀行2013年末買入返售金融資產為5704.24億元，比2012年底的7326.62億元減少了1622億；光大銀行[微博]買入返售金融資產1691.82億元，2012年底為2307.26億元，減少615億元。

　　招商銀行2013年買入返售金融資產為3189.05億元，同比增加198.14%；浦發銀行2013年末為2959.53億元，比2012年末的2670.89億元增加288.64億；中信銀行2013年買入返售金融資產2867.67億元，同比增幅高達315.11%。